摘要 以鄉(xiāng)村振興為視角，以浙江省蘭溪市為例，從新型經營主體、銀行等金融機構和政府政策等角度出發(fā)，對當前新型農業(yè)經營主體的融資現狀進行分析。在此基礎上，提出符合地方的可行性建議，以期對現代農業(yè)和鄉(xiāng)村振興給出新的啟示。

關鍵詞 新型農業(yè)經營主體;融資現狀;成因分析;解決對策

中圖分類號 S-9? 文獻標識碼 A

文章編號 0517-6611（2021）24-0217-03

doi：10.3969/j.issn.0517-6611.2021.24.053

Analysis of the Financing Status of the New Agricultural Business Entities and the Countermeasures—Taking Lanxi City， Zhejiang Province as an Example

HUANG Xi-chen （School of Economics and Management， Zhejiang Ocean University， Zhoushan， Zhejiang 316022）

Abstract From the perspective of rural revitalization， this paper takes Lanxi City in Zhejiang Province as an example.This paper analyzes the current financing situation of new agricultural business entities from the perspective of new business entities， banks and other financial institutions and government policies.On this basis， the paper puts forward feasible suggestions in line with local conditions， in order to give new enlightenment to modern agriculture and rural revitalization.

Key words New types of agricultural businesses;Financing status;Cause analysis;Solutions

作者簡介 黃希晨（1996—），男，浙江金華人，碩士研究生，研究方向：農業(yè)農村發(fā)展。

收稿日期 2021-05-09

據資料顯示，我國家庭農場、農民專業(yè)合作社、農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)等各類新型農業(yè)經營主體競相發(fā)展[1]，總量超過300萬個。以浙江省蘭溪市為例，全市新型農業(yè)經營主體實現從無到有、從弱到強的轉變。根據蘭溪市農業(yè)農村局數據。2018年全市登記農民專業(yè)合作社801家，家庭農場793家，市級以上農業(yè)龍頭企業(yè)77家，融資需求明顯增加。同時受到農業(yè)產業(yè)的弱質性、金融市場發(fā)展緩慢，政策扶持有待加強等因素的影響，不少新型農業(yè)經營主體在融資過程中沒有有效的方向和方法，這將嚴重制約現代農業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展。

1 新型農業(yè)經營主體融資現狀分析

蘭溪市地處浙江中西部丘陵地帶，屬浙江省金華市。作為傳統(tǒng)農業(yè)大市，是全省擁有地理標志農產品較多的縣市之一。2019年蘭溪市累計實現農林牧副漁綜合總產值45.5億元，增加值26.7億元，均位居金華市第一，全年農作物總播種面積3.831萬hm2[2]。農業(yè)現代化水平不斷提高，全年累計新建高標準農田3 026.667 hm2，農業(yè)機械化水平高達75.25%[3]。自2019年8月陸續(xù)承擔農業(yè)農村部在浙江省唯一的“政銀擔協(xié)同的金融支農服務體系及風險分散機制創(chuàng)新試點”和省“基層政策型農業(yè)信貸擔保服務創(chuàng)新試點”以來，蘭溪市新型農業(yè)經營主體雖仍存在一定的融資困境，但已有突破。以蘭溪市的新型農業(yè)經營主體為樣本進行研究，其研究結果具有可借鑒性。目前融資現狀呈現以下特點。

1.1 內源性融資不足

新型農業(yè)經營主體初創(chuàng)時期高度依賴內源融資。一方面，新型農業(yè)經營主體在發(fā)展初期融資信息不對稱，前期主要依靠初始內生融資。因此在創(chuàng)業(yè)初期，大多依靠自身的經營積累收益，在調查過程中，蘭溪市絕大部分新型農業(yè)經營主體初始資金來源于兼業(yè)經營和外出務工經營等。但內部資金還需用于日常的家庭支持，無法滿足長期經營和擴大規(guī)模的需要，嚴重時會導致許多新型農業(yè)經營主體因資金不足而破產。另一方面，當新型農業(yè)經營主體進入成長階段和成熟階段時，會逐步形成幾大產品，利潤水平逐漸趨于穩(wěn)定但削弱，在這個階段，企業(yè)積累資本的能力嚴重受限。

1.2 外源性融資渠道單一

新型農業(yè)經營主體在自有資金無法滿足正常經營后，外源融資成為企業(yè)融資的主要方式，然而外源性融資渠道單一加劇了新型農業(yè)經營主體的融資難度。一方面，相比于制造業(yè)等其他產業(yè)來說，農業(yè)比較利益偏低，需要承擔自然和市場雙重風險。由于存在較高的金融風險，投資者對其缺乏信心。因此，家庭農場等形式的新型農業(yè)經營主體很難通過發(fā)行債券獲得資金。

另一方面，從全國范圍看，由于上市指標主要用于支持國有大中型企業(yè)，一般的新型農業(yè)經營主體難以達到上市資格要求。截至 2020年3月底，創(chuàng)業(yè)板、中小板分別僅有 12 家和 32 家農業(yè)企業(yè)成功上市，新三板也只有 111 家涉農企業(yè)成功掛牌，籌集資金能力非常有限。在上述情況影響下，大部分新型農業(yè)經營主體的資金來源仍舊以銀行信貸為單一渠道。

1.3 融資成本有所降低

企業(yè)融資成本包括了利息支出和籌資費用。因此，與大型企業(yè)相比，新型農業(yè)經營主體在借款時不僅不能享受優(yōu)惠利率，而且貸款過程中不可避免的擔保費用以及過于繁雜的申請手續(xù)，將會支付更多的交易費用[4]。

為降低企業(yè)融資成本，蘭溪地區(qū)的農業(yè)主體可以申請區(qū)域專屬的“金農貸”，獲得融資貸款1.5%的貼息優(yōu)惠貸款，這一政策使農業(yè)企業(yè)貸款利率低于其他企業(yè)。但截至2020年5月僅完成75萬元的貼息貸款，未能覆蓋大部分新型農業(yè)經營主體。針對農業(yè)產業(yè)固定資產少、抵押物不足、申請時間長且煩瑣的問題，通過生產貼息政策和政策性擔保服務的疊加效應，年擔保手續(xù)費從最低0.8%降低到最低0.5%。同時縮短放貸時間，最快放款時間在4個工作日，平均為10個工作日。但因為覆蓋面積限，大部分新型農業(yè)經營主體仍將承擔更多的擔保費，抵押資產評估費等費用，這也將增加新型農業(yè)經營主體的融資成本。同樣，在上述借款方式無法得到滿足的情況下，不得不選擇民間借款。而這無疑將繼續(xù)增加新型農業(yè)經營主體的融資難度和融資成本。

2 新型農業(yè)經營主體融資現狀成因分析

2.1 從新型農業(yè)經營主體角度看

2.1.1 經營主體規(guī)模擴大。

與傳統(tǒng)農業(yè)不同，新型農業(yè)經營主體代表最為先進的農業(yè)生產力。在信息、生產技術、市場開拓方面有著明顯優(yōu)勢，其盈利能力、資金周轉率、償債能力等是傳統(tǒng)農業(yè)的2～3倍。但規(guī)模化、產業(yè)化、集約經營的模式往往需要投入大量資金用于購買大量農業(yè)投入品、農機設備和學習先進生產技術[5]。如浙江喜燕生態(tài)農業(yè)園區(qū)項目、蘭溪華統(tǒng)牧業(yè)養(yǎng)殖基地、浙江蘭溪轉輪巖香榧產業(yè)基地、諸葛草堂現代農業(yè)科技園等項目投資額均在億元以上，融資需求已超出農戶小額信貸范圍，大額資金需求十分突出。依靠企業(yè)自身積累遠遠不夠，極易陷入融資困境。

2.1.2 經營主體各類制度不健全。

蘭溪市大多數農民專業(yè)合作社以獲取扶持資金和優(yōu)惠政策為目的，合作社管理松散，尚未形成“風險共擔，利益共享”的聯(lián)結機制;家庭農場大部分屬于家族經營的“夫妻店”沒有建立完善的財務制度和現代管理制度;同時新型農業(yè)經營主體設立門檻低，有的僅需辦理工商登記。因此，由于規(guī)模較小、經營者整體素質相對偏低且各類制度不健全，缺乏大眾認可的財物報表和經營記錄。一方面使得經營者無法達到金融準入門檻，限制了金融的支持，另一方面，銀企雙方信息不對稱，這也將進一步加大銀行審核、放貸、監(jiān)督的難度。

2.1.3 仍缺乏有效抵押物。

新型農業(yè)經營主體通常以生物性資產為主，抵質押物較少。首先，在“兩權抵押”試點過程中，農地抵押貸款全面推開條件成熟，但農房抵押貸款因流轉和處置困難，尚未形成閉環(huán)，無法全面推廣。據悉，蘭溪農商銀行提供農房抵押業(yè)務，但貸款金額偏少，大多僅5萬元。其次，從全國范圍來看，信用貸款構建的時間較短，農村金融生態(tài)環(huán)境滯后，部分農民金融意識淡薄，拖欠貸款、騙貸等失信行為時有發(fā)生。從表1可以看出，商業(yè)銀行不良貸款的比例最高的是批發(fā)零售業(yè)，第二是農林牧漁業(yè)，而批發(fā)零售業(yè)往往包括許多涉農經營主體。最后，“專利貸”“品牌貸”等無法運用在初創(chuàng)的經營主體上。由此可見，缺乏有效抵押物實質上增加了企業(yè)融資的難度和成本。

2.2 從銀行等金融機構角度看

2.2.1 融資門檻過高。

目前，在我國資本市場準入門檻很高，處于初始成長階段的新型農業(yè)經營主體幾乎不能從資本市場獲得資金。通過對A股和創(chuàng)業(yè)板IPO辦法的比較，可以看出創(chuàng)業(yè)板上市和主板上市的條件幾乎是大同小異，只是對凈利潤、營業(yè)收入等指標放低了要求，監(jiān)管部門為了防范系統(tǒng)性的風險，暫時不敢輕易降低資本市場的門檻。同時，受國內外經濟影響，為規(guī)避風險，銀行為保護自身利益，提高了貸款要求。近些年，合理的分配方式、健全的財務體系以及能獨立自主地承擔對外債權是多數涉農貸款的基本要求。這一類行為使得新型農業(yè)經營主體的融資門檻進一步提高。

2.2.2 商業(yè)銀行追求規(guī)模效益。

對于商業(yè)銀行來說，新型農業(yè)經營主體的貸款無法形成規(guī)模效益。與大型企業(yè)相比，新型農業(yè)經營主體所需要的貸款數目較小，但貸款所經歷的程序、環(huán)節(jié)相差不大，其運作機制無形中增加銀行的經營成本。金融機構出于這一方面成本考慮，支農意愿不夠強烈，涉農貸款后續(xù)投入不足。雖然蘭溪市各類國有銀行、商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行數量可觀，并且均出臺了許多政策支持新型農業(yè)經營主體融資和發(fā)展，但總體來說，農業(yè)作為一個需要持續(xù)投入且投入產出具有季節(jié)差異，缺乏持續(xù)服務的自組織機制[6]。

2.2.3 缺乏專門金融服務機構。

對于我國目前金融體系來說，缺乏專門服務于新型農業(yè)經營主體的金融機構。雖然農村信用社一類的銀行遍布全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村，是涉農貸款主力軍。但由于其自身發(fā)展時間短，不規(guī)范，對資金需求大。更傾向于鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)企業(yè)或農資行業(yè)，對新型農業(yè)經營主體的幫助有限。新興商業(yè)銀行，例如城市商業(yè)銀行等，同樣因為資金、服務水平、項目等因素，阻斷了新型農業(yè)經營主體的融資之路。部分區(qū)域型金融機構與大型銀行的服務愈加趨同，對新型農業(yè)經營主體的貸款幫助不大。

2.3 從政府政策角度看

2.3.1 各類政策體系不健全。

一是有關融資的法律法規(guī)和政策還不完善：我國缺乏具體的信用法律法規(guī)。民間借貸的相關法律出現缺失，導致民間資本難以得到合法的界定，使得民間借貸一直處于散亂的活動狀態(tài)，各類新型農業(yè)經營主體通過民間借貸產生的風險和利率都難以得到保障。二是我國全國性征信系統(tǒng)還沒得到完全構建，目前全國信用信息體系已為1.84億戶農戶、261萬戶小微企業(yè)建立了信用檔案，但我國有普通農戶2.26億戶、規(guī)模農業(yè)經營戶398萬戶，基數遠不止如此（第三次全國農業(yè)普查數據）。因此，銀行等金融機構想要了解調查新型農業(yè)經營主體的信息往往還要依靠傳統(tǒng)的直接調查或擔保機構提供信息等，其中繁雜漫長的步驟和不規(guī)范的流程容易導致金融機構與新型農業(yè)經營主體間信息不對稱的問題。經營主體因為自身發(fā)展原因也有可能隱瞞企業(yè)信息，銀行無法從經營主體披露的信息中獲取正確的情況，從而導致銀企雙方的信息極不對稱。三是政府主導下的中小企業(yè)融資擔保機構發(fā)展不成熟。浙江省蘭溪市目前有2家政府主導的擔保公司，蘭溪市農信擔保公司作為蘭溪市涉農擔保項目的主力軍，2019年1月設立省農擔蘭溪代辦點，成立時間尚短，仍處于探索和試點階段。

2.3.2 扶持政策有待完善。

近幾年我國出臺了不少扶持政策，蘭溪地方政府也加大了扶持力度，比如減免稅收、財政補貼等，但大多是企業(yè)上市扶持、“小升規(guī)”等政策。一方面由于地方政府資金有限，政府仍將大中型國有企業(yè)和大型項目放在放貸順序的第一位，而對于新型農業(yè)經營主體特別是家庭農場等形式的重視程度依舊不高，政策扶持力度不夠。針對新型農業(yè)經營主體出臺的扶持政策大多都因為政府資金不足導致政策沒能順利落實。另一方面，近些年，浙江省伴隨著信息公開制度、“最多跑一次”政策、數字化改革等一系列行動，絕大部分支農、涉農政策即使能夠傳達和落實，但政策脫節(jié)現象在縣級以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農村表現明顯。蘭溪市農業(yè)六大主產區(qū)主要分布在下轄的6個街道和10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，村落眾多，產業(yè)繁雜，因而時常發(fā)生政策脫節(jié)現象。

2.3.3 財政獎補政策有所支持。

2018年浙江省印發(fā)了《關于加快完善培育支持新型農業(yè)經營主體政策體系的實施意見》。隨后，金華、蘭溪2級一方面出臺相應政策對新型農業(yè)經營主體給予了以獎代補、先建后補、貸款貼息等財政補助形式。另一方面，落實農村金融機構定向費用補貼政策，對市本級5家銀行業(yè)金融機構農業(yè)貸款增量2.84億元和小額貸款公司涉農貸款1.16億元給予風險補償金51萬元（金華市農業(yè)農村局數據）。同時，積極發(fā)揮政策性融資擔保優(yōu)勢，借助創(chuàng)新試點工作積極融入浙江金融支農生態(tài)圈。通過政銀擔三方協(xié)同，為新型農業(yè)經營主體提供融資支持。但隨著試點工作的結束，需要更加完善成熟的財政獎補政策來接替執(zhí)行。

3 對策與建議

3.1 積極培育新型農民，做好自身經營管理

一是搭建職業(yè)農民的培訓平臺，培養(yǎng)他們的專業(yè)技能、經營管理能力和金融知識。通過優(yōu)化農業(yè)品種和品牌建設來提高產品競爭力，才能在競爭激烈的市場尋找到一席之地。從管理理念上入手，打破傳統(tǒng)方式，引進先進合適的管理理念，將錯綜復雜的產權關系弄清楚。完善財務制度和現代管理制度以滿足金融機構的信貸條件，樹立金融意識和守信意識，培養(yǎng)銀企間友好合作關系。二是借助互聯(lián)網、高校等平臺。擴大產品知名度，將各種創(chuàng)新思維、創(chuàng)新技術應用到經營中。只有實現高質量發(fā)展，做好內部的積累，才能在外源融資不足的情況下仍可以穩(wěn)健發(fā)展。同樣只有成長性好的企業(yè)才能獲得社會各種方式的融資。

3.2 完善金融市場體系，有效拓寬融資渠道

一是金融機構應調查了解經營主體的信貸需求和經營狀況，對新型農業(yè)主體進行密切跟蹤，實施名單制管理。從而推出針對性、創(chuàng)新性的金融產品，推廣互聯(lián)網金融、供應鏈金融，發(fā)展私募股權基金等方式有效地滿足經營主體的融資需求，拓寬融資渠道，通過示范效應，吸引更多的民間資本進入具有前景的新型農業(yè)。二是根據經營主體的特點，成立專門性服務機構來適應企業(yè)發(fā)展，調整信貸投向，突出支持地方涉農企業(yè)。發(fā)展面向小微企業(yè)，農業(yè)的普惠金融，培育自有的金融支農體系。三是在貸款全過程中，引進如互聯(lián)網、云計算、區(qū)塊鏈等技術，大力開展農村金融數字化服務管理。運用好、推廣好現有的新農直報App、省農信擔保公司大數據管理系統(tǒng)等新型工具。同時在管理的前中后期，金融機構應建立風險識別功能、風險控制指標體系和預警機制，實現自動全面監(jiān)控。

3.3 加大政策引導與支持，營造良好發(fā)展環(huán)境

政府政策的制定和執(zhí)行，對企業(yè)的經營環(huán)境、融資環(huán)境起著非常重要的作用。從中央到地方一是要重視新型農業(yè)經營主體的融資環(huán)境，陳衛(wèi)東等[7]就曾提出過推進建立城鄉(xiāng)社會征信系統(tǒng)，完善農戶信用評價，建立完善的農戶信用檔案。打造透明公開的征信系統(tǒng)，幫助各利益相關方之間建立信任，為資本市場降低準入門檻提供支持。二是要完善金融法律體系，加大執(zhí)法力度，做好金融知識培訓。規(guī)范好互聯(lián)網金融、民間借貸等，營造懂法守法的金融環(huán)境。三是要加大財政扶持力度，通過出臺低息、免息貸款，稅收、水電減免，新技術、新品種推廣等一系列相應的優(yōu)惠政策來幫助企業(yè)提高競爭力，增加企業(yè)效益。扶持好政府主導下的蘭溪市農信擔保公司，有效破解融資困境，打通金融支農的“最后一公里”[8-9]。四是要進一步解決“兩權抵押”問題，完善相關法律體系，解決農房抵押等相關問題。同時擴大農具抵押，專利、品牌抵押，訂單抵押等受眾主體，真正實現金融幫助農業(yè)、農業(yè)助推金融的雙贏局面[10-11]。

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