米 萍 劉東濤

1.華北理工大學(xué)冀唐學(xué)院，河北 唐山 063200；2.唐山學(xué)院文法系，河北 唐山 063000

自黨的十四大以來，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得到穩(wěn)步發(fā)展，其中，中小企業(yè)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)，起到了改善人民生活條件、增加就業(yè)機(jī)會(huì)、穩(wěn)定居民收入等作用。與國(guó)有大型企業(yè)不同，農(nóng)村中小企業(yè)由于企業(yè)規(guī)模小、投資風(fēng)險(xiǎn)較高等因素，在進(jìn)行市場(chǎng)融資時(shí)，往往會(huì)出現(xiàn)各種制約因素，不僅導(dǎo)致企業(yè)自身發(fā)展受限，同時(shí)，也影響著居民收入。為了解決此類現(xiàn)象，必須要優(yōu)化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境，為中小企業(yè)發(fā)展提供保障。

一、農(nóng)村中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

（一）成本較高

受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境影響，有些銀行在給中小企業(yè)融資時(shí)，會(huì)提高貸款利率，企業(yè)自身規(guī)模較小，投資資金相對(duì)短缺，加之人為操控，這無疑成為企業(yè)發(fā)展的限制性因素。中小企業(yè)在發(fā)展過程中，由于自身檔案信息不完善，所以市場(chǎng)知名度較低，這也是導(dǎo)致融資困難的主要原因之一。在融資過程中，需要相關(guān)單位進(jìn)行擔(dān)保，中小企業(yè)為尋找此類單位，也會(huì)花費(fèi)部分資金。

（二）企業(yè)歧視

由于農(nóng)村中小企業(yè)資金鏈較短，經(jīng)濟(jì)能力相對(duì)較低，在進(jìn)行融資時(shí)，會(huì)遭到不同程度的發(fā)展歧視。雖然國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)相關(guān)融資保障政策，銀行也大力支持中小企業(yè)融資，但是，部分銀行在接收到企業(yè)融資申請(qǐng)后，會(huì)使用各種理由減少融資金額，出現(xiàn)“大企業(yè)優(yōu)先”的情況，嚴(yán)重打壓中小企業(yè)發(fā)展。

（三）融資風(fēng)險(xiǎn)大

民間借貸，是中小企業(yè)融資的另一重要手段。民間放貸人，為了增加自身經(jīng)濟(jì)效益，會(huì)在一定程度上抬高利率，中小企業(yè)為保持自身發(fā)展，不得不接受此類條件，增加了融資風(fēng)險(xiǎn)。而且民間借貸參與人數(shù)眾多，一旦放貸方出現(xiàn)問題，會(huì)直接影響到中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，給企業(yè)帶來不必要的損失。

二、農(nóng)村中小企業(yè)出現(xiàn)融資困難的原因

（一）企業(yè)信用度較低

從目前市場(chǎng)發(fā)展情況來看，中小企業(yè)信用程度普遍不高，在融資過程中缺少安全意識(shí)，在企業(yè)發(fā)展過程中，缺乏信用建設(shè)，甚至?xí)霈F(xiàn)賬面造假、產(chǎn)品質(zhì)量差的情況。雖然有些企業(yè)做到了誠(chéng)實(shí)守信，但由于此類現(xiàn)象影響，造成中小企業(yè)發(fā)展整體受限。有些企業(yè)沒有制定完善的管理制度，使得財(cái)務(wù)工作人員不具備責(zé)任心與安全防護(hù)意識(shí)，在融資過程中會(huì)出現(xiàn)各種金融問題，直接影響企業(yè)信譽(yù)。并且，有部分企業(yè)與銀行簽訂融資協(xié)議之后，并沒有按時(shí)完成還款任務(wù)，導(dǎo)致銀行產(chǎn)生警戒心，不愿與中小企業(yè)再次合作。

（二）受金融行業(yè)影響

近年來，市場(chǎng)金融管理政策不斷改革，金融行業(yè)發(fā)展環(huán)境波動(dòng)較大，管理政策尚未完善，因此，農(nóng)村中小企業(yè)在進(jìn)行融資活動(dòng)時(shí)，會(huì)受到不穩(wěn)定環(huán)境因素的影響，無法及時(shí)做出應(yīng)對(duì)措施。新政策雖大力扶持中小企業(yè)融資，但沒有明確規(guī)定放貸利率，無法對(duì)金融單位造成有效制約，在融資過程中，部分單位會(huì)受到各種外在因素影響，減少融資金額，導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難。

（三）保障體系不健全

國(guó)家在企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)資金、科技創(chuàng)新領(lǐng)域、項(xiàng)目創(chuàng)新方向等方面，為中小企業(yè)發(fā)展制定了相關(guān)扶持政策，同時(shí)采取多樣化手段為企業(yè)提供融資渠道，促進(jìn)了中小企業(yè)發(fā)展［1］。但是，卻沒有出臺(tái)相關(guān)資金保障政策，無法從根本上解決問題。有些企業(yè)會(huì)采用賬面、企業(yè)發(fā)展信息造假等惡劣手段，獲得政策鼓勵(lì)，嚴(yán)重影響行業(yè)信譽(yù)。而且，融資單位沒有得到相應(yīng)扶持，若不斷為企業(yè)融資，一旦企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)問題，融資單位也會(huì)受到牽連，制約著金融行業(yè)發(fā)展。

（四）融資途徑受限制

當(dāng)企業(yè)想要進(jìn)行融資時(shí)，可與相關(guān)金融單位達(dá)成合作關(guān)系，取得相應(yīng)資金支持。但是，在實(shí)際融資工作開展過程中，大部分金融單位都更愿意與大型企業(yè)合作，不愿與中小企業(yè)產(chǎn)生聯(lián)系。中小企業(yè)規(guī)模較小，加之自身資產(chǎn)限制，導(dǎo)致融資渠道少，不利于企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。而且，想要實(shí)現(xiàn)企業(yè)直接融資目標(biāo)，在我國(guó)金融行業(yè)政策管理下，有一定難度，中小企業(yè)無法快速實(shí)現(xiàn)要求。

（五）管理機(jī)制不健全

農(nóng)村中小企業(yè)大都是由當(dāng)?shù)鼐用窠M建，企業(yè)員工文化程度以及專業(yè)知識(shí)技能水平普遍不高。部分中小企業(yè)在發(fā)展過程中，只注重產(chǎn)品數(shù)量，沒有意識(shí)到附加值的重要性，企業(yè)管理人員也沒有制定科學(xué)的管理制度，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低，無法在市場(chǎng)中占據(jù)主要位置。而且，農(nóng)村中小型企業(yè)大部分都為個(gè)人建立，屬于民營(yíng)企業(yè)，還沿用傳統(tǒng)的管理模式，無法適應(yīng)新時(shí)代社會(huì)發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部管理不嚴(yán)謹(jǐn)，管理人員綜合素養(yǎng)不高，無法提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、普惠金融下農(nóng)村中小企業(yè)融資法律保障

（一）提高企業(yè)信用度

企業(yè)征信是企業(yè)融資活動(dòng)開展的基礎(chǔ)，融資單位將企業(yè)信用度與企業(yè)管理人員信用度相結(jié)合，決定是否為其融資，制定貸款金額。具有良好的信用，有利于保持交易長(zhǎng)久、穩(wěn)定，所以，應(yīng)提高農(nóng)村中小型企業(yè)的安全防護(hù)意識(shí)，建設(shè)合理的農(nóng)村征信制度。第一，為企業(yè)融資前，融資單位以及相關(guān)監(jiān)管部門，應(yīng)將融資風(fēng)險(xiǎn)完整地告知融資人員，不可為了自身利益誤導(dǎo)農(nóng)村企業(yè)，幫助農(nóng)村中小型企業(yè)管理者樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提前制定融資合同，并交給融資者查看，明確雙方權(quán)利與義務(wù)，將違反合同規(guī)定的行為加以強(qiáng)調(diào)。第二，當(dāng)?shù)卣膳e辦相關(guān)知識(shí)講座，幫助農(nóng)村中小型企業(yè)管理者正確認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)，培養(yǎng)防范意識(shí)?？刹欢〞r(shí)舉辦金融培訓(xùn)，邀請(qǐng)金融行業(yè)領(lǐng)軍人物分享成功經(jīng)驗(yàn)，為管理人員解答相關(guān)問題。第三，建立完善的征信制度，設(shè)立黑名單與白名單，采用實(shí)名制，將企業(yè)管理者個(gè)人信用與企業(yè)信用登記，建設(shè)和諧、守法的農(nóng)村融資環(huán)境。

（二）優(yōu)化金融行業(yè)市場(chǎng)

相對(duì)于城市中小企業(yè)來說，由于農(nóng)村信息傳播速度較慢、技術(shù)水平不夠先進(jìn)等因素影響，企業(yè)無法及時(shí)準(zhǔn)確地掌握金融市場(chǎng)動(dòng)向，更容易出現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)。所以，要出臺(tái)相關(guān)規(guī)范制度，以公平公正、嚴(yán)格監(jiān)管為目標(biāo)，監(jiān)督農(nóng)村中小企業(yè)資金流向，保障資金安全，提高企業(yè)管理人員防范意識(shí)、法律意識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保農(nóng)村融資活動(dòng)安全開展［2］。嚴(yán)格審查大型企業(yè)商用融資。要求融資單位在受理申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)全方面審查企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，確保其經(jīng)營(yíng)范圍與企業(yè)年經(jīng)濟(jì)效益成正比。同時(shí)，各融資單位均應(yīng)按照正規(guī)流程處理農(nóng)村企業(yè)融資申請(qǐng)，不可出現(xiàn)只與大企業(yè)合作的現(xiàn)象。同時(shí)，可根據(jù)農(nóng)村中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式，采取“因地制宜”的方式，制定不同管理方案，減少融資風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

（三）構(gòu)建融資保障體系

為了保障農(nóng)村融資活動(dòng)的安全性，可將已出臺(tái)的扶持政策、法律進(jìn)行整合，并做出相應(yīng)調(diào)整。以金融行業(yè)發(fā)展制度為前提，建設(shè)“覆蓋面廣、功能齊全”的農(nóng)村融資保障體系，將企業(yè)發(fā)展規(guī)范、扶持政策與市場(chǎng)發(fā)展情況相結(jié)合，推動(dòng)農(nóng)村信貸銀行改革，形成“合理競(jìng)爭(zhēng)，政策扶持”的融資保障體系。第一，嚴(yán)格落實(shí)法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)貸款資金合理發(fā)放。利用優(yōu)惠政策、資金保障等手段提高農(nóng)村企業(yè)生產(chǎn)力，并逐步引導(dǎo)其走向融資市場(chǎng)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定與法律，為其辦理貸款業(yè)務(wù)。第二，可進(jìn)行農(nóng)村資產(chǎn)整理，將土地與房屋進(jìn)行產(chǎn)權(quán)規(guī)劃，并由政府工作人員詳細(xì)記錄，當(dāng)企業(yè)想要使用資產(chǎn)進(jìn)行融資擔(dān)保時(shí)，融資單位可實(shí)現(xiàn)快速查詢，若出現(xiàn)擔(dān)保資產(chǎn)與記錄資產(chǎn)不符的情況，融資單位有權(quán)不予通過申請(qǐng)。當(dāng)農(nóng)村資產(chǎn)出現(xiàn)變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)到相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)過戶，避免因此對(duì)融資造成影響。

（四）開展多途徑融資方式

第一，可鼓勵(lì)農(nóng)村中小企業(yè)與民營(yíng)融資單位建立合作關(guān)系。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷進(jìn)步，民營(yíng)融資單位興起，其發(fā)展速度較快，并逐漸走進(jìn)金融行業(yè)市場(chǎng)，與融資銀行之間形成了“在競(jìng)爭(zhēng)中進(jìn)步”的局面。民營(yíng)融資單位之所以能快速崛起，就是因?yàn)樗鼮槠髽I(yè)融資開放了新渠道，申請(qǐng)受理速度較快，因此，信貸行業(yè)可通過政策扶持、資金保障等形式，鼓勵(lì)民營(yíng)融資單位發(fā)展，為農(nóng)村中小企業(yè)提供發(fā)展資金。但是，為了防止違法現(xiàn)象出現(xiàn)，民營(yíng)融資企業(yè)在開辦過程中，相關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格審查其資金來源與流向，并全面調(diào)查其管理人員社會(huì)背景，避免對(duì)企業(yè)造成損失。第二，開展眾籌融資方式。所謂眾籌，從字面意思上看，就是面向大眾募集資金。企業(yè)可使用互聯(lián)網(wǎng)，向大眾展示生產(chǎn)技術(shù)，取得大家關(guān)注后，募集運(yùn)轉(zhuǎn)資金。此種方式不以企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值為基礎(chǔ)，具有一定開放性，可為中小企業(yè)發(fā)展提供更多機(jī)遇。

（五）建立完善的企業(yè)管理制度

第一，農(nóng)村中小企業(yè)可將自身發(fā)展情況，與市場(chǎng)整體動(dòng)向相結(jié)合，將可持續(xù)發(fā)展作為整體目標(biāo)，完善企業(yè)管理方案，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。企業(yè)管理人員，要重視資金流向，提高企業(yè)自身征信度，將未用于企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的資金進(jìn)行整合，建設(shè)內(nèi)部融資管理方案［3］。第二，應(yīng)加大資金管理力度，樹立合法正確的信用觀念，對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行嚴(yán)格管理，提倡財(cái)務(wù)資金透明制，確保企業(yè)資金使用合理。第三，企業(yè)應(yīng)注重市場(chǎng)形象建設(shè)。依據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，合理規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)，加大技術(shù)資金投入，建設(shè)自主品牌。在品牌建設(shè)的過程中，要將產(chǎn)品質(zhì)量放在首位，依靠技術(shù)手段創(chuàng)新，帶動(dòng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)，積累口碑，建設(shè)良好企業(yè)形象。

四、其他措施

（一）創(chuàng)造機(jī)遇

普惠金融，是指以可持續(xù)發(fā)展與尊重個(gè)體平等為基礎(chǔ)，建立為不同階層服務(wù)的金融體系，由聯(lián)合國(guó)于2005年提出，強(qiáng)調(diào)應(yīng)建設(shè)包容性的現(xiàn)代金融體系，以促使全人類享受金融服務(wù)為中心，進(jìn)行各種制度改革。普惠金融體系的建設(shè)，是以共享為前提，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)市場(chǎng)金融體系改革，大力開展全球脫貧工作，它是一種新型思維，明確提出全人類都有權(quán)享受社會(huì)發(fā)展成果，創(chuàng)造和諧世界。在我國(guó)，將小型企業(yè)、低收入人群、農(nóng)民、殘疾群體、老年群體、貧困人員等作為重點(diǎn)扶持對(duì)象。2013年，我國(guó)政府正式將“發(fā)展普惠金融”提上日程，“2016年中國(guó)普惠金融國(guó)際論壇”的開幕，是我國(guó)普惠環(huán)境建設(shè)的一大舉措。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)來看，截至2017年，我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率已達(dá)95%，中小企業(yè)貸款金額超過30萬億元，并逐漸實(shí)行項(xiàng)目收費(fèi)減少或減免政策。普惠金融的建設(shè)，是為了消除貧困，實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平，讓每個(gè)公民都合法享有社會(huì)權(quán)利，但并不是為低收入人群開展的“公益活動(dòng)”，而是遵循共同發(fā)展原則，為相關(guān)人群提供經(jīng)濟(jì)幫助，促使其快速成長(zhǎng)。

（二）發(fā)揮政府作用

我國(guó)農(nóng)村各方面管理都不完善，所以會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部資金流向外部、中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)象，為了減少此類現(xiàn)象出現(xiàn)，應(yīng)建設(shè)完善的金融行業(yè)規(guī)范，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)全方面發(fā)展。通常來說，為了避免金融行業(yè)管理不規(guī)范，造成農(nóng)村經(jīng)濟(jì)無法正常發(fā)展，應(yīng)出臺(tái)相關(guān)法律政策，支持農(nóng)村中小企業(yè)融資，并對(duì)融資單位進(jìn)行相應(yīng)扶持，保障有效融資［4］。第一，可建設(shè)農(nóng)業(yè)貸款銀行，此銀行應(yīng)將國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)作為基礎(chǔ)，受農(nóng)業(yè)信貸銀行部門監(jiān)管，建立農(nóng)貸系統(tǒng)，根據(jù)國(guó)家最新出臺(tái)的融資方針，對(duì)融資金額以及貸款利率做出調(diào)整。此類銀行的建設(shè)，能在最大程度上實(shí)現(xiàn)農(nóng)村中小企業(yè)直接融資，為企業(yè)發(fā)展提供便利，同時(shí)也能促進(jìn)金融行業(yè)進(jìn)步。第二，中小企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)，應(yīng)與當(dāng)?shù)卣约叭谫Y單位簽訂三方協(xié)議。中小企業(yè)保證可按時(shí)還款，當(dāng)?shù)卣疄槠髽I(yè)進(jìn)行擔(dān)保，融資單位保證資金合法流向。

（三）社會(huì)監(jiān)督體系

由于部分農(nóng)村中小企業(yè)管理人員自身素質(zhì)不高，忽視了企業(yè)管理與口碑建設(shè)，加之企業(yè)規(guī)模較小，無法在市場(chǎng)中取得良好信用，融資單位會(huì)認(rèn)為企業(yè)有違約風(fēng)險(xiǎn)，無法按時(shí)完成貸款額度償還工作，因此，不愿與其構(gòu)成合作關(guān)系。同時(shí)，農(nóng)村中小型企業(yè)大都以土地、房屋作為融資擔(dān)保，但此類事物穩(wěn)定性較差，若企業(yè)出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)，則融資單位也無法保障自身權(quán)益。因此，應(yīng)依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律，加強(qiáng)法院對(duì)農(nóng)村企業(yè)融資的整治力度，通過受理小額金融糾紛、加速信貸審核流程、嚴(yán)格審查擔(dān)保企業(yè)等方式，預(yù)防與打擊違法現(xiàn)象發(fā)生。同時(shí)，可大力發(fā)揮群眾作用，建立監(jiān)督體系。讓群眾監(jiān)督企業(yè)動(dòng)向，開放舉報(bào)渠道，企業(yè)違規(guī)現(xiàn)象一經(jīng)審核，相關(guān)單位應(yīng)及時(shí)對(duì)企業(yè)進(jìn)行處罰，并同時(shí)對(duì)舉報(bào)群眾發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)?？傮w來說，社會(huì)監(jiān)督體系的主要工作就是，預(yù)防違法現(xiàn)象發(fā)生，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象及時(shí)處理，保障農(nóng)村中小企業(yè)與融資單位的共同利益。

五、結(jié)論

限制農(nóng)村中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的主要因素就是資金，所以必須要加強(qiáng)外部融資力度。目前中小企業(yè)在融資時(shí)，大多選擇與銀行或相關(guān)民間機(jī)構(gòu)合作，但由于企業(yè)知名度較小，融資過程往往不是很順利，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展進(jìn)程緩慢。為了幫助中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，應(yīng)出臺(tái)相關(guān)資金擔(dān)保政策，構(gòu)建多種保障體系，同時(shí)，企業(yè)自身也應(yīng)完善內(nèi)部管理制度，為融資提供便利。