袁軍旗 范彥玲 苗莉

摘要：新形勢下，優(yōu)化銀行結(jié)算賬戶服務(wù)與管理是“放管服”改革的重要組成部分，也是人民銀行貫徹“支付為民”理念的具體體現(xiàn)。但目前銀行優(yōu)化賬戶服務(wù)與風(fēng)險管控難以平衡的矛盾越來越突出。本文以慶陽市為例，客觀分析銀行賬戶中存在的問題，并提出了管理與服務(wù)意見及建議。

關(guān)鍵詞：賬戶;服務(wù)與管理;風(fēng)險防控

一、基本情況

慶陽市現(xiàn)有銀行機(jī)構(gòu)20家，營業(yè)網(wǎng)點386個。通過對近四年全市開戶情況調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2017年至2020年，全市企業(yè)、個人銀行賬戶開戶效率均大幅提升（如圖1、圖2）。經(jīng)統(tǒng)計2020年慶陽市共發(fā)生電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪案件2133起，損失10600萬元，銀行賬戶管理安全形勢很不樂觀。

二、當(dāng)前優(yōu)化賬戶服務(wù)與管理的措施

（一）嚴(yán)格落實服務(wù)“三公開”。轄內(nèi)20家銀行機(jī)構(gòu)386個銀行網(wǎng)點按照《優(yōu)化營商環(huán)境條例》要求，通過官方網(wǎng)站、微信公眾號、銀行網(wǎng)點等渠道，規(guī)范、清晰公示企業(yè)開戶流程、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、資費標(biāo)準(zhǔn)和辦理時限。

（二）暢通銀行賬戶服務(wù)咨詢投訴機(jī)制。轄內(nèi)所有銀行營業(yè)網(wǎng)點公示服務(wù)監(jiān)督電話，明確投訴流程、責(zé)任部門和處理期限，確保投訴及時答復(fù)，妥善處理。落實“咨詢不出行、投訴不出市”。

（三）建立客戶分類分級管理體系。轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)按照風(fēng)險為本原則，建立健全客戶分類分級管理體系，根據(jù)單位行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營情況、年齡特征等審慎約定非柜面業(yè)務(wù)交易限額和交易核驗方式。要正確區(qū)分客戶類別，識別客戶是個人客戶還是單位客戶，是初創(chuàng)企業(yè)還是一般企業(yè)。從開戶環(huán)節(jié)就要做到區(qū)別對待，包括身份核實、盡職調(diào)查、交易限額設(shè)置、交易渠道開通等。比如初創(chuàng)企業(yè)可運用簡易開戶流程，不當(dāng)場開通非柜面業(yè)務(wù)或?qū)徤髟O(shè)置交易限額等。

（四）壓實賬戶管理主體責(zé)任。銀行機(jī)構(gòu)是實施賬戶管理的主體，針對當(dāng)前賬戶形勢，轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)重塑賬戶管理意識，獨立、全面承擔(dān)賬戶全生命周期的合法合規(guī)主體責(zé)任。事前落實實名制要求，拒絕異常開戶，事中強(qiáng)化企業(yè)銀行賬戶風(fēng)險監(jiān)測分析，事后及時按規(guī)定采取相應(yīng)的控制措施。

三、存在問題

（一）銀行機(jī)構(gòu)優(yōu)化服務(wù)與風(fēng)險防控難以平衡。隨著電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法買賣銀行賬戶等案件高發(fā)，商業(yè)銀行賬戶風(fēng)險防控管理工作壓力加大。雖然各銀行機(jī)構(gòu)按照人民銀行要求對企業(yè)賬戶進(jìn)行了風(fēng)險等級劃分，但由于缺乏相應(yīng)的具體風(fēng)險等級劃分的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，使得各機(jī)構(gòu)分類分級管理工作存在標(biāo)準(zhǔn)不一、分類雜亂、不具代表性等問題，難以發(fā)揮真正作用，更使得部分銀行機(jī)構(gòu)在未能精準(zhǔn)識別客戶風(fēng)險狀況下，便“一刀切”拒絕企業(yè)開戶，尤其對小微企業(yè)服務(wù)意愿不足，沒有處理好風(fēng)險防控和優(yōu)化服務(wù)的關(guān)系。

（二）人民銀行監(jiān)管難度增大，監(jiān)管手段落后。一是在現(xiàn)行的賬戶管理制度下，個人結(jié)算賬戶、一般企業(yè)存款戶，非預(yù)算單位專用存款賬戶由商業(yè)銀行自行核準(zhǔn)，無需報人民銀行核準(zhǔn)，導(dǎo)致人民銀行在對處于商業(yè)銀行自行備案的賬戶存在“管理缺失”的現(xiàn)象;二是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險意識淡薄，部分銀行機(jī)構(gòu)未充分理解主體責(zé)任內(nèi)涵，未能嚴(yán)格落實“誰的賬戶誰負(fù)責(zé)”要求，往往在賬戶開立時“重形式合規(guī)，輕實質(zhì)風(fēng)險”，片面認(rèn)為完成規(guī)定動作即可“盡職免責(zé)”，很少關(guān)注到“一址多照”、“一人多戶”等異常情形，容易產(chǎn)生不法分子洗錢犯罪等金融風(fēng)險，對人民銀行的金融監(jiān)管產(chǎn)生威脅;三是取消企業(yè)銀行結(jié)算許可后，人民銀行賬戶監(jiān)管工作重心已由事前核準(zhǔn)調(diào)整為非現(xiàn)場的事中監(jiān)測和事后現(xiàn)場核查，但基層人民銀行賬戶監(jiān)管人數(shù)偏少，工作量和工作強(qiáng)度相對較大，長期形成的事前核準(zhǔn)思維還未轉(zhuǎn)變，仍以人民幣賬戶管理系統(tǒng)和人民幣賬戶影像傳輸系統(tǒng)對開戶情況進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管責(zé)任取得實效。

（三）賬戶風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行機(jī)構(gòu)。“放管服”改革后，企業(yè)到市場監(jiān)管局辦理營業(yè)執(zhí)照注冊門檻大幅降低，注冊信息真實性不高，且企業(yè)經(jīng)營形式多樣化，尤其對于新成立暫未發(fā)生業(yè)務(wù)但因稅務(wù)登記、簽訂業(yè)務(wù)合同等原因要求新開立賬戶，銀行機(jī)構(gòu)無法準(zhǔn)確核實開戶企業(yè)注冊資本、經(jīng)營范圍、法人代表等信息真?zhèn)?，卻要承擔(dān)盡職調(diào)查不嚴(yán)不實的風(fēng)險和責(zé)任，給銀行機(jī)構(gòu)帶來較大壓力。

（四）賬戶風(fēng)險防控存在漏洞。部分銀行機(jī)構(gòu)在賬戶管理方面存在制度漏洞，未建立各部門相互配合和制衡的單位銀行賬戶業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，缺乏統(tǒng)籌管理;部分銀行機(jī)構(gòu)開戶環(huán)節(jié)主要依靠一線人員經(jīng)驗人工識別風(fēng)險，手段單一，缺少風(fēng)險模型和技術(shù)手段支撐，風(fēng)險監(jiān)測主要依托反洗錢交易監(jiān)測系統(tǒng)，交易監(jiān)測模型不夠完善，監(jiān)測精準(zhǔn)度不高，不能根據(jù)企業(yè)資質(zhì)、規(guī)模、交易等實施差異化防控方式并動態(tài)調(diào)整，無法防范賬戶使用環(huán)節(jié)存在“實名不實人”等問題。

四、對策建議

（一）堅持風(fēng)險防控和服務(wù)并重，梳理制度、完善銀行賬戶管理體系。銀行機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，調(diào)整賬戶經(jīng)營、管理與服務(wù)的關(guān)系，要根據(jù)“兩個不減、 兩個加強(qiáng)”的工作規(guī)范，積極貫徹落實“放管服”改革工作要求，持續(xù)推進(jìn)開辦企業(yè)便利化改革，一方面可以通過建立網(wǎng)絡(luò)預(yù)約渠道、完善

（二）提高認(rèn)識，強(qiáng)化主體責(zé)任。銀行機(jī)構(gòu)要從根本上提高認(rèn)識，在辦理開戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)加強(qiáng)對客戶的盡職調(diào)查，全面掌握客戶信息、開戶意圖、經(jīng)營范圍等基本資料，在審核客戶提供的開戶證明文件的基礎(chǔ)上，可采取后期電話回訪、實地查看等措施全面核實客戶信息，并根據(jù)核實實際情況，及時采取差異化風(fēng)險防控措施，靈活設(shè)置審查期限和業(yè)務(wù)權(quán)限，為人民銀行賬戶監(jiān)管把好第一關(guān)。

（三）建立賬戶監(jiān)管多方協(xié)同機(jī)制。建議人民銀行、市場監(jiān)督管理局、稅務(wù)局、商業(yè)銀行等部門加強(qiáng)協(xié)作、搭建平臺，建立多位一體的監(jiān)督體系，通過平臺共享企業(yè)經(jīng)營情況、嚴(yán)重違法失信情況、銀行機(jī)構(gòu)異常開戶信息、人民銀行反洗錢信息、公檢法電信詐騙查凍扣信息等，以此判斷企業(yè)風(fēng)險情況，為商業(yè)銀行開戶前盡職調(diào)查提供重要參考依據(jù)，實現(xiàn)由“人工防控”改為“系統(tǒng)+人工”雙重防控的管控措施，從而使賬戶管理更加安全，更加高效，為賬戶監(jiān)管提供有力保障。

（四）切實加強(qiáng)賬戶風(fēng)險防控。一是人民銀行要充分運用金融科技手段，進(jìn)一步提升對企業(yè)賬戶的監(jiān)管效能。建議進(jìn)一步優(yōu)化和完善人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)，統(tǒng)一企業(yè)銀行賬戶自動化備案流程，建立健全企業(yè)銀行結(jié)算賬戶非現(xiàn)場監(jiān)測機(jī)制，充分運用大數(shù)據(jù)技術(shù)，開展賬戶異常開立、多頭建戶、違規(guī)使用、違法交易等風(fēng)險監(jiān)測處置，根據(jù)市場和行業(yè)出現(xiàn)的風(fēng)險特征，發(fā)布關(guān)聯(lián)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、賭博、洗錢、傳銷等賬戶風(fēng)險類型提示，進(jìn)一步強(qiáng)化人民銀行賬戶監(jiān)管職責(zé)和技術(shù)能力。二是商業(yè)銀行要充分運用大數(shù)據(jù)技術(shù)和現(xiàn)代科技手段，建立賬戶管理控制體系，增強(qiáng)商業(yè)銀行對賬戶進(jìn)行事中監(jiān)控的能力，有效防范賬戶“實名不實人”等問題。

作者簡介

第一作者：袁軍旗（1969年12月）男，漢族，籍貫甘肅省環(huán)縣，本科學(xué)歷，中級經(jīng)濟(jì)師，研究方向——經(jīng)濟(jì)金融。

第二作者：范彥玲（1996年09月）女，漢族，籍貫甘肅省寧縣，本科學(xué)歷，助理經(jīng)濟(jì)師，研究方向——經(jīng)濟(jì)金融。

第三作者：苗莉（1993年02月），女，漢族，籍貫甘肅省環(huán)縣，本科學(xué)歷，助理會計師，研究方向——經(jīng)濟(jì)金融。