吳輝球 黃艷 周水燕

[摘 要]近年來，隨著我國國有企業(yè)改革的推進，國有企業(yè)市場化程度進一步提高，如何完善市場化經(jīng)營機制，激發(fā)企業(yè)活力，需要研究者的不斷探索。在我國國有企業(yè)改革過程中，最主要的是改革“人”，改革是利益結(jié)構(gòu)的重構(gòu)，是權(quán)利與責(zé)任的再分配。目前，在我國國有企業(yè)中，企業(yè)負責(zé)人多由行政管理部門任命，“政企不分”現(xiàn)象較為突出，導(dǎo)致國有企業(yè)高級管理層人員選拔市場化程度較低。《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》的出臺，為我國國有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理提供了可操作的指引，對我國國有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)該推行任期制和契約化管理。

[關(guān)鍵詞]國有企業(yè);職業(yè)經(jīng)理人;任期制;契約化

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2020.18.072

[中圖分類號]F272.92;F276.1[文獻標(biāo)識碼]A[文章編號]1673-0194（2020）18-0-03

1? ? ?選題背景和意義

1.1? ?選題背景

2020年1月22日，國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室印發(fā)《“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作指引》和《“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經(jīng)理人制度操作指引》，指出“本操作指引所稱的經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，是對企業(yè)經(jīng)理層成員實行的，以固定任期和契約關(guān)系為基礎(chǔ)，根據(jù)合同或協(xié)議約定開展年度和任期考核，并根據(jù)考核結(jié)果兌現(xiàn)薪酬和實施聘任（或解聘）的管理方式?！蔽覈鴩衅髽I(yè)目前選人用人方式包括選任制、委任制和聘任制，不同類型的國有企業(yè)，選人用人機制不盡相同。其中，聘任制更適合市場化程度較高、有充分競爭力的國有企業(yè);對于爭創(chuàng)“雙百企業(yè)”的國有企業(yè)，鼓勵推行任期制和契約化管理。

我國國有企業(yè)高管人員選人用人制度大體經(jīng)過了4個階段。第一階段，新中國成立至改革開放前，國有企業(yè)高級管理人員幾乎全部為委任的國家干部。第二階段，改革開放至20世紀90年代初期，企業(yè)擁有了一定的經(jīng)營自主權(quán)，但選人用人方式仍然是黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的選擇方式，市場化招聘較少。第三階段，20世紀90年代初至21世紀初，我國市場經(jīng)濟不斷發(fā)展，與國際社會接軌，引入較為先進的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，在該階段，雖然“政企不分”現(xiàn)象依然存在，但我國國有企業(yè)引入了內(nèi)部競聘、市場招聘等途徑。第四階段，21世紀之后，隨著國有企業(yè)改革的不斷深入，我國現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度日趨成熟，企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不斷完善，董事會在企業(yè)高級管理人員中的選擇權(quán)不斷增強，選人用人機制更加成熟，

更貼近市場。

1.2? ?理論意義

20世紀30年代，美國經(jīng)濟學(xué)家伯利和米恩斯提出了“委托代理理論”，提倡將企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，企業(yè)所有者將經(jīng)營權(quán)利過渡給職業(yè)經(jīng)理人，保留對利潤的剩余索取權(quán)。委托代理理論建立在非對稱信息博弈論的基礎(chǔ)上。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，交易形式和交易環(huán)境更加復(fù)雜多變，擁有資本的企業(yè)所有者，因其自身的專業(yè)性限制，更傾向于聘請專業(yè)化的經(jīng)營管理人才管理企業(yè)。但在掌握信息的時間和內(nèi)容方面，委托人對信息獲取的便捷程度和全面性都不如被委托人，產(chǎn)生了信息不對稱問題。委托代理理論是契約理論的主要內(nèi)容之一，主要研究一個或多個行為主體，通過簽訂契約，將權(quán)利過渡給另一行為主體，授權(quán)其一定的決策權(quán)，通過購買對方的管理服務(wù)，推動企業(yè)發(fā)展，獲得剩余利潤。經(jīng)濟學(xué)家羅斯提出：“如果當(dāng)事人雙方，其中代理人一方代表委托人一方的利益行使某些決策權(quán)，則代理關(guān)系就隨之產(chǎn)生?！痹诂F(xiàn)代化的企業(yè)管理制度中，我國國有企業(yè)的所有者和經(jīng)營者實現(xiàn)了分離，履行出資人職責(zé)的國資委和企業(yè)經(jīng)營管理的高管層之間存在委托代理關(guān)系，所有者和經(jīng)營者之間不斷博弈，為我國國有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理制度研究奠定了一定的理論基礎(chǔ)。

1.3? ?現(xiàn)實意義

原有的國有企業(yè)中存在“政企不分”的現(xiàn)象，國有企業(yè)對很多人來說是鐵飯碗，具有較強的穩(wěn)定性。在國有企業(yè)中，存在某些員工甚至管理層跟不上時代發(fā)展的潮流和經(jīng)濟發(fā)展的趨勢問題，他們不再勝任所在崗位，成為所謂的“老資歷”，只要沒有重大過錯，就不會被辭退，而擁有更多專業(yè)技能的年輕人，沒有合適的平臺和空間施展才能。這種機制導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營活力不足，經(jīng)營效率低下，員工積極性較低，不利于企業(yè)長遠發(fā)展。而任期制和契約化管理，能有效改善這一局面。國有企業(yè)的職業(yè)經(jīng)理人，通過與企業(yè)簽訂契約合同，實行目標(biāo)化和效益化管理，對于優(yōu)秀的管理者，可以給予更多激勵，對于能力不足的管理者，應(yīng)予以淘汰。通過建立新的選人用人機制，建立契約合同，明確權(quán)責(zé)利，約定獎罰機制，可以有效激發(fā)國有企業(yè)的活力，調(diào)動國有企業(yè)高級管理人員的積極性。

2? ? ?國有企業(yè)經(jīng)理層管理中存在的問題

2.1? ?任期及考核機制不完善

目前，我國國有企業(yè)中經(jīng)理層成員雖然也實行任期制管理，但仍然具有濃厚的政治色彩，“一刀切”現(xiàn)象比較突出?！吨醒肫髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行規(guī)定》規(guī)定了我國國有企業(yè)經(jīng)理團隊任期年限，在任期內(nèi)考核合格即可連選連任。但在實際執(zhí)行過程中，我國國有企業(yè)經(jīng)理層人員行政干預(yù)現(xiàn)象比較突出，對于經(jīng)理層成員，僅僅簡單規(guī)定任期年限，并未與企業(yè)長遠的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，導(dǎo)致經(jīng)理層成員歸屬感和責(zé)任意識不強。對于國有企業(yè)經(jīng)理層成員在任期內(nèi)的考核，考核評價體系未完全與企業(yè)業(yè)績及公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略掛鉤，采用簡單的財務(wù)指標(biāo)，甚至有人情因素的考量。同時，我國國有企業(yè)的經(jīng)理層成員退出機制過于寬泛，缺乏行之有效的配套措施。國有企業(yè)經(jīng)理層成員屬于國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部，一般有辭職、免職和退休等退出形式，參照行政體系領(lǐng)導(dǎo)干部管理模式管理，缺乏競爭退出機制。在我國國有企業(yè)經(jīng)理層管理人員中，資歷和年齡是考量的標(biāo)準，只有前任領(lǐng)導(dǎo)退休，才會有職位空缺，而不是采用優(yōu)勝劣汰的競爭機制。在實際執(zhí)行過程中，大多數(shù)國有企業(yè)仍然參考黨政機關(guān)的干部退休制，違背了市場競爭的規(guī)律。

2.2? ?職業(yè)經(jīng)理人市場不完善

目前，我國職業(yè)經(jīng)理人市場發(fā)展不完善，主要體現(xiàn)在以下3個方面。第一，立法不完善。我國職業(yè)經(jīng)理人起步較晚，且行政干預(yù)色彩濃厚，市場化程度較低，缺乏完善的法律保障，違規(guī)的法律成本不高。第二，由于委托代理機制存在，導(dǎo)致單位存在信息不對稱問題。其中，履行經(jīng)營管理職能的職業(yè)經(jīng)理人為了個人利益最大化，可能做出損害投資人利益的行為。第三，缺乏完善的職業(yè)經(jīng)理人和誠信數(shù)據(jù)庫。職業(yè)經(jīng)理人的“道德”與誠信因素考量較少，認為只要不違背法律法規(guī)即可，且我國職業(yè)經(jīng)理人人才隊伍良莠不齊。職業(yè)經(jīng)理人的職業(yè)操守缺乏行為準則的約束，沒有成熟的職業(yè)經(jīng)理人評價標(biāo)準，以利益最大化為目標(biāo)，以業(yè)績?yōu)閱我豢己酥笜?biāo)，且不同國有企業(yè)之間缺乏職業(yè)經(jīng)理人共享機制，市場不完善。

2.3? ?公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善

目前，從形式上看，我國大多數(shù)國有企業(yè)都建立了比較完善的法人治理結(jié)構(gòu)，包括股東會、董事會、監(jiān)事會等，但從實際情況看，我國國有企業(yè)的董事長和董事會成員多為行政任命，公司黨委會、股東會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層之間的權(quán)利邊界比較模糊，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象突出。履行出資人職責(zé)的國資委任命企業(yè)董事長，企業(yè)董事會和黨委會混淆，權(quán)力混合行使。從科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度看，股東大會是最高權(quán)力機關(guān)，董事會對股東大會負責(zé)，監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督管理，具體的經(jīng)營管理權(quán)則由職業(yè)經(jīng)理人行使。但目前來看，我國國有企業(yè)中職業(yè)經(jīng)理人管理權(quán)限的范圍小，與出資人之間并未建立良性的運作關(guān)系。職業(yè)經(jīng)理人權(quán)利受到限制，在公司經(jīng)營決策等方面，如戰(zhàn)略管理、市場開拓、重大投資等，溝通協(xié)調(diào)匯報成本較高，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)未能實現(xiàn)有效分離。職業(yè)經(jīng)理人履職受限，權(quán)責(zé)不清晰，難以統(tǒng)籌公司資源分配，導(dǎo)致國有企業(yè)運行效率較低。

3? ? ?國有企業(yè)經(jīng)理層管理新思路

3.1? ?實行任期制與契約化管理

任期制管理包括任期長度、任期屆數(shù)等內(nèi)容，在我國國有企業(yè)中，經(jīng)理層成員的任期行政色彩比較濃厚，未能根據(jù)企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略，選擇合適的企業(yè)經(jīng)理層人員。因此，為了企業(yè)長遠發(fā)展，在考慮國有企業(yè)經(jīng)理層成員的任期時，應(yīng)引入市場競爭機制，真正實現(xiàn)“任期制”而不是“終身制”。對于國有企業(yè)經(jīng)理層任期內(nèi)的考核與監(jiān)管，需要結(jié)合企業(yè)實際，全面對標(biāo)國有企業(yè)所在行業(yè)，實行差異化考核。重點考核國有資產(chǎn)的保值增值能力、股東權(quán)益最大化、企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力和行業(yè)競爭力，而不應(yīng)局限于利潤最大化單一指標(biāo)。在考核方式上，采用滾動預(yù)測，引入動態(tài)考核機制，不再單純地進行固定期限的年度考核，要將考核與上一考核期動態(tài)對比，考慮經(jīng)濟整體環(huán)境和行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，進行全面考核，著眼于企業(yè)的長遠發(fā)展。實行契約化管理，做到目標(biāo)清晰、權(quán)責(zé)對等，并將考核目標(biāo)及考核機制事先約定在合同中，引入中長期激勵措施，如股權(quán)激勵，將國有企業(yè)的經(jīng)理層成員的利益與企業(yè)整體利益掛鉤，以充分調(diào)動國有企業(yè)經(jīng)理層成員的積極性，促進國有企業(yè)長遠發(fā)展。

3.2? ?完善職業(yè)經(jīng)理人市場

國有企業(yè)應(yīng)完善職業(yè)經(jīng)理人市場，跨行業(yè)、跨區(qū)域地建立人才數(shù)據(jù)庫。其中，數(shù)據(jù)庫應(yīng)包括職業(yè)經(jīng)理人的誠信檔案、工作經(jīng)歷、專業(yè)技能及過往經(jīng)歷等，用人單位如有需要，可以在充分的人才市場中搜索查詢，降低信息成本。在人才數(shù)據(jù)庫中，企業(yè)應(yīng)注重完善職業(yè)經(jīng)理人的誠信檔案，對于專業(yè)素質(zhì)過硬但誠信有污點的職業(yè)經(jīng)理人，應(yīng)審慎啟用。為避免“政企不分”的現(xiàn)象，國有企業(yè)應(yīng)該建立現(xiàn)代化的企業(yè)用人制度，從人才市場中擇優(yōu)錄取。首先，完善國有企業(yè)用人制度，對于國有企業(yè)經(jīng)營管理層，不再采用行政任命方式，而從市場上招聘選用合適的人才。其次，在選擇國有企業(yè)經(jīng)營管理人才時，應(yīng)充分體現(xiàn)公平競爭，重點考核管理能力、專業(yè)化程度和勝任能力。只有充分的參與市場競爭，建立市場化的用人制度，才能充分激發(fā)國有企業(yè)的活力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的目標(biāo)。

3.3? ?完善公司法人治理結(jié)構(gòu)

在我國國有企業(yè)中，對于企業(yè)管理人員，不能完全放任自流，但要充分放權(quán)。首先，在運行過程中，要遵循市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律，按照《公司法》的原則和現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度運行。同時，在重大原則性、程序性問題上，要堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)，接受黨的監(jiān)督;在具體經(jīng)營管理層面，充分放權(quán)，給予國有企業(yè)經(jīng)營管理層充分的權(quán)利。堅持“黨管人，不管具體事”的原則，實現(xiàn)真正的權(quán)責(zé)對等。其次，構(gòu)建完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，按照公司法的要求，完善股東會、董事會、監(jiān)事會管理制度。由全體股東組成的股東會，是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，一般每年召開一次，企業(yè)董事會和監(jiān)事會每年需要向股東大會報告工作，對于企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算、公司章程、增資擴股等涉及股東利益的重大事宜，具有審批權(quán)。董事會是公司的經(jīng)營決策機構(gòu)，成員由股東大會選舉產(chǎn)生。為了促進國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)應(yīng)改變原有的行政任命方式，董事長、副董事長不再由地方政府行政任命，而是由董事會選舉產(chǎn)生。為了防止董事會和經(jīng)理層濫用職權(quán)，損害公司股東利益，企業(yè)應(yīng)成立監(jiān)事會，履行監(jiān)督管理職能。監(jiān)事不能由董事和高管兼任，應(yīng)設(shè)置職工監(jiān)事，履行監(jiān)督職責(zé)。

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