任蕓

（光大銀行北京分行，北京 100031）

互聯(lián)網金融是現(xiàn)代化金融行業(yè)的新型發(fā)展方式，對于推動金融行業(yè)領域運營與監(jiān)管模式的優(yōu)化與創(chuàng)新發(fā)揮著至關重要的作用，但同時，互聯(lián)網技術在金融領域的應用，增加了銀行財務風險問題發(fā)生的概率。在互聯(lián)網金融背景下，銀行需要創(chuàng)新財務風險管理的措施與方法，提高銀行的財務風險管理的整體水平，增強銀行在金融行業(yè)市場中的綜合競爭力，使銀行能夠更好地適應互聯(lián)網金融行業(yè)的發(fā)展。

一、互聯(lián)網金融背景下銀行財務風險的主要特點

隨著互聯(lián)網金融行業(yè)的發(fā)展，銀行在自身發(fā)展過程中需要結合金融行業(yè)市場發(fā)展的基本特點與實際情況制定不同的發(fā)展決策，但同時，這些發(fā)展決策通常會導致財務風險種類的多樣性，如果銀行財務管理人員未能對財務風險發(fā)生的準確時間及發(fā)生形式進行精準判斷，就會導致財務風險存在較大的不確定性，增加銀行財務風險管理工作的難度。在銀行的經營與發(fā)展過程中，財務風險問題普遍存在，因此，銀行的財務風險具有較強的普遍性，同時，銀行金融業(yè)務的盈利水平與財務風險問題的發(fā)生具有緊密聯(lián)系，如果銀行金融業(yè)務的盈利水平較高，那么也會增加銀行財務風險問題發(fā)生的概率。在銀行各種經營活動中，需要結合各種財務風險問題的類型構建財務風險評估機制，對銀行面臨的財務風險問題類型以及具體發(fā)生的時間、走向進行精準地判斷和預估，從而在最大程度上降低財務風險問題發(fā)生的概率，推動銀行良性穩(wěn)定的發(fā)展。因此，銀行面臨的財務風險也具有一定可控性，在風險問題發(fā)生時能夠得到及時有效地控制，避免銀行遭受巨大的經濟損失。同時，在我國金融行業(yè)領域發(fā)展的過程中形成的商業(yè)銀行發(fā)展模式，使得各家銀行之間建立了多邊信用網絡，因此，如果一家銀行的經營與發(fā)展中發(fā)生了財務風險問題，會導致財務風險的影響在金融市場范圍內進行擴散，進而對整個金融體系的發(fā)展造成諸多不利影響，甚至可能導致金融危機，影響國家金融行業(yè)的健康發(fā)展。除此之外，銀行的財務風險還具有較強的隱蔽性，如果管理人員未能及時發(fā)現(xiàn)財務風險問題并對風險問題的走向進行準確預估，就容易導致銀行財務風險問題的積累，進而造成大規(guī)模財務風險，影響銀行的可持續(xù)發(fā)展。

二、互聯(lián)網金融對銀行財務風險管理的影響

（一）直接影響

互聯(lián)網金融背景下，銀行需要精準把握好金融市場發(fā)展的方向，并根據客戶的基本需求對財務管理的模式及運作流程進行優(yōu)化與調整，進而不斷提高自身的服務質量和水平，滿足客戶群體對銀行金融服務的多元化需求，建立銀行與客戶之間良好的溝通渠道，增加銀行與客戶之間的接觸和溝通頻率，增強銀行與客戶之間的聯(lián)系。盡管互聯(lián)網金融產品不斷更新，但是銀行的金融業(yè)務財務管理機制尚處于探索的初級階段，難以保證實施方案的可供參考性。同時，由于互聯(lián)網自身的基本特點，使得互聯(lián)網金融行業(yè)的發(fā)展過程中存在著管理漏洞問題，增加了財務風險問題發(fā)生的概率，銀行缺乏健全的財務風險防范與管理體系，增加了銀行財務風險問題發(fā)生的概率。

（二）間接影響

互聯(lián)網金融對銀行財務風險管理的間接影響主要體現(xiàn)在財務運作風險和市場財務風險兩方面?；ヂ?lián)網金融行業(yè)的運行需要建立在網絡基礎之上，通過發(fā)揮互聯(lián)網技術的優(yōu)勢功能，推動金融體系的不斷完善與發(fā)展。但互聯(lián)網技術自身具有較強的虛擬性的基本特點，進而容易增加銀行金融業(yè)務風險事故發(fā)生的概率，現(xiàn)階段，網絡上頻頻出現(xiàn)的互聯(lián)網詐騙等問題，都是金融行業(yè)風險問題的主要類型，一旦發(fā)生，對于銀行和客戶造成的損失是難以預估的。同時，我國銀行的運作體系難以對使用人員的違法意向進行判斷，并且在短時間內難以對風險事故問題造成的損失進行彌補，因此，互聯(lián)網金融的良性運行需要保證網絡系統(tǒng)的穩(wěn)定性和信息的保密性，避免財務運作風險問題的發(fā)生。市場財務風險指的是互聯(lián)網金融業(yè)務的銀行應用性的削弱作用，導致銀行的利率風險問題，任何一種類型的風險問題發(fā)生，都會對銀行造成諸多不利影響。因此，銀行需要采取有效措施避免財務風險問題的發(fā)生。

三、互聯(lián)網金融背景下銀行財務風險管理存在的問題

（一）銀行財務風險管理能力尚需提高

互聯(lián)網金融行業(yè)的發(fā)展在很大程度上滿足了客戶對金融業(yè)務的多樣化需求，現(xiàn)階段，互聯(lián)網金融在金融市場中逐步占據領先發(fā)展的地位。各家銀行普遍認識到了互聯(lián)網金融對于金融行業(yè)市場發(fā)展的價值和作用，并且紛紛利用互聯(lián)網和移動終端開發(fā)了銀行APP，在拓展銀行業(yè)務范圍、增加業(yè)務受理內容的基礎上，為客戶提供了更加全面和便捷的服務。正因如此，銀行將更多工作重點放在拓展互聯(lián)網金融業(yè)務上，對于財務風險的管理能力尚需提高。我國對于銀行財務風險管理領域的研究起步較晚，各銀行的財務風險管理能力相對落后，難以對復雜且多元化的財務風險問題進行準確的預估與分析?，F(xiàn)階段，我國大多數銀行仍然采用傳統(tǒng)的財務風險管理模式，缺乏動態(tài)的風險監(jiān)管體系，同時，銀行的財務管理人員的風險管理能力不足，難以提高銀行財務風險管理工作的整體水平。在互聯(lián)網金融高速發(fā)展的背景下，銀行需要面臨的財務風險問題逐步增多，互聯(lián)網詐騙問題頻發(fā)。因此，銀行財務管理人員需要從根本上提高對財務風險管理工作的重視程度，積極轉變財務風險管理理念，在實際工作中不斷提升自身對財務風險類型的劃分與處理能力，從而降低財務風險發(fā)生的概率。

（二）銀行財務風險管理模式相對落后

銀行財務風險管理工作具有較強的系統(tǒng)性，隨著互聯(lián)網金融的發(fā)展，銀行需要認識到財務風險管理工作對于自身經營與發(fā)展的意義與價值，構建財務風險管理體系，推動銀行財務風險管理工作的順利進行。但從現(xiàn)階段的實際情況來看，我國各大銀行存在著財務風險數據缺失的情況，缺乏對財務風險問題發(fā)生的歸納與總結，未能形成財務風險的動態(tài)監(jiān)督與管理體系。同時，銀行財務風險管理模式和手段相對落后?；ヂ?lián)網金融的發(fā)展需要依托互聯(lián)網技術，但受到各方面因素的影響，導致在現(xiàn)階段銀行仍然依靠人力進行財務風險管理工作，未能充分發(fā)揮互聯(lián)網技術的優(yōu)勢，并難以對互聯(lián)網技術的安全問題進行妥善解決，導致銀行財務風險管理的水平普遍較低。

（三）銀行財務風險管理制度尚需完善

銀行財務風險管理工作的開展需要以健全的制度為主要依據。我國互聯(lián)網金融的起步相對較晚，但在近年來的發(fā)展過程中取得的成績是非常顯著的。盡管如此，我們仍然需要重視財務風險管理工作中存在的制度問題，制度的不完善難以保證銀行財務風險管理工作的整體水平。實際工作中，銀行內控制度的問題在很大程度上限制了互聯(lián)網金融領域的發(fā)展，進一步增加了財務風險問題發(fā)生的概率。因此，銀行需要完善相關制度，推動財務風險管理工作的順利開展，提高銀行對財務風險問題的應對能力。

四、互聯(lián)網金融背景下銀行財務風險管理的主要措施

（一）致力于開發(fā)創(chuàng)新型互聯(lián)網金融產品，增加銀行的利潤

在互聯(lián)網金融繁榮發(fā)展的背景下，銀行需要開發(fā)創(chuàng)新型互聯(lián)網金融產品是對財務風險進行管理與控制的重要措施。首先，銀行各部門需要結合時代發(fā)展的要求，精準把握互聯(lián)網金融領域未來的發(fā)展方向，科學合理地調整銀行的經營與發(fā)展方向，不斷實現(xiàn)金融產品的創(chuàng)新與升級，從而增加銀行的經營利潤?，F(xiàn)階段，我國金融行業(yè)在發(fā)展中已經達成利率市場化的基本目標，因此，銀行需要結合市場發(fā)展的實際情況對產品進行分層定價，在滿足金融行業(yè)發(fā)展需求的基礎上，降低財務風險發(fā)生的概率。其次，銀行需要充分發(fā)揮各部門的優(yōu)勢作用，加強各部門之間的溝通合作，并與保險企業(yè)建立合作關系，開發(fā)新型的金融產品，滿足互聯(lián)網金融市場的發(fā)展需求，從而提高銀行在金融市場中的所占份額，增加銀行的收益。

（二）更新與轉變財務風險管理模式

互聯(lián)網金融的發(fā)展對于銀行的財務風險管理提出了更高要求。因此，銀行需要結合互聯(lián)網金融市場發(fā)展的實際情況，更新與轉變財務風險管理模式，對互聯(lián)網金融背景下銀行面臨的財務風險類型進行全面精準地分析，并提出針對性的財務風險管理措施，保證財務風險管理模式與互聯(lián)網金融的發(fā)展相適應。同時，結合國家銀行部門對財務風險管理工作的優(yōu)秀經驗，創(chuàng)新財務風險管理手段，完善銀行內部控制體系，推動銀行財務風險管理工作的順利進行。

（三）強化銀行財務風險管理系統(tǒng)的建設

首先，要保證財務風險管理工作的有效性，銀行需要結合財務風險管理工作的基本要求，優(yōu)化與完善財務風險管理流程，結合不同業(yè)務部門面臨的財務風險明確各自的工作職責及財務風險識別范圍，將財務風險的防范與管理從銀行內部向著整個金融行業(yè)及經濟大環(huán)境進行擴展。銀行還要立足于互聯(lián)網金融的發(fā)展，精準分析財務風險發(fā)生的原因和基本規(guī)律，采用先進的信息技術強化對財務風險的識別，進而對銀行財務風險進行預估。其次，銀行要建設完善的財務風險管理信息系統(tǒng)，積極參考與借鑒國內外優(yōu)秀銀行或企業(yè)的財務風險管理經驗，循序漸進地開展財務風險信息系統(tǒng)的建設工作，對財務風險進行有層次的管理。除此之外，銀行需要構建與完善財務風險預警體系，結合銀行發(fā)展的實際情況選擇適合的財務風險防控方法，建立財務風險防控模型，制定銀行財務風險防控指標體系，明確財務風險管理的工作目標。同時，完善銀行資產流轉系統(tǒng)，從而實現(xiàn)對銀行資金的流向和流轉速度進行動態(tài)化監(jiān)控與管理，有效提高銀行的財務風險管理水平，避免銀行資金流轉過程中風險問題的發(fā)生。

（四）制定銀行內部管理制度

銀行開展財務風險管理工作需要立足于互聯(lián)網金融的發(fā)展，明確財務風險類型，制定銀行內部管理制度。其中，要包括資產負債制度，強化對資產流動性風險的監(jiān)督與管理以及對信用風險的監(jiān)督與控制。同時，為保障銀行資產的安全性，制定銀行內部管理制度需要對貸款結構進行優(yōu)化與調整，結合實際情況對貸款管理流程不匹配問題進行妥善處理，建立財務風險預警系統(tǒng)，強化貸款后風險管理，并通過信貸績效考核降低不良貸款情況發(fā)生的概率。通過完善銀行內部控制與管理工作，需要不斷提高銀行工作人員的財務風險管理意識，構建財務風險管理體系，實現(xiàn)對財務風險全過程的有效管理，保證銀行財務風險管理工作落到實處。除此之外，銀行還需要根據互聯(lián)網金融的發(fā)展對于銀行財務風險管理工作的需求，制定與完善人才培養(yǎng)方案，提高工作人員的業(yè)務能力和綜合素質，并建立合理的績效考核與獎勵機制，激發(fā)人員工作的積極性，保證財務風險管理工作的全面性和有效性。

（五）提高銀行財務風險管理能力

銀行需要依據自身發(fā)展的實際情況明確自身在金融行業(yè)市場中的定位，找準適合銀行發(fā)展的空間，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，降低銀行的運營成本，避免財務風險問題的發(fā)生。同時，創(chuàng)新銀行經營模式，以多元化經營的方式增加產品的多樣性，從而增加銀行的利潤，提高銀行對財務風險的抵御能力。在此過程中，銀行需要做好財政儲備，制定以城市為中心逐步向外擴張的地域經營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，同時，在開發(fā)產品過程中通過全面的市場調研工作了解客戶的多元化需求，并找準高收益項目，發(fā)揮銀行的優(yōu)勢，使產品滿足客戶的需求，增加銀行的收益。除此之外，銀行需要在互聯(lián)網金融背景下制定特色化發(fā)展路線，結合企業(yè)的規(guī)模打造與其發(fā)展相適應的互聯(lián)網金融產品，從而提高銀行的利潤，增強銀行的綜合競爭力和財務風險的應對能力。

五、結束語

互聯(lián)網金融行業(yè)的發(fā)展使得銀行面臨的財務風險類型更加復雜且多變，進而增加了銀行財務風險管理工作的難度。在未來發(fā)展階段，銀行要想在金融行業(yè)市場中取得更加良性、穩(wěn)定的發(fā)展，就需要結合互聯(lián)網金融行業(yè)發(fā)展的基本特點，對財務風險類型進行全面研究與分析，并以此為依據，創(chuàng)新財務風險管理方法，提高銀行財務風險管理的有效性，降低財務風險問題發(fā)生的概率，從而使銀行在金融市場中獲得更加優(yōu)勢的競爭地位。