□文/宋博文

（江蘇大學(xué)管理學(xué)院 江蘇·鎮(zhèn)江）

［提要］制造業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的柱石。在新發(fā)展階段，制造業(yè)企業(yè)需要通過(guò)增強(qiáng)創(chuàng)新能力來(lái)塑造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、完成轉(zhuǎn)型升級(jí)。本文基于結(jié)構(gòu)方程模型，著重探究低碳政策及服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力的影響。研究結(jié)果表明：激勵(lì)型低碳政策與服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響，強(qiáng)制型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展和制造業(yè)創(chuàng)新的影響則不顯著。

制造業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的主要組成部分，是立國(guó)之本、強(qiáng)國(guó)之基，也是實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和宏偉遠(yuǎn)景的中堅(jiān)力量。為此，我國(guó)制造業(yè)企業(yè)必須逐步放棄以增加排放換取規(guī)模效益的舊有生產(chǎn)方式，轉(zhuǎn)而通過(guò)不斷增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，完成高質(zhì)量、低排放的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

低碳政策一直是學(xué)者討論的熱點(diǎn)，但在低碳政策對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力影響方面的研究還不多。Rubashkina等根據(jù)波特假說(shuō)的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)歐洲各國(guó)制造業(yè)部門(mén)創(chuàng)新有促進(jìn)作用。劉晶晶基于行業(yè)異質(zhì)性視角分析發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)制造業(yè)技術(shù)創(chuàng)新有一定程度的抑制。鐘念等采用動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)模型實(shí)證檢驗(yàn)出環(huán)境規(guī)制與制造業(yè)創(chuàng)新呈現(xiàn)先抑制后促進(jìn)的倒“U”型關(guān)系。鄧朝武采用灰色關(guān)聯(lián)法定量分析發(fā)現(xiàn)廣東省科技服務(wù)業(yè)與制造業(yè)間存在很強(qiáng)的互動(dòng)性。白清指出生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)能通過(guò)價(jià)值鏈融合提升制造業(yè)附加值，繼而提高制造業(yè)創(chuàng)新能力。Ascani等調(diào)查意大利各省數(shù)據(jù)，并采用Pavitt分類(lèi)法證明服務(wù)業(yè)外國(guó)直接投資（FDI）對(duì)制造業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)生了積極影響。

當(dāng)前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時(shí)期，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)環(huán)境政策同產(chǎn)業(yè)發(fā)展、技術(shù)創(chuàng)新間的關(guān)系尤為重要。國(guó)內(nèi)外學(xué)者從不同視角論述環(huán)境規(guī)制、服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)創(chuàng)新能力的影響，為本文提供了方法和思路上的借鑒。本文通過(guò)構(gòu)建并求解結(jié)構(gòu)方程模型（SEM），綜合分析低碳政策與服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力的影響機(jī)理，具有一定的理論和實(shí)踐價(jià)值。

一、理論分析與研究假設(shè)

已有研究普遍認(rèn)為，我國(guó)當(dāng)前的環(huán)境規(guī)制包括命令控制型與市場(chǎng)激勵(lì)型兩類(lèi)。命令控制型環(huán)境規(guī)制以強(qiáng)制手段要求企業(yè)進(jìn)行清潔生產(chǎn)和合法排污，企業(yè)若違反環(huán)保法律法規(guī)，政府將予以經(jīng)濟(jì)罰款、停產(chǎn)整治等嚴(yán)厲處罰。市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制以市場(chǎng)信號(hào)引導(dǎo)企業(yè)環(huán)保行為，采用環(huán)境稅費(fèi)、環(huán)境補(bǔ)貼等形式鼓勵(lì)企業(yè)減少污染物的產(chǎn)生和排放。低碳政策屬于重要的碳排放環(huán)境規(guī)制，參考上述分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，本文將低碳政策分為強(qiáng)制型低碳政策與激勵(lì)型低碳政策。

（一）強(qiáng)制型低碳政策與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力。強(qiáng)制型低碳政策本質(zhì)上是命令控制型環(huán)境規(guī)制。尹禮匯等采用門(mén)限回歸模型證明命令控制型環(huán)境規(guī)制能顯著提升長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶制造業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力。宋曉娜、薛惠鋒構(gòu)建了制造業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力提升的面板數(shù)據(jù)模型，發(fā)現(xiàn)命令控制型環(huán)境規(guī)制、FDI水平溢出和前向溢出對(duì)制造業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新均呈顯著促進(jìn)作用。由于強(qiáng)制型低碳政策與違規(guī)懲罰緊密結(jié)合，制造業(yè)企業(yè)為避免受罰將主動(dòng)通過(guò)更新裝備、改良工藝等手段降低排放、提高生產(chǎn)率。在達(dá)到強(qiáng)制型低碳政策標(biāo)準(zhǔn)要求的同時(shí)，創(chuàng)新行為帶來(lái)的額外收益甚至能抵消增加的合規(guī)成本。因此，本文提出如下假設(shè)：

H1：強(qiáng)制型低碳政策對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響

（二）激勵(lì)型低碳政策與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力。激勵(lì)型低碳政策是市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的重要分支。Liu等人認(rèn)為市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)制造業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的引導(dǎo)性更強(qiáng)。趙愛(ài)武、關(guān)洪軍通過(guò)模擬不同環(huán)境政策情景下企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程，指出環(huán)境稅收與價(jià)格補(bǔ)貼的組合比單一稅收作用更有利于制造業(yè)企業(yè)的綠色創(chuàng)新。以上研究表明，在市場(chǎng)激勵(lì)下，制造業(yè)企業(yè)受利益驅(qū)動(dòng)會(huì)自覺(jué)尋求技術(shù)革新以節(jié)能減排，繼而享受?chē)?guó)家給予的信貸、稅費(fèi)等方面的優(yōu)惠政策。經(jīng)合理外推，本文認(rèn)為激勵(lì)型低碳政策能充分調(diào)動(dòng)制造業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新積極性，做出的假設(shè)如下：

H2：激勵(lì)型低碳政策對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響

（三）服務(wù)業(yè)發(fā)展與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力。根據(jù)服務(wù)對(duì)象的不同，服務(wù)業(yè)可分為生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和消費(fèi)性服務(wù)業(yè)。生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)對(duì)制造業(yè)創(chuàng)新能力的影響研究較受學(xué)界青睞。如：張曉濤等基于MS-VAR模型，認(rèn)為生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)是與制造業(yè)相關(guān)的配套服務(wù)行業(yè)，并在促進(jìn)制造業(yè)創(chuàng)新和升級(jí)上發(fā)揮了重大作用。周鵬等發(fā)現(xiàn)在制造業(yè)價(jià)值鏈的各環(huán)節(jié)中，生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)的發(fā)展可通過(guò)深化制造業(yè)分工、降低制造業(yè)成本以促進(jìn)制造業(yè)創(chuàng)新。我國(guó)服務(wù)業(yè)在改革開(kāi)放后有了長(zhǎng)足發(fā)展，預(yù)計(jì)2025年服務(wù)業(yè)增加值占GDP比重將超過(guò)60%，進(jìn)一步擠占制造業(yè)的獲利空間。該情形有望倒逼制造業(yè)企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新，將發(fā)展策略從“規(guī)模拉動(dòng)”轉(zhuǎn)到“提質(zhì)增效”上。故本文提出以下假設(shè)：

H3：服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響

（四）低碳政策與服務(wù)業(yè)發(fā)展。譚靈芝、王國(guó)友的研究指出命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)東部和西部地區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用明顯，但對(duì)中部地區(qū)影響不足。李眺認(rèn)為環(huán)境規(guī)制能否成為促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的有效工具，取決于市場(chǎng)和地方政府對(duì)服務(wù)業(yè)的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)與政治激勵(lì)力度?；谇叭岁P(guān)于命令控制型環(huán)境規(guī)制、市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展影響的研究，本文提出以下假設(shè)：

H4a：強(qiáng)制型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展有顯著的正向影響

H4b：激勵(lì)型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展有顯著的正向影響

二、研究設(shè)計(jì)

（一）模型構(gòu)建及變量測(cè)度。結(jié)構(gòu)方程模型是一種實(shí)證分析模型，包括測(cè)量模型和結(jié)構(gòu)模型兩部分。其中，測(cè)量模型用于反映顯變量（能直接測(cè)量的變量）與潛變量（無(wú)法直接測(cè)量的變量）間的關(guān)系，結(jié)構(gòu)模型用于反映潛變量間的關(guān)系。根據(jù)需要，本文選取強(qiáng)制型低碳政策與激勵(lì)型低碳政策作為外生潛變量（自變量），服務(wù)業(yè)發(fā)展及制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力作為內(nèi)生潛變量（因變量），基于上文假設(shè)形成的概念模型如圖1所示。（圖1）

圖1 基于假設(shè)的概念模型圖

潛變量設(shè)置完畢后，需尋找恰當(dāng)指標(biāo)（顯變量）對(duì)其進(jìn)行測(cè)度。因難以借助公開(kāi)數(shù)據(jù)衡量本文涉及的低碳政策、制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力等變量，故本文選用問(wèn)卷調(diào)查法收集樣本數(shù)據(jù)。為保證變量測(cè)度的有效性，所有問(wèn)卷題項(xiàng)均在借鑒國(guó)內(nèi)外成熟量表的基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)修改與調(diào)整。問(wèn)卷采用Likert 5點(diǎn)量表法進(jìn)行測(cè)度，各變量名稱以及測(cè)量指標(biāo)設(shè)計(jì)，如表1所示。（表1）

表1 量表設(shè)計(jì)一覽表

（二）樣本和數(shù)據(jù)收集。本文選擇我國(guó)山東、河北、江蘇等省份的制造業(yè)企業(yè)為研究樣本，調(diào)研對(duì)象為企業(yè)內(nèi)部的中高層管理人員或工程師。在形成正式調(diào)查問(wèn)卷之前，對(duì)本校少數(shù)滿足要求的MBA學(xué)員進(jìn)行預(yù)調(diào)研。根據(jù)預(yù)調(diào)研結(jié)果，對(duì)個(gè)別題項(xiàng)進(jìn)行修正后，形成正式的Likert 5點(diǎn)式調(diào)查問(wèn)卷，按照非常不同意（1分）、不同意（2分）、不確定（3分）、同意（4分）、非常同意（5分）5個(gè)等級(jí)賦分。在2022年1月～3月正式問(wèn)卷發(fā)放過(guò)程中，團(tuán)隊(duì)成員利用各自的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)填寫(xiě)、微信、E-mail等途徑向目標(biāo)受眾投放問(wèn)卷309份，最終回收283份，有效回收率91.6%。

（三）數(shù)據(jù)分析方法及工具。首先，本文使用SPSS 25.0檢驗(yàn)問(wèn)卷的信度和效度。問(wèn)卷整體和各維度的Cronbach’s α值均大于0.8，說(shuō)明問(wèn)卷的可靠性高。其次，問(wèn)卷的KMO值和Bartlett球形檢驗(yàn)系數(shù)分別為0.938和2101.644，顯著性水平0.000，證明問(wèn)卷的結(jié)構(gòu)效度較好。因量表題項(xiàng)均來(lái)源或改編于經(jīng)典量表，故選擇進(jìn)行驗(yàn)證性因子分析。模型適配度指標(biāo)顯示，CMIN/DF=1.782＜3，RMR=0.025＜0.08，GFI、TLI、CFI、IFI、NFI均＞0.9，AGFI=0.874＞0.8，在可接受范圍內(nèi)?？梢?jiàn)本研究構(gòu)建的模型適配度較好，模型與數(shù)據(jù)間的擬合度高。此外，模型4個(gè)潛變量強(qiáng)制型低碳政策、激勵(lì)型低碳政策、服務(wù)業(yè)發(fā)展、制造業(yè)創(chuàng)新能力的CR值分別為：0.825、0.863、0.774、0.865，均大于0.7的臨界值；AVE值分別為0.612、0.611、0.464、0.516，均大于0.45的臨界值，證明模型的收斂效度優(yōu)秀。

隨后，本文使用AMOS 24.0對(duì)研究假設(shè)和實(shí)證模型進(jìn)行檢驗(yàn)。模型的標(biāo)準(zhǔn)化輸出結(jié)果如圖2所示。（圖2）

圖2 SEM標(biāo)準(zhǔn)化輸出結(jié)果圖

（四）模型結(jié)果描述。假設(shè)檢驗(yàn)結(jié)果如表2所示。前文提出的5條假設(shè)中，H2、H3、H4b通過(guò)了驗(yàn)證，假設(shè)成立，即激勵(lì)型低碳政策對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響、服務(wù)業(yè)發(fā)展對(duì)制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力有顯著的正向影響、激勵(lì)型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展有顯著的正向影響；H1、H4a未能通過(guò)驗(yàn)證，即強(qiáng)制型低碳政策正向影響制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力和服務(wù)業(yè)發(fā)展的假設(shè)不成立。（表2）

表2 假設(shè)檢驗(yàn)結(jié)果一覽表

三、結(jié)論及建議

（一）結(jié)論。本文得出的主要結(jié)論如下：（1）實(shí)施激勵(lì)型低碳政策能有效帶動(dòng)服務(wù)業(yè)發(fā)展和制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新。由于激勵(lì)型低碳政策與服務(wù)業(yè)發(fā)展、制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力間的路徑系數(shù)在0.001水平上顯著，且標(biāo)準(zhǔn)化路徑系數(shù)都大于0.4，故可證實(shí)激勵(lì)型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展和制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力的提高均有促進(jìn)作用。（2）強(qiáng)制型低碳政策無(wú)法有效激發(fā)制造業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新活力。強(qiáng)制型低碳政策與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力間的標(biāo)準(zhǔn)化路徑系數(shù)僅有0.01，說(shuō)明二者間沒(méi)有強(qiáng)關(guān)聯(lián)性。進(jìn)一步分析后認(rèn)為：我國(guó)制造業(yè)在資本積累和技術(shù)沉淀上與傳統(tǒng)制造強(qiáng)國(guó)相比還有較大差距，而制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新離不開(kāi)資金的保障和技術(shù)的支持。因此，大多數(shù)實(shí)力一般的中小規(guī)模制造業(yè)企業(yè)寧愿減少或關(guān)停高排放生產(chǎn)活動(dòng)以規(guī)避違反強(qiáng)制型低碳政策的處罰，也不愿冒風(fēng)險(xiǎn)投入高額成本進(jìn)行結(jié)果未知的創(chuàng)新改善。（3）強(qiáng)制型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展影響不大。研究結(jié)果表明，假設(shè)H4a不成立，這可能與服務(wù)業(yè)的自身屬性有關(guān)。相比于制造業(yè)，服務(wù)業(yè)中少有高污染、高排放的企業(yè)，行業(yè)整體節(jié)能減排壓力較小，故強(qiáng)制型低碳政策的懲罰機(jī)制幾乎對(duì)服務(wù)業(yè)不起作用，無(wú)法顯著影響服務(wù)業(yè)發(fā)展。（4）服務(wù)業(yè)發(fā)展能與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新形成“雙贏”局面。服務(wù)業(yè)發(fā)展與制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力間的標(biāo)準(zhǔn)化路徑系數(shù)很高，驗(yàn)證了假設(shè)H3的正確性。在低碳政策收緊、服務(wù)業(yè)蠶食制造業(yè)市場(chǎng)份額的背景下，快速發(fā)展的服務(wù)業(yè)給制造業(yè)企業(yè)造成了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，迫使制造業(yè)企業(yè)依靠創(chuàng)新培育質(zhì)量效益競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。二者有望在未來(lái)齊頭并進(jìn)。

（二）建議。針對(duì)上述結(jié)論，本文為協(xié)調(diào)平衡低碳政策同服務(wù)業(yè)發(fā)展、制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力間的關(guān)系提出以下建議：（1）鑒于激勵(lì)型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展和制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力均有顯著正向影響，各級(jí)政府可在財(cái)政允許范圍內(nèi)，面向服務(wù)業(yè)和制造業(yè)企業(yè)（特別是中小型制造業(yè)企業(yè)）推出形式更多樣、優(yōu)惠力度更大的激勵(lì)型低碳政策。（2）強(qiáng)制型低碳政策對(duì)服務(wù)業(yè)發(fā)展及制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)作用雖不如激勵(lì)型低碳政策顯著，但其有存在的必要性和必須性，可作為約束企業(yè)生產(chǎn)行為的硬性標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，政府應(yīng)努力營(yíng)造良好的創(chuàng)新氛圍，搭建制造業(yè)企業(yè)間溝通與合作的平臺(tái)，通過(guò)舉辦專題展覽、技術(shù)推廣交流會(huì)、企業(yè)家論壇等，為謀求創(chuàng)新的制造業(yè)企業(yè)提供必要幫助。（3）在制造業(yè)企業(yè)內(nèi)部建立健全創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，提高研發(fā)人員的薪資水平，做好人才儲(chǔ)備工作，增強(qiáng)員工對(duì)“創(chuàng)新優(yōu)先、人才關(guān)鍵”的認(rèn)同感，鼓勵(lì)全員創(chuàng)新。（4）服務(wù)業(yè)增加值占我國(guó)GDP比重不斷升高是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，也是今后較長(zhǎng)一段時(shí)期的趨勢(shì)。但服務(wù)業(yè)只有在合理區(qū)間內(nèi)發(fā)展才有利于制造業(yè)企業(yè)挖掘自身創(chuàng)新潛力，其規(guī)模過(guò)快膨脹將導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失調(diào)，對(duì)制造業(yè)創(chuàng)新極為不利。因此，國(guó)家應(yīng)在宏觀層面把控服務(wù)業(yè)發(fā)展速度，盡量使服務(wù)業(yè)與制造業(yè)間產(chǎn)生制衡，使制造業(yè)企業(yè)創(chuàng)新能力始終維持在高位區(qū)間。