陸岷峰

（南京工業(yè)大學互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心，江蘇 南京 210000）

一、引言

近年來，在黨和政府的直接關懷下，我國的普惠金融事業(yè)得到了快速發(fā)展，商業(yè)銀行不僅設置專業(yè)的普惠金融機構(gòu)，在金融產(chǎn)品、服務手段、經(jīng)營理念上也發(fā)生了根本性變化，普惠金融服務對象的獲得感和享有權得到充分體現(xiàn)。伴隨著我國國民人均收入大幅度提升，社會財富快速積累，全國人民的生活富裕程度得到全面提高。但由于不確定性政治經(jīng)濟因素的影響，特別是新冠肺炎疫情的影響以及一些突發(fā)性事件的發(fā)生，導致一些社會底層人員仍處于貧困線的邊緣，甚至因病致貧、因病返貧的現(xiàn)象時有發(fā)生，在全國人民收入水平普遍得到大幅度提升的背景下，仍然存在著貧富差距較大的問題。

步入新時代，踐行新理念、構(gòu)建新格局需從頂層設計上解決我國社會經(jīng)濟發(fā)展中出現(xiàn)的新問題。金融作為社會主義市場條件下最重要的市場調(diào)節(jié)工具與手段之一，既有直接服務普惠金融服務對象的社會責任與商業(yè)性義務，又有推動共同富裕目標實現(xiàn)的社會責任。因此，本著統(tǒng)籌社會資源及提升資源利用效率的原則，為切實解決好普惠金融與共同富裕的協(xié)調(diào)發(fā)展，助力金融事業(yè)、普惠金融、共同富裕目標的實現(xiàn)，尋找其協(xié)同路徑就具有十分重要的歷史意義和現(xiàn)實指導價值。

二、文獻綜述

目前，理論界關于普惠金融和共同富裕方面的研究特別是普惠金融的研究較為充分，實踐上也有了較多的探索，對普惠金融和共同富裕目標的概念及意義作用認識較深，對其存在問題的分析也較為透徹，但將普惠金融和共同富裕進行關聯(lián)或并聯(lián)性研究的成果較為鮮見。

（一）關于普惠金融內(nèi)涵與金融機構(gòu)作用的研究

關于普惠金融，理論界更多地認為其是金融機構(gòu)基于社會效益而履行社會責任的低利率、高風險的金融服務。許旭明和陸岷峰（2020）認為普惠金融是一種基于政策性金融與商業(yè)性金融之間的金融，之所以普惠金融有別于純商業(yè)性金融業(yè)務，且?guī)в幸欢ǖ恼咝院蜕鐣詫?，主要是因為其較大程度上體現(xiàn)了金融機構(gòu)履行社會責任的義務。對于一個純商業(yè)性金融機構(gòu)而言，對資本增值的追逐和利益最大化是其最基本的本質(zhì)屬性，而金融機構(gòu)承辦普惠金融業(yè)務是因為其要履行一定的社會責任，承擔政府和社會的一些公共職能。但普惠金融也有別于財政投資，基于市場邏輯維系金融機構(gòu)與普惠金融服務對象關系，具備商業(yè)性業(yè)務的最基本特征，但其風險和利益回報不同于正常的商業(yè)銀行金融業(yè)務。陸岷峰和徐陽洋（2022）認為普惠金融是一種扶持弱勢群體的金融，是一種道義金融，因為在現(xiàn)行的市場經(jīng)濟條件下，金融機構(gòu)可以選擇性辦理普惠金融業(yè)務。金融機構(gòu)受政策引導在實體經(jīng)濟普遍不景氣的情況下開設普惠金融業(yè)務，也是踐行金融道德的一種體現(xiàn)，讓渡部分利益給社會弱勢群體，從根本上有利于金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。陸岷峰（2021）認為普惠金融是一種經(jīng)濟回報低但綜合回報高的特色化金融，有利于打造金融機構(gòu)的社會品牌，也有利于培育長期的戰(zhàn)略型客戶。因為普惠金融服務的對象主體并不是純低質(zhì)量客戶，特別是小微企業(yè)當中有相當部分具有高成長性的潛力客戶，所以金融機構(gòu)完全可以在服務普惠金融過程中精選優(yōu)質(zhì)的高成長性客戶，為未來的發(fā)展打下堅實的客戶基礎。

（二）關于共同富裕概念與金融機構(gòu)作用的研究

共同富裕概念的主流觀點認為其是提升全體人民富裕程度的理想目標，是社會主義制度本質(zhì)及其優(yōu)越性的重要綜合性體現(xiàn)。陸順和陸岷峰（2022）認為共同富裕是讓“先富?！钡娜死^續(xù)保持富有，讓貧窮的人也要富裕起來，實現(xiàn)這一目標的根本措施是要做大社會經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模，在三次分配中，不斷向相對貧窮群體傾斜更多的財富資源配置，共同富裕不僅僅是全體人民的物質(zhì)生活共同富裕，還包括全體人民精神上的共同富裕。第三次分配主要是已經(jīng)富裕起來的群體通過投資等多種形式帶領中低收入群體增加財富收入，實現(xiàn)全社會人均總收入水平的提升。陸岷峰（2022）認為共同富裕就是要通過各種政策、經(jīng)濟杠桿提升中低層人群收入的增長速度，先富起來的群體在合法的前提下保持常態(tài)化的增長速度，共同富裕的本質(zhì)就是要優(yōu)化現(xiàn)行的分配、收入結(jié)構(gòu)，解決相對貧困問題，使貧富差距進一步縮小，平衡社會各階層的富裕預期和不平衡的心態(tài)。陸岷峰和陳捷（2020）認為共同富裕實現(xiàn)的手段不是劫富濟貧，即不是將富裕群體的財富剝奪給相對貧困的群體，也不是平均主義，即共同富裕不是實現(xiàn)社會財富人人均等化，而是消除兩極分化和貧窮基礎上的普通富裕；更不是不勞而獲的共同富裕，即實現(xiàn)共同富裕的目標必須靠個人的努力與付出?？偠灾?，共同富裕目標的實現(xiàn)是在政策指導下的市場經(jīng)濟發(fā)揮基礎性決定性的分配制度，實現(xiàn)全社會財富和各個群體的財富協(xié)調(diào)增長。

（三）關于普惠金融發(fā)展中存在問題的研究

普惠金融發(fā)展中面臨的問題較多，特別是普惠金融業(yè)務政策性與商業(yè)銀行業(yè)務商業(yè)性的沖突是各種矛盾的來源。正因為如此，在市場經(jīng)濟大背景下，發(fā)展普惠金融也是長期需要探索解決的金融難題。陸岷峰（2021）認為普惠金融存在服務對象的風險識別與風險管理問題，由于普惠金融服務對象的風險度要高于其他客戶，導致金融機構(gòu)必然要提高其風險撥備率，影響收益水平以及資本市場上的股價。同時，基于現(xiàn)行的風險責任管理制度，金融分支機構(gòu)及具體的業(yè)務經(jīng)理開展普惠金融業(yè)務的積極性不高。曹夢石等（2021）認為普惠金融發(fā)展中耗費的管理成本較大，難以形成批量化生產(chǎn)。普惠金融由于服務對象規(guī)模小、個性化強，因而成本要高于其他業(yè)務產(chǎn)品成本，無法形成批量的結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品，金融機構(gòu)基于盈利目的主動開展普惠金融業(yè)務的積極性不高。葛和平和陸岷峰（2021）認為普惠金融尚未形成科學的業(yè)務模式。由于多年來我國部分金融機構(gòu)在業(yè)務上實行粗放式經(jīng)營，科技含量較低，主要依靠自然人來發(fā)展普惠金融，產(chǎn)品創(chuàng)新力度不大，必然形成高成本、低效率的結(jié)果。陸岷峰（2022）還認為普惠金融發(fā)展困難主要由于金融機構(gòu)的市場定位及當前我國仍處于資金的賣方市場，在資金供不應求的大背景下，資金的投放順序一定是優(yōu)先用于投資快、回報高、風險低的項目。在資金利差相對穩(wěn)定的背景下，只要有資金投放就會有穩(wěn)定的收益，因此，無論是大型還是微型金融機構(gòu)都將客戶優(yōu)先定位在大客戶和大項目上，普惠金融無法動搖其生存或發(fā)展的根本性問題。

（四）關于共同富裕目標實現(xiàn)過程中存在的金融問題研究

實現(xiàn)共同富裕目標是全黨和全國人民、各行各業(yè)共同奮斗的目標，基于金融的視角，影響共同富裕目標的實現(xiàn)主要表現(xiàn)在金融支持的力度與質(zhì)量、金融投資的結(jié)構(gòu)、金融的成本以及金融本身對共同富裕的貢獻度。目前我國金融雖然未發(fā)生系統(tǒng)性金融風險，但是金融機構(gòu)發(fā)展規(guī)模不同，特別是為普惠金融、弱勢群體服務的地方金融機構(gòu)的支持能力較為有限，一些高風險的金融機構(gòu)本身的風險事項并沒有完全消除，難以進一步加大對經(jīng)濟的支持力度。實現(xiàn)共同富裕目標實質(zhì)上是我國經(jīng)濟發(fā)展新階段的接力賽，部分金融機構(gòu)的增長乏力影響著區(qū)域性的共同富裕目標的實現(xiàn)進度。陸岷峰和王婷婷（2021）認為目前金融機構(gòu)的存量業(yè)務結(jié)構(gòu)已經(jīng)相對固化，特別是由于新冠肺炎疫情的影響，造成實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)發(fā)展面臨困境，在此期間，金融機構(gòu)實行特殊的不收貸只收息等應急政策，由此形成潛在的不良資產(chǎn)可能會在未來兩三年集中顯現(xiàn)，金融機構(gòu)試圖通過優(yōu)化存量結(jié)構(gòu)來優(yōu)化社會資源再分配結(jié)構(gòu)難度較大，而新增的金融資源也相對有限。陸岷峰和徐陽洋（2021）認為全國極少數(shù)金融機構(gòu)財務已經(jīng)出現(xiàn)負增長甚至虧損的狀態(tài)，要讓其有更多的財務轉(zhuǎn)移困難較大。

上述研究成果表明，我國將普惠金融的發(fā)展提到了重要的位置，將共同富裕目標作為新時期重要的戰(zhàn)略目標，有關普惠金融和共同富裕目標研究成果對于當前如何做好普惠金融工作以及實現(xiàn)共同富裕目標提供了理論基礎和指導，特別是對普惠金融和共同富裕實現(xiàn)目標過程中存在的問題分析，有利于當前金融機構(gòu)對癥下藥，精準施策，明確下一步發(fā)展和工作的重點，有利于推動普惠金融的發(fā)展及共同富裕目標的協(xié)同實現(xiàn)（陸岷峰和周軍煜，2021）。但現(xiàn)有的研究成果和具體實踐的不足是沒有將普惠金融與共同富裕目標進行并聯(lián)性研究，這可能導致金融機構(gòu)在戰(zhàn)略布局上出現(xiàn)政策效應上的對沖或重復勞動，影響金融生產(chǎn)力的提高，更重要的是影響普惠金融的發(fā)展和共同富裕目標的實現(xiàn)（陸岷峰，2022）。本文的創(chuàng)新點在于以金融機構(gòu)為主體，基于金融機構(gòu)的視角，將普惠金融與共同富裕目標進行并聯(lián)性研究，結(jié)果表明兩者有較大程度上的關聯(lián)性，金融施策完全可以統(tǒng)籌普惠金融和共同富裕目標兩個方面，從而充分發(fā)揮金融的社會效應，強有力地推進普惠金融發(fā)展和共同富裕目標的實現(xiàn)。

三、構(gòu)建普惠金融與共同富裕目標協(xié)同發(fā)展的對策

普惠金融與共同富裕是兩個不同的概念，但兩者關聯(lián)度十分高，交叉點、復合點也較多，因此，基于金融機構(gòu)的角度實施普惠金融與共同富裕的協(xié)同發(fā)展對策不僅可行也十分必要，須通過金融措施的優(yōu)化與實施進一步提升金融的生產(chǎn)力。

（一）普惠金融與共同富裕目標的關系

認清普惠金融與共同富裕兩者的關系有利于金融政策和行為實施更具有精準性，從而有利于推動金融生產(chǎn)力的有效提高，提升政策的針對性，構(gòu)建科學合理的政策體系。

1.共同富裕是普惠金融最終追求的方向。共同富裕是一種理想的財富配置結(jié)構(gòu)，從財富資產(chǎn)分布的狀態(tài)來看，適度的差距能夠為社會、道德倫理所包容，兼顧并平衡了公平與效率問題，共同富裕是社會主義本質(zhì)的要求，體現(xiàn)了社會群體富足的狀態(tài)。顯然，為了實現(xiàn)這一目標，必須消滅絕對貧困和極度的相對貧困。普惠金融服務的對象包括小微企業(yè)、農(nóng)民、弱勢群體，通過金融手段促進小微企業(yè)的發(fā)展，扶持農(nóng)民、弱勢群體，鼓勵其創(chuàng)業(yè)、再就業(yè)，增加這部分群體的收入，可達到共同富裕的基本財富要求。由此分析，金融機構(gòu)大力發(fā)展普惠金融作為實現(xiàn)共同富裕目標的重要手段，也是普惠金融發(fā)展的目標和方向（陸岷峰和徐陽洋，2021）。

2.實現(xiàn)共同富裕目標惠及的主要是普惠金融服務對象。共同富裕是社會主義的本質(zhì)要求和奮斗目標，也是社會主義的根本原則，目前普惠金融服務對象相較二十年前而言，其群體質(zhì)量已經(jīng)發(fā)生了根本性變化，不再是高風險、高成本的金融客戶，大部分群體已經(jīng)完成個人的原始積累。因此，共同富裕的目標群體雖然界定在普惠金融的服務對象，但已經(jīng)構(gòu)成了金融機構(gòu)的重要戰(zhàn)略客戶，共同富裕目標實現(xiàn)得越好，金融機構(gòu)的普惠金融服務對象質(zhì)量越高，反之，普惠金融發(fā)展得越好，就越接近共同富裕目標的實現(xiàn)，兩者存在互相依存和互相促進的關系。

3.普惠金融和共同富裕實現(xiàn)目標的具體著力點具有差異性。盡管普惠金融與共同富裕目標兩者之間存在較大的交叉區(qū)，但兩者著力點仍存在較大差別。普惠金融是金融機構(gòu)為普惠金融服務對象提供全方位金融服務的總稱，包括但不限于金融的獲得性和享有權，評價的標準主要是金融服務這部分群體的覆蓋面及小額貸款的獲得率。金融角度下的共同富裕目標除了要支持普惠金融服務對象，還要利用金融杠桿對于高杠桿的主體適當?shù)亟档透軛U率，對于無序資本還要進行強約束，保持金融資源的合理配置。在協(xié)調(diào)管理中，必須根據(jù)兩者的不同著力點，選擇相對應的管理措施（趙越和陸岷峰，2022）。

（二）普惠金融與共同富裕目標協(xié)同發(fā)展的對策

普惠金融與共同富裕目標的實現(xiàn)不能完全相等，如何保持金融在兩者之間運用實現(xiàn)作用最大化，同時服務于兩大目標的實現(xiàn)，主要通過具體的金融行為與措施來體現(xiàn)。同時要本著問題導向的原則，結(jié)合普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)過程中存在的金融問題，通過有效的金融措施一并給予解決。

1.金融方向精準化。金融機構(gòu)大多基于歷史的傳承和所處內(nèi)外部環(huán)境制定其自身的市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略，就明確普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)的客戶目標和發(fā)展思路而言也一樣，但是，不同時期、不同機構(gòu)的發(fā)展目標和重點是有所差別的。因此，金融機構(gòu)一是要提高政治站位，站在兩個百年交匯點上，審時度勢，提高當前發(fā)展普惠金融和實現(xiàn)共同富裕目標的認識，并將其作為發(fā)展重點。在完成社會主義建設基本積累后，由改革開放初期的偏重追求效率已轉(zhuǎn)為當今以追求公平為主的指導原則背景下，公平是金融倫理中重要的原則，而不是過度追求效益最大化；二是要將當前普惠金融目標具體化，不再是過去模糊的中小微企業(yè)概念，需要支持的是創(chuàng)業(yè)階段創(chuàng)新的小微企業(yè)、有利于解決社會就業(yè)的小微企業(yè)、綠色環(huán)保低碳的小微企業(yè)等，支持鄉(xiāng)村振興和“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展的項目、弱勢群體的下崗再就業(yè)和再創(chuàng)業(yè)項目是金融機構(gòu)扶持的重點。隨著這些群體收入財富情況以及環(huán)境變化的不斷調(diào)整，最終精確到具體的企業(yè)、項目、個人，實現(xiàn)精準造富，推動共同富裕目標的實現(xiàn)。

2.金融工具多樣化。伴隨著金融需求的不斷增加，金融供給的結(jié)構(gòu)也越來越豐富，金融工具的種類日益多樣化。但目前就普惠金融而言，商業(yè)銀行承擔了主要的渠道和功能，主要金融工具對于普惠金融和共同富裕目標的使用率明顯不高，且配合使用的“組合拳”不多。因此，一是金融機構(gòu)要繼續(xù)發(fā)揮商業(yè)銀行服務普惠金融的主渠道和主體作用，著力解決小微企業(yè)的融資難問題，擴大金融企業(yè)服務覆蓋面，通過金融業(yè)務線上化，讓廣大農(nóng)村、老少邊窮地區(qū)的人民享有同等的金融服務權；二是資本市場要積極發(fā)揮助力區(qū)域經(jīng)濟平衡發(fā)展的作用，通過資本市場政策的引導，將優(yōu)秀的企業(yè)、優(yōu)質(zhì)的項目向中西部轉(zhuǎn)移，只有區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展相對平衡，實現(xiàn)共同富裕的目標才有基礎（陸岷峰，2022）；三是要大力發(fā)揮保險企業(yè)的作用，一方面要發(fā)揮保險業(yè)對于災害頻發(fā)的地區(qū)產(chǎn)業(yè)和個人財富的保護作用，另一方面要通過保險資金的投入，加大低收入群體項目的支持力度；四是要綜合應用人民銀行再貸款等金融工具支持中西部和小微企業(yè)的發(fā)展，要通過金融工具的應用，調(diào)節(jié)金融機構(gòu)資金的流量與流向，實現(xiàn)各種金融工具綜合協(xié)調(diào)配合，盡可能減少經(jīng)濟發(fā)展不平衡、區(qū)域間收入不平衡、群體間收入不平衡，助力普惠金融發(fā)展和共同富裕目標的實現(xiàn)。

3.金融扶持項目化。項目是實現(xiàn)小微企業(yè)做大做強的有效方式，是增加關聯(lián)勞動者收入的有效渠道，也是調(diào)節(jié)財富配置結(jié)構(gòu)的重要方法，因此，金融機構(gòu)需要以項目為載體，充分發(fā)揮項目在助力普惠金融和平衡財富資源方面的作用。一是要積極支持鄉(xiāng)村振興項目的實施，這類項目大都在城鄉(xiāng)接合部，既可以解決一部分企業(yè)的生存和發(fā)展問題，又可以助力農(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移，增加這部分群體的收入。二是大力支持小微企業(yè)擴大再生產(chǎn)或技術改造項目，提升小微企業(yè)的市場核心競爭能力。三是全力支持科技創(chuàng)新企業(yè)的項目，既有利于提升這個群體的創(chuàng)新能力和智能化程度，又有利于提升生產(chǎn)力，為科技工作者提供盡可能多的收益。四是做大供應鏈金融項目，通過對核心企業(yè)的支持，利用商業(yè)信貸資源積極支持上下游小微企業(yè)。五是積極支持國家和區(qū)域性重點項目，這類項目均對宏觀經(jīng)濟發(fā)展具有戰(zhàn)略意義，通過金融支持這些項目的建成落地，可以有效地解決就業(yè)問題，優(yōu)化財富的配置結(jié)構(gòu)（陸岷峰和歐陽文杰，2022）。

4.金融客戶微型化。盡管金融機構(gòu)開展大客戶、大項目業(yè)務風險較低，成本也較低，在保持必須的重點項目前提下，金融機構(gòu)要將客戶聚焦到小微企業(yè)客戶上，這不僅是因為小微企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中特殊的重要地位，屬于普惠金融主要的服務對象，而且小微企業(yè)的勞動者基本上是共同富裕需要重點關注的群體，這部分人的富裕意味著共同富裕群體又增加了相當重要的部分。因此，金融機構(gòu)一是要加大對小微企業(yè)金融支持力度，特別是著力解決其融資難、融資貴等問題；二是金融機構(gòu)要積極利用其信息來源廣等優(yōu)勢，為小微企業(yè)提供全方位的金融咨詢業(yè)務；三是幫助小微企業(yè)推進數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提升小微企業(yè)發(fā)展的韌性；四是要積極幫助小微企業(yè)完善公司治理結(jié)構(gòu)，構(gòu)建長期的發(fā)展機制，提升風險抵抗能力。此外，還要積極通過信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動小微企業(yè)不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加大科技投入，鼓勵其創(chuàng)新發(fā)展（陸岷峰和徐陽洋，2021）。

5.金融價格優(yōu)惠化。金融產(chǎn)品價格是金融與服務對象利益分配的標尺，對于普惠金融而言，存在為普惠金融服務對象收取的價格及服務對象投資金融機構(gòu)的價格兩種類型，而對于共同富裕目標而言，就是要通過優(yōu)化金融產(chǎn)品的價格來調(diào)節(jié)財富配置結(jié)構(gòu)。因此，金融機構(gòu)一是為普惠金融服務對象提供金融服務時要盡可能降利減費，降低普惠金融的融資成本，相對增加財務收益；二是對于普惠金融投資金融企業(yè)，須給予投資人相應的回報，同時要引導該群體進行科學投資，避免高風險投資，防止陷入集資詐騙等事件；三是對于富裕群體特別是超富群體在金融服務價格上按更高水平收取，通過金融價格手段均衡財富配置；四是清理各種金融收費，對于普惠金融服務對象的收費能少則少、能免則免，盡可能降低這部分群體的生產(chǎn)、生活成本。

6.金融產(chǎn)品個性化。金融產(chǎn)品是實現(xiàn)金融目標的工具和具體通道，金融產(chǎn)品是集政策和服務于一體的混合體，金融產(chǎn)品在設計目的、用途、價格等方面會體現(xiàn)其社會性。因此，金融機構(gòu)一是要根據(jù)普惠金融的特點設置專用的金融服務產(chǎn)品，諸如設置各類小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資產(chǎn)品、創(chuàng)業(yè)貸款等，消費此類產(chǎn)品的客戶必須滿足身份標準等要求；二是要大膽地進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，諸如運用大數(shù)據(jù)來加強對普惠金融服務對象信用情況的了解，大力開展信貸融資等；三是積極借助于資金市場和政策優(yōu)勢，發(fā)行普惠金融、為實現(xiàn)共同富裕目標的鄉(xiāng)村振興債券等，通過產(chǎn)品的專業(yè)化、標準化、特色化，為普惠金融和共同富裕目標提供量身定制的金融產(chǎn)品，從而提供可靠的金融保障（陸岷峰和歐陽文杰，2021）。

7.金融手段技術化。普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)的手段會影響效率與成效。當前，金融機構(gòu)要切實加強數(shù)字化轉(zhuǎn)型目標的實現(xiàn)，通過數(shù)字技術的應用，提高金融機構(gòu)實現(xiàn)這兩個目標的效率。一是要積極應用大數(shù)據(jù)，緩解金融機構(gòu)與普惠金融服務對象間的信息不對稱，便于金融機構(gòu)精準施策；二是要積極應用區(qū)塊鏈技術，加強小微企業(yè)供應鏈金融中的風險控制，擴大小微企業(yè)的供應鏈金融業(yè)務，推動小微企業(yè)的發(fā)展；三是要積極應用物聯(lián)網(wǎng)技術，增加普惠金融服務對象的風險控制手段；四是要積極應用人工智能等手段，提升普惠金融運行的數(shù)字化程度，引進科技人才，激活普惠金融場景，切實提升普惠金融的效率，為批量化、標準化提供技術支持（陸岷峰，2022）。而數(shù)字技術的應用自然而然提高了普惠金融業(yè)務發(fā)展的針對性、有效性以及風險的可控性，有利于普惠金融的快速發(fā)展，從而有利于共同富裕目標的實現(xiàn)。對于共同富裕目標中的數(shù)字技術的應用，主要是通過數(shù)字技術信息量大、處理能力強的優(yōu)勢，及時了解掌握共同富裕實現(xiàn)程度及現(xiàn)狀，使普惠金融服務的選擇上更加有針對性。

四、結(jié)論與建議

（一）結(jié)論

1.普惠金融和共同富裕目標方向是一致的。普惠金融的本質(zhì)是通過金融手段來推動解決中小微企業(yè)、農(nóng)民及社會弱勢群體的生存與發(fā)展問題，提高人民的生活質(zhì)量，屬于社會主義本質(zhì)的重要體現(xiàn)，側(cè)重于手段；而共同富裕的目標則是從另外一個維度來提升社會中低層人群的收入水平，側(cè)重于目標的提法，共同富裕的目標實現(xiàn)可以讓我國有更多人享受更高質(zhì)量的生活，充分體現(xiàn)社會主義制度的優(yōu)越性。因此，普惠金融一定意義上是實現(xiàn)共同富裕目標的重要手段之一，兩者目標方向是一致的，將其進行并聯(lián)研究有利于提升普惠金融運行效率和共同富裕目標實現(xiàn)的速度。

2.普惠金融和共同富裕目標在具體的實現(xiàn)方式上有所不同，因此，加強兩者之間的協(xié)同發(fā)展有利于全社會效能的提高，也有利于兩大目標的實現(xiàn)。普惠金融的服務對象主要是小微企業(yè)、農(nóng)民和社會弱勢群體，發(fā)展普惠金融的目的除了解決這部分群體的收入問題外，布局產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)、培育金融機構(gòu)的客戶也是重要的目標，而共同富裕目標的金融支持主要是支持中低收入者提高收入水平，降低其支出成本，提升收入的增長速度，兩者有交叉之處但不能互相替代，金融在支持策略上必須對于交叉部分加大扶持力度，而對于在服務方向和重點上不一致之處，需仔細斟酌，防止可能出現(xiàn)相互抵消的措施出臺，保持政策的一致性。

3.金融是實現(xiàn)普惠金融和共同富裕目標的重要抓手和力量，必須注意金融行為的協(xié)調(diào)與一致性。普惠金融的發(fā)展源自于金融機構(gòu)的大力支持，而共同富裕的目標實現(xiàn)不完全是金融的支持，但在其實現(xiàn)過程中完全可以通過政策的協(xié)調(diào)、行為的一致性大幅度提高金融生產(chǎn)力，最大限度地推進普惠金融的發(fā)展和共同富裕目標的實現(xiàn)，這必須通過金融行為包括但不限于金融工具、扶持重點、投資項目、客戶結(jié)構(gòu)、價格體系等多方面體現(xiàn)出來。因此，金融機構(gòu)在具體行為中必須同時進行普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)的雙維考量，才能同時有力地推動普惠金融和共同富裕目標的實現(xiàn)進度和效率提升。

（二）建議

1.將普惠金融與共同富裕目標同時作為金融機構(gòu)的新時期戰(zhàn)略目標。經(jīng)過多年的發(fā)展，我國城市區(qū)域的金融競爭程度很高，農(nóng)村金融、普惠金融將是金融機構(gòu)未來發(fā)展的藍海，金融機構(gòu)有必要根據(jù)國內(nèi)外政治經(jīng)濟形勢變化，及時修正和完善機構(gòu)的發(fā)展戰(zhàn)略，特別是要與當前的鄉(xiāng)村振興、共同富裕等宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標結(jié)合起來，將支持普惠金融發(fā)展、共同富裕的目標與自身的市場定位、發(fā)展戰(zhàn)略結(jié)合起來，及時配置資源，在戰(zhàn)略目標調(diào)整中找準定位，順勢而為，使金融機構(gòu)的個體發(fā)展與國家經(jīng)濟發(fā)展的大勢保持一致，從而在國家宏觀政策發(fā)展中獲得相應的政策紅利。

2.金融機構(gòu)要將普惠金融和共同富裕關聯(lián)指標列入內(nèi)部考核?？己藢蚴钦{(diào)動金融機構(gòu)做大普惠金融、推動共同富裕目標實現(xiàn)的強有力手段，因此，金融機構(gòu)總部要將普惠金融和共同富裕目標落實的具體措施情況作為各分支機構(gòu)、高級管理人員的重點考核指標之一，只有將單位和個人利益與普惠金融和共同富裕目標措施結(jié)合起來，普惠金融的發(fā)展、共同富裕目標實現(xiàn)的宏偉規(guī)劃才能落實到具體的行為措施和行動上來。

3.積極加大金融支持普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)過程中的財政補貼。由于普惠金融相比其他金融業(yè)務而言收益較低，同時，實現(xiàn)共同富裕目標過程中的金融支持的部分重要內(nèi)容屬于普惠金融性質(zhì)，為保證金融機構(gòu)大力發(fā)展普惠金融和支持共同富裕目標實現(xiàn)的金融支持，有關部門宜啟動財政補貼機制，通過政府“有形的手”，讓致力于普惠金融和共同富裕目標實現(xiàn)的金融機構(gòu)可以從市場獲得更多的經(jīng)濟回報，從而保持普惠金融和實現(xiàn)共同富裕目標金融支持的可持續(xù)性和積極性。