張懿萌

摘 要：為了筑造創(chuàng)新型國家，我國持續(xù)加大了對高新企業(yè)研發(fā)活動的支持力度。隨著我國高新產(chǎn)業(yè)集聚速度加快，企業(yè)規(guī)模不斷增加，政府R&D補貼如何影響高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，是否可以促進高新企業(yè)開展創(chuàng)新活動，從而提高創(chuàng)新水平和激勵效應(yīng)受到了廣泛關(guān)注。本文將研究視角重點設(shè)置在了一個更為微觀的我國高新企業(yè)層面，以我國高新企業(yè)為主要研究對象和樣本，構(gòu)建了相關(guān)模型來分析產(chǎn)業(yè)集聚、政府補貼對我國高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動及其激勵效果。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)業(yè)集聚;政府R&D資助;企業(yè)創(chuàng)新

一、緒論

“十四五”規(guī)劃明確指出要推動科技創(chuàng)新未來發(fā)展的戰(zhàn)略，充分強調(diào)了產(chǎn)業(yè)制度要加速發(fā)展的前進方向，并且要以促進實體經(jīng)濟的發(fā)展為著力點。在這個經(jīng)濟全球化的高速發(fā)展競爭的時代，一個企業(yè)的獨特性、核心市場競爭力和優(yōu)勢正是其自身能夠站穩(wěn)全球市場并且保持穩(wěn)步發(fā)展的不竭的源動力。高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是引導(dǎo)經(jīng)濟發(fā)展模式轉(zhuǎn)變，優(yōu)化和完善調(diào)節(jié)我國經(jīng)濟增長結(jié)構(gòu)和實現(xiàn)創(chuàng)新型國家戰(zhàn)略的關(guān)鍵因子。各國政府普遍采用政府R&D資助來鼓勵高新企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新活動，是為了激勵全社會的技術(shù)創(chuàng)新行為。產(chǎn)業(yè)聚集作為推動中國區(qū)域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵因子，對企業(yè)的創(chuàng)新驅(qū)動行為和績效意義重大，可有效提升組織的生產(chǎn)率，從而直接對企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和行為構(gòu)成影響。因此基于產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展趨勢，研究、提升我國現(xiàn)代化高新企業(yè)的科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新能力，激勉企業(yè)、科研機構(gòu)以及科技人員創(chuàng)新積極性至關(guān)重要。

二、文獻回顧

Psomas等（2018）認為公司具有全球性技術(shù)溢出、地域性技術(shù)溢出的2種可能，研發(fā)較高區(qū)域會孕育明顯的產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)。馮海紅等人（2015）在研究中國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的時候發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)集群多元化和競爭力的負面效應(yīng)會作用于公司的自主創(chuàng)新能力。本文所說產(chǎn)業(yè)集聚指同一產(chǎn)業(yè)地區(qū)經(jīng)濟內(nèi)各行業(yè)組織間互相消息交換、溝通造成的縱橫交錯的產(chǎn)業(yè)鏈。Gil（2016）研究表明，政府補助對組織在產(chǎn)品改進和新品開發(fā)方面的科技創(chuàng)新活動產(chǎn)生積極影響。趙樹寬等（2017）將直接地方政府補助R&D項目與其中的直接財政撥款、財政資金貼息與間接地方政府補助R&D項目3種政策方式進行了具體區(qū)分，此外將R&D補助式樣區(qū)分為創(chuàng)新投入補助、創(chuàng)新產(chǎn)品補助。在對高新企業(yè)創(chuàng)新的研究中，Kindras A等（2015）通過采用R&D投入額、申請專利數(shù)、引用專利數(shù)以及新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)這4項指標量度創(chuàng)新效果，此外對俄羅斯高技術(shù)產(chǎn)業(yè)樣本公司進行了綜合分析和創(chuàng)新預(yù)測。錢昱冰（2019）針對高新工業(yè)公司籌劃的評價指標體系，選擇相對數(shù)指標來量度組織創(chuàng)新績效，此外重視擁有發(fā)明專利的數(shù)量，更為周詳?shù)爻尸F(xiàn)組織技術(shù)創(chuàng)新活動的成果。綜上所述，多數(shù)專家對產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新進行了深入研究，大多肯定了三者有一定相關(guān)性。

三、研究假設(shè)及變量說明

1.研究假設(shè)

國內(nèi)外資本市場仍在持續(xù)發(fā)展中，R&D活動仍是一項風(fēng)險較大的活動。Kesan等（2017）認為政府R&D資助能夠?qū)拘纬杉?，可以配置更多的人力和資金讓組織積極開展技術(shù)創(chuàng)新活動，減小在研發(fā)投入中企業(yè)的投資與社會最優(yōu)水平的差距和距離。在補貼投入的前期，政府的R&D補貼能顯著增加組織的研發(fā)支出，但在晚期，隨補貼數(shù)額的提升，組織研發(fā)支出會減少。政府R&D的資助可促進組織技術(shù)創(chuàng)新活動的后續(xù)融資能力的提升，從而有利于促進企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。因此本文提出如下假設(shè)：

假設(shè)1：政府R&D資助對高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設(shè)1a：創(chuàng)新投入R&D補助對高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

假設(shè)1b：創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助對高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

產(chǎn)業(yè)集聚是提高經(jīng)濟效能的源泉，更為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力。產(chǎn)業(yè)集群作為一種區(qū)域革新方式，不僅擁有創(chuàng)新資源，且會加快知識人才資源流動。陳旭東等（2018）把創(chuàng)新模式區(qū)別為漸進式創(chuàng)新、突破式創(chuàng)新，當產(chǎn)業(yè)集群程度較高時，不同類別高新公司的策略均為突破式的創(chuàng)新。高科技產(chǎn)業(yè)集群為獲得競爭優(yōu)勢，時常謀求外部規(guī)模經(jīng)濟支持，這就要求組織在競爭與合作的關(guān)系中探索產(chǎn)業(yè)聚集發(fā)展的路徑。因此本文提出如下假設(shè)：

假設(shè)2：產(chǎn)業(yè)集聚對高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。

2.樣本選取

本文選取我國高新技術(shù)企業(yè)2014年-2018年的相關(guān)數(shù)據(jù)。剔除政府R&D補貼情況存在缺失的樣本后，樣本數(shù)量共計120個，相應(yīng)數(shù)據(jù)通過巨潮資訊網(wǎng)、國泰安數(shù)據(jù)庫獲得。

3.變量設(shè)計

（1）被解釋變量：高新企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。高新企業(yè)申請的專利技術(shù)能明顯影響組織的創(chuàng)新績效，此外該指標較穩(wěn)定，在知識產(chǎn)權(quán)局官網(wǎng)即可獲得。故選取公司當年申請的技術(shù)專利項目數(shù)量去量度其創(chuàng)新績效。

（2）解釋變量：①政府R&D資助。該值是從國泰安數(shù)據(jù)庫上市公司的研發(fā)創(chuàng)新項目一欄的政府R&D的資助的項目中獲得。本文分別將政府R&D的補助（萬元）分為創(chuàng)新投入補助（RD1）、創(chuàng)新產(chǎn)出補助（RD2）。創(chuàng)新投入補助（RD1）為政府按照公司的研發(fā)經(jīng)費按相應(yīng)的比例給予公司補貼。創(chuàng)新產(chǎn)出補助（RD2）為政府按照公司實際制造的創(chuàng)新產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量給予公司補貼。②產(chǎn)業(yè)集聚度（IC）。通過巨潮資訊網(wǎng)獲得區(qū)位熵指數(shù)進行衡量產(chǎn)業(yè)集聚度，本文為了方便計算將其乘以一萬。

（3）控制變量：①企業(yè)規(guī)模。取高新企業(yè)總資產(chǎn)的對數(shù)，作為量度企業(yè)規(guī)模的指標。②研發(fā)強度。取研發(fā)投入的對數(shù)，量度企業(yè)的研發(fā)強度。

（4）模型構(gòu)建：使用多元回歸模型剖判我國產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與高新企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)系。計量模型如下，Y代表被解釋變量企業(yè)專利申請數(shù)，RD1、RD2、IC為自變量，LNASSETS、LNINVEST為控制變量，βi為常數(shù)項、自變量和控制變量的系數(shù)，ε為隨機變量。

四、實證分析

1.描述性統(tǒng)計分析

通過上表得出：專利申請數(shù)的均值是132.7879，標準差是462.3097，高新企業(yè)間的專利產(chǎn)出水平差異較大。RD1平均值為4082.007，最小值為13.8532，而RD2平均值顯著大于前者，極小值小于前者，這表明高新公司獲得的創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補貼更多，但獎勵幅度趨于平均，不如創(chuàng)新投入R&D補助波動性。產(chǎn)業(yè)集聚，最小、大值間差距十倍，剖明樣本公司不同行業(yè)之間集聚程度差異較大?？傃邪l(fā)投入的強度波動性較小、企業(yè)規(guī)模相對接近。

2.回歸分析

對產(chǎn)業(yè)集聚、政府R&D資助與企業(yè)自主創(chuàng)新進行回歸分析，如表2所示。

從上表得出，創(chuàng)新投入R&D補助系數(shù)為負，在1%上顯著為正，反映政府針對企業(yè)自主創(chuàng)新計劃前的補貼方式對企業(yè)研發(fā)投入產(chǎn)生并不產(chǎn)生促進作用，這是由于政府在創(chuàng)新投入前的補助并沒有真實產(chǎn)品的銷售數(shù)據(jù)為預(yù)期，存在較高的不確定性。在中國資本市場，存在大量高新企業(yè)過高溢價的IPO情況，高額的R&D補助往往由高估值商業(yè)模式下估算，忽略了企業(yè)從投入研發(fā)資金到產(chǎn)出的決策風(fēng)險。因此假設(shè)1a沒有通過驗證。

其次，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助在1%上顯著為正，這意味著創(chuàng)新產(chǎn)品稅收減免對促進自主創(chuàng)新具有重要功效。政府對創(chuàng)新后實際產(chǎn)品的資助愈大，研發(fā)投入愈多，專利產(chǎn)出愈多。創(chuàng)新產(chǎn)出補貼往往會在事后返還，或視政府當年籌辦情況，在次年對其采取照顧政策。故假定1b取得驗證。

另外，產(chǎn)業(yè)集聚度系數(shù)為正值，在5%下顯著正相關(guān)，假設(shè)2得到了有力支持。這是因為，產(chǎn)業(yè)集聚后，各項研發(fā)活動的互動性更加突出。高新企業(yè)能充分共享基礎(chǔ)設(shè)施等資源，提高研發(fā)投入資金的效率，在高新企業(yè)集聚的范圍內(nèi)，新技術(shù)能敏捷擴散推廣到生產(chǎn)活動。更方便企業(yè)組織進行相關(guān)產(chǎn)品、技術(shù)、信息等流通，從而增進了合作和溝通，更便于挖掘和發(fā)現(xiàn)市場中的機遇，進而有益于企業(yè)開展自主研發(fā)創(chuàng)新的活動。

控制變量中總資產(chǎn)越大，企業(yè)創(chuàng)新效果越顯著。這是由于企業(yè)規(guī)模越大營業(yè)收入越多，從而使得研發(fā)投入強度增強，專利產(chǎn)出會隨著企業(yè)規(guī)模變大而增多。

五、結(jié)論與啟示

1.研究結(jié)論

（1）創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助會對企業(yè)研發(fā)投入構(gòu)成顯著的促進作用。因政府創(chuàng)新產(chǎn)出R&D資助能大幅減小商業(yè)組織的研發(fā)產(chǎn)出費用和總成本，且可鼓勵其向研發(fā)活動投入更多資金，加快在建工程的完成速度，以及開展新非資助項目。同時，創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助優(yōu)于創(chuàng)新投入R&D補助，對于一個具體的項目，創(chuàng)新產(chǎn)品的直接補貼優(yōu)于基于項目規(guī)劃的資助。創(chuàng)新產(chǎn)出R&D補助方式誘導(dǎo)組織加大研發(fā)投入，更有益于推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。

（2）產(chǎn)業(yè)集聚的發(fā)展途徑可有效地提升高新企業(yè)的自主創(chuàng)新能力。高新企業(yè)集聚地的締構(gòu)，使得產(chǎn)業(yè)集聚固有知識溢出、知識本地化。這深化了企業(yè)間的競爭與合作，同時促進組織拓展和擴大對于研發(fā)資金的投入，使得高新產(chǎn)業(yè)集聚地帶企業(yè)偏向于從事自主創(chuàng)新的活動。

2.建議

（1）構(gòu)建政府資助目標的清晰化傳導(dǎo)機制。政府應(yīng)就企業(yè)實際情況進行不同比例的政府補貼。地方政府部門在補貼的過程中，目的和資助行為實施結(jié)果之間存在偏頗的主要形成原因極大的可能就是直接的傳導(dǎo)機制不明確或間接的傳導(dǎo)機制實施效果存在偏差。例如資助產(chǎn)品實際上線生產(chǎn)的流程落實程度水平過低，還未完全跨越產(chǎn)品真正創(chuàng)新的“門檻”，達不到當?shù)卣Y助的目標。因此，政府一方面要從提升自主創(chuàng)新能力這一資助目標的重點做出清晰化、明確和深入的表達，加大對自身有類似目標需要且具備相應(yīng)技術(shù)資金的對象進行資金幫扶。通過目標協(xié)同來促進地方政府與企業(yè)之間的溝通與互動以及在企業(yè)研發(fā)儲備績效上的正向作用發(fā)揮。另一方面，構(gòu)建目標事前預(yù)測、事中考核、事后評估的系統(tǒng)框架，確保實現(xiàn)政府R&D補助以及企業(yè)開展技術(shù)創(chuàng)新的目標。

（2）通過產(chǎn)業(yè)集聚提高創(chuàng)新效率。產(chǎn)業(yè)集聚地被締構(gòu)的關(guān)鍵因子乃集聚效應(yīng)，可為企業(yè)創(chuàng)造可觀的投資回報，且能有助于引發(fā)企業(yè)研發(fā)效率的提高，提升組織自主創(chuàng)新能力，故增強集聚水平萬分必要。從政府的角度出發(fā)，如此可以提高產(chǎn)業(yè)集聚的程度：①研究制定鼓勵產(chǎn)業(yè)集聚的政策，加大相關(guān)產(chǎn)業(yè)項目的資助，采取合適的財政、貨幣政策。②大力培育、引進領(lǐng)軍行業(yè)龍頭企業(yè)，鼓勵新能源企業(yè)進駐該地，讓其技術(shù)敏捷輻射覆蓋整個集聚地，從而通過加速技術(shù)流動，達到增強中小微企業(yè)自主創(chuàng)新能力的愿景。③積極吸引新能源產(chǎn)業(yè)上下游的關(guān)聯(lián)企業(yè)、配套工程項目，促進主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的縱向鏈接、橫向配套，如推動金融服務(wù)、中介服務(wù)等便捷性產(chǎn)業(yè)在集聚地內(nèi)形成，使其他企業(yè)有意坐落于該地。

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