趙偉偉

[摘要]本文介紹了圖書出版風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵，分析了圖書出版單位存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及其成因，在此基礎(chǔ)上提出了防范化解這些風(fēng)險(xiǎn)的具體策略，包括建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，設(shè)置合理的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，培養(yǎng)精良的出版人才隊(duì)伍。

[關(guān)鍵詞]出版? ?風(fēng)險(xiǎn)管理? ?應(yīng)對(duì)策略

2021年3月11日，十三屆全國人大四次會(huì)議通過的《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》，提出堅(jiān)持把社會(huì)效益放在首位、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一，健全現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)體系和市場(chǎng)體系。作為文化產(chǎn)業(yè)的重要門類，圖書出版行業(yè)的有序發(fā)展對(duì)于文化產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展發(fā)揮著重要的推動(dòng)作用。因此，對(duì)圖書出版單位的風(fēng)險(xiǎn)及其成因進(jìn)行研判，并提出有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)于推動(dòng)出版行業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、圖書出版風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

（一）圖書出版風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

有圖書市場(chǎng)，就會(huì)存在出版風(fēng)險(xiǎn)。圖書出版風(fēng)險(xiǎn)，是指出版單位在生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)過程中，由于各種無法估量和控制的因素作用，使出版單位遭受到經(jīng)濟(jì)損失而存在的現(xiàn)實(shí)性行為。廣義上的出版包括“編”“印”“發(fā)”“供”，即編輯、印制、發(fā)行和物資供應(yīng)環(huán)節(jié)，狹義上的出版是指出版的前端環(huán)節(jié)，即“編”“印”“發(fā)”三個(gè)環(huán)節(jié)。因此，圖書出版風(fēng)險(xiǎn)包括編輯部門的選題策劃、合同簽訂、書稿加工等環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn);印制部門的圖書定價(jià)、印刷生產(chǎn)等環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn);發(fā)行部門的營銷策劃、圖書存貨管理等環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）圖書出版風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

圖書出版風(fēng)險(xiǎn)管理，是指為了將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的合理范圍內(nèi)，對(duì)編輯、印制和發(fā)行等環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、估測(cè)和評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理損失的過程。圖書出版風(fēng)險(xiǎn)管理包括損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理，前者的目標(biāo)是避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事故產(chǎn)生的機(jī)會(huì)，做到“未雨綢繆”;后者的目標(biāo)是盡力減少損失標(biāo)的的毀壞程度和狀態(tài)，做到“亡羊補(bǔ)牢”。

二、存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及其成因

（一）編輯環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)和原因分析

1. 選題策劃階段。從某種程度來說，選題策劃的正確性決定了書稿加工和發(fā)行營銷工作的正確性，它是圖書出版中的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)階段主要包括兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：一是政治風(fēng)險(xiǎn)。有的書稿存在政治性問題而編輯在選題策劃階段又沒有識(shí)別出來，導(dǎo)致出版單位遭受經(jīng)濟(jì)損失，甚至被吊銷營業(yè)執(zhí)照。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。首先，整個(gè)圖書行業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。受新冠肺炎疫情影響，圖書出版整體規(guī)模有所下滑。比如，2020年，全國圖書品種新版較2019年降低5.0%，重印降低2.1%;全國圖書總印數(shù)降低2.1%。其次，圖書出版單位面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一些出版單位的編輯對(duì)市場(chǎng)缺乏調(diào)研和論證，僅憑暢銷書的推測(cè)，未經(jīng)過合理測(cè)算，導(dǎo)致市場(chǎng)不認(rèn)可該選題，或者由于圖書周期較長，存在圖書出版之后市場(chǎng)熱點(diǎn)已經(jīng)過去的情況，給圖書發(fā)行工作造成一定的困難，增加了圖書庫存的壓力。

2.合同簽訂階段。在出版合同簽訂過程中，有的編輯遺漏保護(hù)出版單位權(quán)益的重要條款或者表述不合適，導(dǎo)致存在法律風(fēng)險(xiǎn)。首先，無效授權(quán)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。圖書出版單位應(yīng)與著作權(quán)人簽訂出版合同。有的書稿屬于職務(wù)作品，如果只是與作者簽訂合同而未取得相關(guān)單位的授權(quán)，那么這個(gè)出版合同本身就是無效的。其次，圖書內(nèi)容存在的侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。有的書稿涉及大量抄襲，因此在簽訂出版合同前就要對(duì)書稿進(jìn)行認(rèn)真審核，防止承擔(dān)連帶責(zé)任。

3.書稿加工階段。這個(gè)階段主要包括兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：一是質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。有的書稿質(zhì)量較差，而一些編輯由于知識(shí)儲(chǔ)備不足或者職業(yè)敏感性較差，導(dǎo)致有些圖書出現(xiàn)一些低級(jí)錯(cuò)誤，如寫錯(cuò)省會(huì)城市或者專業(yè)名詞濫用。二是法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著著作權(quán)法的實(shí)施，人們的維權(quán)意識(shí)不斷增強(qiáng)，出版單位也面臨較多的侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，如侵犯作者的署名權(quán)或侵犯其他出版單位封面和版式的權(quán)利。

（二）印制環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)和原因分析

1. 圖書定價(jià)階段。整體來說，圖書的定價(jià)總額呈持續(xù)增長的趨勢(shì)。2019年全國圖書出版定價(jià)總金額為2178.97億元，較2018年增長8.79%。各圖書出版單位在綜合考慮整體市場(chǎng)的前提下，應(yīng)結(jié)合具體圖書進(jìn)行精準(zhǔn)定價(jià)。定價(jià)過高或過低都不利于圖書銷售的順利進(jìn)行。有的圖書定價(jià)過高，遠(yuǎn)超讀者的購買力，增加了經(jīng)銷商退貨風(fēng)險(xiǎn)。圖書不是一般的物質(zhì)商品，而是具有精神價(jià)值，因此應(yīng)在考慮社會(huì)效益的前提下采取保本微利的原則，進(jìn)行科學(xué)定價(jià)。

2. 印刷生產(chǎn)階段。紙張等原材料價(jià)格的上漲影響了圖書出版單位的生產(chǎn)能力和盈利能力。近年來，圖書定價(jià)一路飆升，其中最重要的原因就是紙張成本的上升，如果定價(jià)跟不上就會(huì)使出版單位陷入虧損的狀態(tài)。

（三）發(fā)行環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)和原因分析

1. 營銷管理環(huán)節(jié)。有些圖書出版單位的營銷策劃方案過于花哨不實(shí)用，導(dǎo)致后期實(shí)際營銷階段效果不好，浪費(fèi)營銷資金;有的圖書出版單位忽視圖書的特點(diǎn)，為趕潮流盲目創(chuàng)新，如推出“圖書盲盒”，即圖書營銷人員根據(jù)不同主題挑選組合圖書進(jìn)行盲目營銷，但是這種營銷方式忽略了圖書的文化屬性;有的圖書出版單位還可能存在商業(yè)回扣、弄虛作假等方面的舞弊行為。

2. 存貨管理環(huán)節(jié)。庫存問題一直是令很多出版單位頭疼的問題，如何從源頭上踐行“三去一降一補(bǔ)”政策，減少資源浪費(fèi)，是需要認(rèn)真思考的問題。庫存問題的根本是資源配置不夠優(yōu)化，有些學(xué)術(shù)書從一開始投入市場(chǎng)就沒有得到市場(chǎng)認(rèn)可，應(yīng)對(duì)這種類型的書進(jìn)行嚴(yán)格把控。存貨管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)還包括進(jìn)出庫管理方面不規(guī)范造成賬實(shí)不符、存貨的丟失毀損等問題。

三、應(yīng)對(duì)圖書出版風(fēng)險(xiǎn)的具體措施

雖然風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性，不可避免，但是可以預(yù)防和管理。在分析圖書出版市場(chǎng)存在風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，從以下幾個(gè)方面提出一些具體措施，防止經(jīng)營管理失當(dāng)而遭受經(jīng)濟(jì)損失（見圖1）。

（一）文化建設(shè)

風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是圖書出版單位防范化解風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性建設(shè)，只有出版人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)提高了，才能真正筑牢防范風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程。（1）通過制訂相關(guān)目標(biāo)、制度等使員工明晰本出版單位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的策略及其要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，做到“心中有數(shù)”。（2）正確對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)，遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，既不能過度控制風(fēng)險(xiǎn)而影響出版單位的效益，也不能片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展而忽略圖書出版高質(zhì)量發(fā)展。

（二）體制建設(shè)

1.編輯階段。（1）建立良好的選題策劃體系。對(duì)選題論證時(shí)要科學(xué)客觀，尤其對(duì)資金量投入大、定價(jià)高的套裝書進(jìn)行策劃時(shí)要更加嚴(yán)格，需進(jìn)行全面、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆磸?fù)分析和論證。（2）嚴(yán)格實(shí)行三審三校制度，堅(jiān)持質(zhì)量把控?！秷D書質(zhì)量保障體系》中明確要求，堅(jiān)持稿件三審責(zé)任制度。三審三校制度是保證圖書質(zhì)量的重要手段，是促進(jìn)出版工作流程化和規(guī)范化的有效抓手，缺少任何一個(gè)環(huán)節(jié)，都可能會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)圖書質(zhì)量差錯(cuò)或者政治差錯(cuò)。尤其是對(duì)于合作出版來說，出版單位更要加強(qiáng)對(duì)于合作出版單位圖書的審校責(zé)任，否則可能會(huì)影響出版單位的聲譽(yù)。

2.印制階段。（1）建立科學(xué)的定價(jià)體系。定價(jià)應(yīng)在參考類似圖書市場(chǎng)定價(jià)的基礎(chǔ)上，考慮成本、折扣等因素進(jìn)行科學(xué)、綜合評(píng)定。（2）制訂合理的紙張采購計(jì)劃。印制部門應(yīng)堅(jiān)持大宗物資集中采購的原則，這樣可以最大程度地提高議價(jià)空間，降低紙張價(jià)格巨大波動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（3）加強(qiáng)樣書審核管理。印制部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)樣書的審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行糾正，防止漏印或者錯(cuò)印情況的發(fā)生。

3.發(fā)行階段。（1）制訂有效的營銷方案。任何一本圖書的大賣都和營銷息息相關(guān)，而賣點(diǎn)是圖書營銷的基調(diào)，所以準(zhǔn)確地提煉賣點(diǎn)就成為一個(gè)營銷編輯的“看家本領(lǐng)”。賣點(diǎn)可以從書名、圖書內(nèi)容、作者、讀者需求等方面進(jìn)行提煉。（2）加大營銷監(jiān)督力度。圖書出版單位的財(cái)務(wù)、設(shè)計(jì)和監(jiān)察部門要緊密配合，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)回扣、弄虛作假行為。（3）建立圖書倉庫的信息化管理系統(tǒng)。為圖書倉庫建立一套管理系統(tǒng)，從以往的經(jīng)驗(yàn)性主導(dǎo)型管理方法向智能型管理方法轉(zhuǎn)變，根據(jù)大數(shù)據(jù)來確定印刷數(shù)量，合理配置資源，提高圖書出版單位的競(jìng)爭(zhēng)力和效益。（4）構(gòu)建合理的庫存管理和盤點(diǎn)、交接制度。嚴(yán)格按照相關(guān)制度執(zhí)行，根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整財(cái)務(wù)賬，切實(shí)做到賬實(shí)相符。

（三）技術(shù)建設(shè)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息化為科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制建設(shè)提供了技術(shù)支持。具體來說，信息化建設(shè)包括以下三個(gè)方面：（1）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，把出版風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)納入其中，既應(yīng)包括圖書出版行業(yè)通常的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，也應(yīng)包括圖書出版單位的具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，還應(yīng)包括使用這些系統(tǒng)時(shí)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)?？梢圆扇《ㄐ苑治龊投糠治鱿嘟Y(jié)合的方法，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)判和估計(jì)。除了評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，還要評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)所帶來的影響和其中隱藏的機(jī)會(huì)。（3）應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以優(yōu)化出版流程，使合適的信息在合適的時(shí)間傳送到需要此信息的出版人員那里。

（四）人才建設(shè)

1. 編輯人員應(yīng)提高編輯能力，在防控政治風(fēng)險(xiǎn)方面下大功夫。出版單位應(yīng)培養(yǎng)專業(yè)化的編輯人才隊(duì)伍，使其在特定領(lǐng)域進(jìn)行“精耕細(xì)作”，成為某個(gè)特定專業(yè)的行家里手。（1）提高編輯人員的政治風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要全面與黨中央保持高度一致，盡可能全面掌握黨的方針政策和相關(guān)出版制度。（2）培養(yǎng)編輯人員對(duì)圖書市場(chǎng)尤其是暢銷書的敏感性。圖書編輯人員應(yīng)經(jīng)常去實(shí)體書店或者網(wǎng)上書城進(jìn)行調(diào)研，分析暢銷書之所以暢銷的原因。（3）提高編輯人員的法律意識(shí)。尤其要重點(diǎn)學(xué)習(xí)著作權(quán)法的相關(guān)條款，防止過度修改而出現(xiàn)侵權(quán)情況的發(fā)生。

2. 印制人員應(yīng)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，在信息化方面提高應(yīng)用能力。印制人員應(yīng)提高信息化意識(shí)，不能完全依賴印刷廠，而應(yīng)主動(dòng)學(xué)習(xí)最新的印刷知識(shí)，這樣才能與印刷廠的溝通過程中爭(zhēng)取更多的話語權(quán)。同時(shí)，印制人員需提高自身的信息化水平，采取更多的新技術(shù)或者新工藝，防止圖書失去市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

3. 發(fā)行人員需提高市場(chǎng)敏感度，在市場(chǎng)分析方面增強(qiáng)預(yù)估能力。發(fā)行人員應(yīng)在運(yùn)用信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行精細(xì)化分析，使得確定的印數(shù)精準(zhǔn)，從源頭解決庫存量大的問題。

四、小結(jié)

圖書出版的風(fēng)險(xiǎn)一環(huán)扣一環(huán)，任何環(huán)節(jié)出了問題，都會(huì)對(duì)圖書出版造成巨大影響，所以要在科學(xué)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行閉環(huán)管理，促進(jìn)圖書出版行業(yè)的繁榮發(fā)展，使得圖書精品層出不窮，不斷推動(dòng)“十四五”時(shí)期圖書出版行業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展繁榮，為人民日益增長的美好生活需要提供更加豐富的精神食糧。

（作者單位：中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)，郵政編碼：100873，電子郵箱：zhaoweiwei123789@qq.com）

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