賴德斌，韓雨蓉

（湖南工商大學(xué) 民商法研究所，湖南 長沙 410205）

環(huán)境污染責(zé)任保險是以企業(yè)發(fā)生污染事故對第三者造成的損害依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險。2006年，環(huán)境污染責(zé)任保險在《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2006〕23號）中被首次提出。2007年，國家環(huán)境保護(hù)總局聯(lián)合原保監(jiān)會出臺《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險工作的指導(dǎo)意見》（環(huán)發(fā)〔2007〕189 號），開啟了建設(shè)環(huán)境污染責(zé)任保險制度的序幕。2008 年，環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作在湖南省開始進(jìn)行。2009 年，江蘇省無錫市、蘇州市被指定為環(huán)境污染責(zé)任保險試點城市，自此江蘇省開啟環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作。從試點時間來看，兩省同屬于第一批開展試點的區(qū)域。經(jīng)過多年試點，兩地在環(huán)境污染責(zé)任保險的探索道路上取得了一定經(jīng)驗，但仍有亟須完善之處。

一、湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐現(xiàn)狀及差異

2007 年，包括江蘇、湖南在內(nèi)的4 個省份開始了環(huán)境污染責(zé)任保險試點。2014年，《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》對涉及環(huán)境污染責(zé)任保險的條款進(jìn)行了修訂，在法律層面上積極推動環(huán)境污染責(zé)任保險的發(fā)展。湘蘇兩省環(huán)境污染責(zé)任保險實踐情況并不一致，具體表現(xiàn)在參保企業(yè)數(shù)量、保險覆蓋行業(yè)以及承保保險公司三個方面。

（一）環(huán)境污染責(zé)任保險參保數(shù)量不同

湘蘇兩地開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作后，參保企業(yè)數(shù)量走勢并不一致。

湖南省呈“先增后減”趨勢。2008 年，湖南省正式開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作，當(dāng)年湖南省內(nèi)僅有18 家企業(yè)參與環(huán)境污染責(zé)任保險投保①。2012 年，湖南省環(huán)境污染責(zé)任保險參保數(shù)量達(dá)到試點以來的最高峰值——825家。之后，湖南省投保企業(yè)數(shù)量開始下滑，至2014 年投保企業(yè)數(shù)量減至761家②。

與湖南省不同，江蘇省自試點以來一直保持環(huán)境污染責(zé)任保險參保企業(yè)數(shù)量穩(wěn)步增長的態(tài)勢，但近年來增長速度趨于平緩，數(shù)量保持相對穩(wěn)定。試點初期，江蘇省參保企業(yè)數(shù)量不多，無錫市作為江蘇省內(nèi)兩個試點城市之一，當(dāng)時僅有4個行業(yè)17家企業(yè)愿意參與環(huán)境污染責(zé)任保險③。2014年，江蘇省經(jīng)過5年試點，全省投保企業(yè)數(shù)量增至1 932家，占全國總數(shù)的42%；2015 年這一比例則超過了50%；2019年，江蘇省無錫市累計投保企業(yè)已超過8 461家，累計承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險額83.61億元④。

（二）環(huán)境污染責(zé)任保險覆蓋行業(yè)不同

環(huán)境污染責(zé)任保險的企業(yè)參保數(shù)量與其行業(yè)覆蓋范圍息息相關(guān)，參保行業(yè)范圍決定參保企業(yè)的基數(shù)大小，從而決定環(huán)境風(fēng)險分散的程度。湘蘇兩地對其各自省內(nèi)環(huán)境污染責(zé)任保險覆蓋行業(yè)范圍的規(guī)定不盡相同，存在一定差異。

湖南省先后出臺《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》《環(huán)境風(fēng)險企業(yè)管理若干規(guī)定》《湖南省湘江保護(hù)條例》等文件，對湖南省內(nèi)的環(huán)境風(fēng)險企業(yè)作出了投保規(guī)定。其中，《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》明確規(guī)定“有色金屬礦（含伴生礦）采選業(yè)、重有色金屬冶煉業(yè)、鉛蓄電池制造業(yè)、皮革及其制品業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)、石油天然氣開采業(yè)、化工業(yè)以及涉危險化學(xué)品和涉危險廢物”等相關(guān)企業(yè)要求進(jìn)行強(qiáng)制投保?！董h(huán)境風(fēng)險企業(yè)管理若干規(guī)定》以環(huán)境風(fēng)險程度為標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)劃分為一、二、三類環(huán)境風(fēng)險企業(yè)，一、二類環(huán)境風(fēng)險企業(yè)屬于強(qiáng)制性投保，必須購買環(huán)境污染責(zé)任保險；三類環(huán)境風(fēng)險企業(yè)屬于自由投保。《湖南省湘江保護(hù)條例》則要求湘江流域的環(huán)境高風(fēng)險企業(yè)參與環(huán)境污染責(zé)任保險?？梢钥闯?，湖南省主要針對環(huán)境污染高風(fēng)險企業(yè)進(jìn)行強(qiáng)制性參保規(guī)定，故湖南省環(huán)境污染責(zé)任保險工作的主要參與企業(yè)為環(huán)境污染高風(fēng)險企業(yè)。

江蘇省則從船舶業(yè)入手探索環(huán)境污染責(zé)任保險，經(jīng)過第一輪嘗試后再總結(jié)探索經(jīng)驗，拓展試點范圍。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，江蘇省船舶污染保險試點兩年后，承保船只超過2 000 艘，超過營運船只總量30%；保費收入超過2 000 萬元，保障額高至30 億元⑤。在船舶污染責(zé)任險試點工作取得初步成效后，江蘇省逐步擴(kuò)大環(huán)境污染責(zé)任保險行業(yè)覆蓋范圍，現(xiàn)已形成“行業(yè)+區(qū)域”的覆蓋范圍。一方面，與湖南省相似，江蘇省對污水處理、危廢處置、危險化學(xué)品、化工、冶金、火電、焦化、造紙、印染等環(huán)境污染高風(fēng)險企業(yè)做出了強(qiáng)制投保要求；另一方面，按區(qū)域劃分，要求太湖流域保護(hù)區(qū)、飲用水源地保護(hù)區(qū)以及學(xué)校、醫(yī)院、住宅300 米區(qū)域內(nèi)的工業(yè)企業(yè)投保環(huán)境污染責(zé)任保險。

（三）環(huán)境污染責(zé)任保險承保情況不同

保險公司參與地方環(huán)境污染責(zé)任保險工作的數(shù)量，在一定程度上反映了當(dāng)?shù)乇ｋU行業(yè)對環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的態(tài)度。盡管湘蘇兩省的保險公司都采取了共保體的方式來支持和推行環(huán)境污染責(zé)任保險，但兩地共保體規(guī)模存在一定差距。

湖南省起初僅由平安財險作為試點保險公司，省內(nèi)環(huán)境污染責(zé)任保險由平安財險承保。隨著人保財險公司的加入，組成了平安財險和人保財險的共保體?？梢娫谝?guī)模上，湖南省的共保體僅有兩家保險公司參與其中。

與之相對應(yīng)，江蘇省共保體不僅數(shù)量超過了湖南，而且規(guī)模擴(kuò)大速度也更快。2010年，蘇州選取太平洋財險、人保財險、三星財險和大地財險4 家保險公司組成共保體，對蘇州市內(nèi)環(huán)境污染責(zé)任保險共同承保。無錫作為江蘇省另一試點城市，2011年有5家保險公司參與環(huán)境污染責(zé)任保險，形成了5 家保險公司組合的共保體［1］，再先后通過4 次公開招標(biāo)，在原有基礎(chǔ)上進(jìn)一步形成了人保財險、太平洋財險、平安財險、永安財險、中華聯(lián)合、天安財險、陽光財險、國壽財險、紫金財險等9家保險公司參與的共保體。

二、湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐差異的原因分析

通過比較，湖南省與江蘇省在環(huán)境污染責(zé)任保險實踐上存在一定差異，造成差異的主要原因體現(xiàn)在法律頂層規(guī)定缺失、企業(yè)投保意愿不強(qiáng)以及政策依賴性嚴(yán)重等方面。

（一）兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐差異的法治因素

1.整體層面因素：環(huán)境污染責(zé)任保險法律規(guī)范剛性不足

法律與法規(guī)如同“綱”與“目”，當(dāng)法律闕如，法規(guī)容易衍變?yōu)椤皦K塊管理”模式，進(jìn)而導(dǎo)致地方實踐形成差異［2］。環(huán)境污染責(zé)任保險的投保情況與法律的明確性規(guī)定緊密相關(guān)——環(huán)境立法的剛性不足會降低環(huán)境污染責(zé)任保險的市場需求［3］。

首先，作為環(huán)境基本法律，《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》對環(huán)境污染責(zé)任保險的投保義務(wù)規(guī)定強(qiáng)制性不足，在宏觀方面上減少了環(huán)境污染責(zé)任保險的需求引導(dǎo)。環(huán)境污染責(zé)任保險全國性立法剛性不足，一方面體現(xiàn)在立法數(shù)量不多、條款不集中、以鼓勵性規(guī)定為主、缺少專門性立法以及運行規(guī)則不全等［4］。盡管《中華人民共和國土壤污染防治法》《海洋船舶油污染防治法》以及《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》等多個法律，對環(huán)境污染責(zé)任保險進(jìn)行了規(guī)定，但能滿足環(huán)境污染責(zé)任保險實踐最低需求的法律較少。其中，《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》第九十九條雖然對“收集、貯存、運輸、利用、處置危險廢物的單位”作出了強(qiáng)制投保的要求，但也僅涉及少部分行業(yè)，對于存在環(huán)境風(fēng)險的更多企業(yè)、行業(yè)，仍無過多約束。另一方面，盡管《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國大氣污染防治法》《中華人民共和國水污染防治法》采取“按日計罰”和“提高罰金”的方式對環(huán)境污染行為進(jìn)行處罰，在一定程度上能夠倒逼部分企業(yè)采取投保行為，但這些方式的實際震懾效果不佳。2015 年，全國環(huán)境行政處罰平均每件案例的罰金不到4.5萬元，同年環(huán)境污染責(zé)任保險平均保費為3 萬元，罰金與保費數(shù)額相差不大，再加上環(huán)境污染事故的突發(fā)性，部分企業(yè)就不愿購買環(huán)境污染責(zé)任保險而選擇交納罰款。

其次，地方性立法剛性也會對推行環(huán)境污染責(zé)任保險產(chǎn)生影響。湖南省與江蘇省兩地出于推行環(huán)境污染責(zé)任保險考慮，皆在地方立法中對環(huán)境污染責(zé)任保險作出了一些規(guī)定。湖南省先后頒行《湖南省環(huán)境保護(hù)條例》《湖南省湘江保護(hù)條例》《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》等文件，江蘇省亦先后推出了《江蘇省關(guān)于推進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的意見》《江蘇省固體廢物污染環(huán)境防治條例》《關(guān)于印發(fā)推進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作實施方案的通知》《關(guān)于建立環(huán)境污染責(zé)任保險聯(lián)席會議機(jī)制的通知》等文件。以《湖南省湘江保護(hù)條例》的第44 條規(guī)定為例，“湘江流域涉重金屬等環(huán)境污染高風(fēng)險企業(yè)應(yīng)當(dāng)購買環(huán)境污染責(zé)任保險?！痹撘?guī)定既缺乏全國性法律的援引，也未對相應(yīng)后果進(jìn)行規(guī)定，因此最終執(zhí)行效果必然不佳。

由此看出，兩地出臺的地方規(guī)定雖然在一定程度上可為環(huán)境污染責(zé)任保險推行工作提供指導(dǎo)，但效力相對羸弱。同時，由于缺乏國家層面的相關(guān)法律規(guī)定，地方文件與地方性法規(guī)在擬定、制定過程中缺乏直接依據(jù)，推行乏力。

2.地方規(guī)范因素：湘蘇地方對環(huán)境污染責(zé)任保險規(guī)定有所差異

湖南省與江蘇省在參保企業(yè)數(shù)量上存在數(shù)目與增長趨勢差異，主要原因在于兩地對環(huán)境污染責(zé)任保險的規(guī)定不盡相同，具體表現(xiàn)在環(huán)境污染責(zé)任保險的保障范圍、投保程序兩個方面。

第一，湘蘇兩省對環(huán)境污染責(zé)任保險保障范圍的規(guī)定不同。環(huán)境污染責(zé)任保險的保障范圍規(guī)定會直接影響環(huán)境污染責(zé)任保險的推行效果，這也是造成湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險參保企業(yè)數(shù)量差異的一個重要原因。湖南省在《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》中明確環(huán)境污染責(zé)任保險保障范圍包括第三方人身傷害或財產(chǎn)損失、施救費用、防止污染擴(kuò)散或清理污染支出費⑥。江蘇省《無錫市環(huán)境污染責(zé)任保險實施意見》除對上述3 類費用進(jìn)行保障外，還包括對“發(fā)生環(huán)境污染意外事故后，為妥善處置事故所需的訴訟費、調(diào)查取證費等相關(guān)必要費用”進(jìn)行保障。在保障范圍上，江蘇省環(huán)境污染責(zé)任保險的保障范圍略寬于湖南。

第二，湘蘇兩省對環(huán)境污染責(zé)任保險投保程序的設(shè)置不同。除了實體性規(guī)定外，程序規(guī)則的設(shè)置亦會對環(huán)境污染責(zé)任保險的實踐效果產(chǎn)生影響。湖南省與江蘇省在環(huán)境污染責(zé)任保險投保程序的規(guī)則設(shè)置不同，兩地環(huán)境污染責(zé)任保險持續(xù)性效果進(jìn)而產(chǎn)生了差異。在投保程序方面，湖南省重心前置，注重在企業(yè)投保前對其進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險評估。在湖南省頒發(fā)的《關(guān)于開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》中，指出“企業(yè)投?；蛘呃m(xù)簽保險合同前，保險公司可以委托或者自行對投保企業(yè)開展環(huán)境風(fēng)險評估?！迸c之相對，江蘇省在投保程序上則細(xì)分為6 個環(huán)節(jié)——首席承保人免費對擬投保企業(yè)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險評估，再保險經(jīng)紀(jì)公司協(xié)助投保企業(yè)擬定投保方案，從而確定投保檔次和辦理投保手續(xù)；承保周期內(nèi)由首席承保人為投保企業(yè)提供環(huán)境風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對于保險期內(nèi)未發(fā)生污染事故的企業(yè)給予保費優(yōu)惠?？梢钥闯?，江蘇省在投保程序上既兼顧了前期環(huán)境風(fēng)險評估這一重要事項，也對中期環(huán)境風(fēng)險防控、環(huán)境業(yè)務(wù)指導(dǎo)以及后期續(xù)保內(nèi)容都進(jìn)行了明確規(guī)定。

總而言之，從湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險規(guī)范性規(guī)定來看，江蘇省較之湖南省在細(xì)節(jié)規(guī)定方面更為詳細(xì)，對投保企業(yè)和保險公司的實踐性與指導(dǎo)性更強(qiáng)。

（二）兩地環(huán)境污染責(zé)任保險政策支撐力度不同

現(xiàn)階段環(huán)境污染責(zé)任保險具有強(qiáng)制性不足、企業(yè)購買意愿不高等特點，因而全國各試點地區(qū)都嘗試通過不同的政策優(yōu)惠方式、優(yōu)惠力度來提高當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境污染責(zé)任保險購買力，湘蘇兩地亦不例外。

1.直接性政策補貼力度不一

湖南省在三個方面進(jìn)行政策扶持：其一，補貼企業(yè)所繳納的排污費保費，最高達(dá)到50%；其二，對發(fā)生污染事故而未投保的企業(yè)從嚴(yán)處罰；其三，將是否參與投保作為參與環(huán)評的前置條件［5］。可以看出，湖南省相關(guān)政策安排對環(huán)境污染責(zé)任保險的推行具有直接推動作用。

相較于湖南省，江蘇省的政策規(guī)定則體現(xiàn)為多層次、直接性。首先，江蘇省學(xué)習(xí)了湖南省經(jīng)驗，在征收的排污費中安排一定的資金，對參保企業(yè)的環(huán)境污染責(zé)任保險保費給予一定比例的補貼，對參保企業(yè)直接進(jìn)行了保費補貼。根據(jù)《江蘇省環(huán)境污染責(zé)任保險保費補貼政策實施細(xì)則（試行）》規(guī)定，以“先付費、后補貼”的原則、方式，最高按投保企業(yè)實繳保費的40%進(jìn)行補貼。其次，在進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險整改過程中申報污染防治資金，對已完成環(huán)境污染責(zé)任保險投保的企業(yè)給予優(yōu)先解決，減輕參保企業(yè)負(fù)擔(dān)。

兩省相比較，江蘇省以更大的力度對省內(nèi)企業(yè)進(jìn)行了保費補貼，湖南省則是通過排污費的額度對環(huán)境污染責(zé)任保險保費進(jìn)行補貼。從效果來看，直接通過貼補保費的方式更能讓參保企業(yè)接受，原因在于湖南省地方企業(yè)本身繳納的排污費并不多，同時在排污費改為排污稅后此辦法適用性降低，因此產(chǎn)生兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐的差異。

2.間接性配套政策規(guī)定不同

直接貼補環(huán)境污染責(zé)任保險保費會較大程度提高企業(yè)投保意愿，與之相輔相成，配套性政策規(guī)定對提高環(huán)境污染責(zé)任保險的投保意愿也有促進(jìn)作用。

在這一方面，江蘇省比湖南省作出的努力更多，但仍有完善空間。首先，江蘇省于2000年開始建設(shè)企業(yè)環(huán)境信息公開制度，再到開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點時間已有近10 年，環(huán)境信息公開制度趨于成熟。江蘇省結(jié)合已發(fā)展起來的環(huán)境信息公開制度，對環(huán)境污染責(zé)任保險進(jìn)行推廣，參與投保的企業(yè)可以在信用評價體系中加5分。其次，江蘇省將環(huán)境污染責(zé)任保險投保情況與綠色信貸、稅務(wù)進(jìn)行聯(lián)系，符合一定條件的投保企業(yè)可以在信貸、稅收等方面獲得優(yōu)惠。

總之，通過對湘蘇兩地扶持政策的比較發(fā)現(xiàn)，相較于湖南，江蘇省更注重從企業(yè)自身發(fā)展的角度進(jìn)行政策考慮。兩個省份均將排污費的部分資金用于保費補貼，直接貼補企業(yè)參保成本，而江蘇省將企業(yè)是否參與投保與企業(yè)信用、企業(yè)貸款相關(guān)聯(lián)，后兩者直接關(guān)系到企業(yè)自身的發(fā)展問題，使得企業(yè)為自身利益考慮積極購買環(huán)境污染責(zé)任保險。

（三）兩地環(huán)境污染責(zé)任保險模式選擇差異

試點以來，湖南省以“政府部門-保險公司-保險經(jīng)紀(jì)公司-投保企業(yè)”等主體構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險市場運營模式：政府行政部門負(fù)責(zé)商議、宣傳、引導(dǎo)；保險公司按照文件、會議要求設(shè)立環(huán)境污染責(zé)任保險，通過保險經(jīng)紀(jì)公司對環(huán)境污染責(zé)任保險產(chǎn)品進(jìn)行發(fā)布、銷售，再由市場企業(yè)對環(huán)境污染責(zé)任保險進(jìn)行產(chǎn)品購買。當(dāng)污染事故發(fā)生時，保險公司再對污染事故進(jìn)行定損賠付。

江蘇省則以“無錫模式”為典型樣本，在多年試點中探索出一套適合江蘇省本地情況的環(huán)境污染責(zé)任保險運營模式。首先，政府部門通過公開招標(biāo)確定環(huán)境污染責(zé)任保險的共保人、首席承保人以及保險經(jīng)紀(jì)公司；再根據(jù)上一年度的環(huán)保監(jiān)管所擬出的參保企業(yè)名單，由保險公司委托第三方機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險評估，并通過評估結(jié)果、風(fēng)險等級、經(jīng)營規(guī)模等多種要素，為企業(yè)提供保險標(biāo)準(zhǔn)選擇。若投保期間發(fā)生污染事故，則由保險公司進(jìn)行定損評估后按限額賠付。

三、對湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐的法治反思

深層次開發(fā)環(huán)境污染責(zé)任保險市場，需要借鑒湘蘇兩地有益經(jīng)驗，取長補短。具體而言，在環(huán)境污染責(zé)任保險發(fā)展方向、條款內(nèi)容、配套制度、主體參與等方面，兩地仍有挖掘潛力。

（一）完善環(huán)境污染責(zé)任保險法律制度規(guī)范

法律制度規(guī)范是環(huán)境污染責(zé)任保險的外部有力保障，健全環(huán)境污染責(zé)任保險相關(guān)法律制度規(guī)范勢在必行。

1.健全環(huán)境污染責(zé)任保險全國性法律規(guī)定

全國性法律規(guī)定對地方性立法以及環(huán)境污染責(zé)任保險實踐效果的影響頗大，因此完善環(huán)境污染責(zé)任保險法律制度規(guī)范的第一步要先健全全國性法律規(guī)定。首先，對《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》中涉及環(huán)境污染責(zé)任保險的條款進(jìn)行修改，即對其中倡導(dǎo)性規(guī)定進(jìn)行修改，采取“倡導(dǎo)性+強(qiáng)制性”相結(jié)合的模式較為適宜，將其修訂為“國家鼓勵投保環(huán)境污染責(zé)任保險，但其他法律另有規(guī)定的依照其規(guī)定?！蓖瑫r，對涉及環(huán)境高風(fēng)險領(lǐng)域的單行法進(jìn)行對應(yīng)修改，要求行業(yè)內(nèi)部企業(yè)進(jìn)行環(huán)境污染責(zé)任保險投保。最終形成以《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》為基礎(chǔ)，各單行法相互協(xié)調(diào)的環(huán)境污染責(zé)任保險法治體系。

2.完善環(huán)境污染責(zé)任保險地方性立法規(guī)范

與全國性立法不同，地方性立法具備靈活性、適宜性等特點，以適應(yīng)地方環(huán)境污染責(zé)任保險的實踐狀況。因此，各地方可以依據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》對環(huán)境污染責(zé)任保險作出“倡導(dǎo)性+強(qiáng)制性”的細(xì)節(jié)規(guī)定，制定符合本地環(huán)境污染責(zé)任保險工作要求及市場需求的規(guī)定，保證環(huán)境污染責(zé)任保險的法治因素穩(wěn)定。

（二）明確環(huán)境污染責(zé)任保險實踐優(yōu)化方向

環(huán)境污染責(zé)任保險的發(fā)展方向有兩種模式——營利式創(chuàng)收型和保本式平衡型。前者是將環(huán)境污染責(zé)任保險定位于盈利險種，可以為保險行業(yè)帶來可觀利潤；后者則是在收支關(guān)系上取得平衡，惠及投保主體及其他相關(guān)主體。目前而言，環(huán)境污染責(zé)任保險發(fā)展存在不同方向，對此可以做出不同選擇。

1.優(yōu)化環(huán)境污染責(zé)任保險現(xiàn)有發(fā)展模式

當(dāng)前，湘蘇兩地推出的環(huán)境污染責(zé)任保險偏重營利式創(chuàng)收型模式，典型特點是保費高、賠付比例低。這一模式傾向于保護(hù)承保公司的相關(guān)利益，而對參保企業(yè)而言性價比不高。盡管湘蘇兩地都具備這一模式的特點，但又存在細(xì)微差別。

湖南省的環(huán)境污染責(zé)任保險模式屬于政策依賴型——將環(huán)境污染費提取部分比例，給予投保企業(yè)優(yōu)惠，這一方式需要行政部門在重視程度、穩(wěn)定程度、優(yōu)惠力度上兼收并蓄，給投保企業(yè)、保險公司不斷加溫加熱。因此，湖南模式仍須在環(huán)境污染責(zé)任保險的試點時期內(nèi)加大優(yōu)惠力度、保持政策扶持穩(wěn)定，但這一模式對地方財政負(fù)擔(dān)要求較高。

而江蘇省的環(huán)境污染責(zé)任保險發(fā)展方向則是“政府+市場”的雙向結(jié)合模式。政府通過“隱形的手”調(diào)節(jié)政策扶持、稅收幫助、信貸資格等內(nèi)容，再通過公開招標(biāo)、選用聘用等法定方式選擇適合的保險公司、經(jīng)紀(jì)公司、評估公司等主體，在市場上形成利益共享、風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。其中，通過發(fā)行獎補型綠色債券的方式，對投保的非金融企業(yè)進(jìn)行貼息補息，此舉一方面能夠吸引企業(yè)積極投保，借用政策優(yōu)惠、金融福利解決投保少的難題；另一方面又能借助這一方式解決非金融企業(yè)融借資難的現(xiàn)實問題。不過，該方式不太適合經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)，因為借助金融方式解決環(huán)保問題，不可避免地伴隨一定金融風(fēng)險，進(jìn)而沖擊當(dāng)?shù)厥袌雠c經(jīng)濟(jì)秩序，最后可能在推動“綠色”與“發(fā)展”時難以持續(xù)。

2.探索環(huán)境污染責(zé)任保險新型發(fā)展模式

相較于湘蘇兩地選擇營利型方向發(fā)展的環(huán)境污染責(zé)任保險，保本式平衡型環(huán)境污染責(zé)任保險更適宜在現(xiàn)階段進(jìn)行推廣。盡管湘蘇兩地的環(huán)境污染責(zé)任保險皆屬于營利性險種，但實質(zhì)上對政策補貼具有極強(qiáng)的依賴性，屬于政策性財產(chǎn)保險，地方財政對保險公司、投保企業(yè)進(jìn)行適當(dāng)補貼符合環(huán)境污染責(zé)任保險推廣階段的要求。從經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場規(guī)劃的角度出發(fā)，逐步減少政府負(fù)擔(dān)是趨勢，因此，保本式平衡型發(fā)展方向的環(huán)境污染責(zé)任保險更適合環(huán)境污染責(zé)任保險的漸進(jìn)發(fā)展過程。

另一方面，環(huán)境污染責(zé)任保險現(xiàn)有模式保費收入遠(yuǎn)高于實際賠付金額。湖南省2014年投保企業(yè)761 家，保費收入接近840 萬元，年度賠付企業(yè)28家，賠付金額67.8萬元；2015年投保企業(yè)數(shù)量跌至300 家，同年保費收入接近280 萬元，賠付企業(yè)8家，賠付金額44 萬元。2014 年至2015 年，是湖南省投保企業(yè)數(shù)目下降年，2014 年湖南省環(huán)境污染責(zé)任保險理賠額占比8.9%，2015 年理賠額占比15.7%，而同期全國財產(chǎn)保險賠付率皆為52%左右⑦。從比例上看，環(huán)境污染責(zé)任保險賠付率較低，因此部分企業(yè)放棄連續(xù)投保。發(fā)展環(huán)境污染責(zé)任保險，當(dāng)賠付率上升時，保險公司選擇增加保費來確保公司利潤；賠付率處于較低情形時，保險公司適當(dāng)降低保費吸引企業(yè)進(jìn)行投保，才能將環(huán)境污染責(zé)任保險的覆蓋范圍拓展。當(dāng)保費與理賠數(shù)額平衡時，保險公司與投保企業(yè)之間的利益亦會處于相對平衡的狀態(tài)，此時真正的環(huán)境風(fēng)險、社會利益、受害者權(quán)益才最有可能得到兼顧。

總之，考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政府負(fù)擔(dān)、社會利益等綜合因素，設(shè)置“收支平衡”的保本式環(huán)境污染責(zé)任保險更為適宜。

（三）精細(xì)設(shè)計環(huán)境污染責(zé)任保險條款內(nèi)容

無論是湖南省還是江蘇省都對環(huán)境污染責(zé)任保險條款具體內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定，但兩省都還有一定的完善空間。具體如下：

1.擴(kuò)大環(huán)境污染責(zé)任保險承保范圍

根據(jù)《環(huán)境污染責(zé)任保險管理辦法》規(guī)定，承保范圍包括第三者的人身、財產(chǎn)損害以及生態(tài)環(huán)境損害及其清理費用，其中主要針對環(huán)境突發(fā)事件，不包括漸進(jìn)性環(huán)境污染。與此同時，綠色和平組織在《環(huán)境污染責(zé)任保險問題與分析》中調(diào)查了10家保險公司，10 家公司皆將第三者的人身財產(chǎn)損害與環(huán)境污染清理費用納入了承保范圍，但只有2家承保公司將漸進(jìn)性污染納入承保范圍［6］。顯然，這一數(shù)字表明承保公司對環(huán)境污染責(zé)任保險的承保范圍并不一致，并且在一定程度上反映出市場對漸進(jìn)性環(huán)境染污責(zé)任保險存在一定需求，因此需要合理擴(kuò)大環(huán)境污染責(zé)任保險的承保范圍，將漸進(jìn)性環(huán)境污染納入其中。

2.調(diào)配環(huán)境污染責(zé)任保險責(zé)任限額

湖南省對環(huán)境污染責(zé)任保險的責(zé)任范圍、責(zé)任限額進(jìn)行了規(guī)定，但存在責(zé)任范圍規(guī)定較窄、責(zé)任限額規(guī)定不清等問題。

在責(zé)任范圍規(guī)定中湖南及其他試點地區(qū)可以學(xué)習(xí)江蘇經(jīng)驗，增設(shè)訴訟費、調(diào)查費等相關(guān)費用額度，同時增設(shè)精神損害賠償?shù)葍?nèi)容，擴(kuò)大責(zé)任范圍，最大程度保障環(huán)境公共利益、受害者權(quán)益。在責(zé)任限額規(guī)定上，江蘇省將其分為100 萬元、200 萬元、500萬元、800萬元、1 000萬元等5檔⑧，湖南省則以“賠付環(huán)境污染損失”為責(zé)任限額，可見湖南省在責(zé)任限額規(guī)定上更為模糊，缺乏明確指引。在具體檔位設(shè)計上，2014 年、2015 年兩年，湖南省理賠金額都低于100 萬元，2013 年也僅臨界100 萬元，因此在責(zé)任限額上可以考慮設(shè)計低于100萬元的檔位，以便小型企業(yè)選擇。

3.調(diào)整環(huán)境污染責(zé)任保險投保費用

保費金額的多少取決于環(huán)境風(fēng)險分散程度的高低，但也意味著投保企業(yè)的成本投入大小。目前來看環(huán)境污染責(zé)任保險費率低，主要因素在于理賠金額低、保險費用高。對此，在理賠金額保持穩(wěn)定的情況下，對保費金額進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整符合現(xiàn)有實際情況。

在此方面，湖南省結(jié)合“環(huán)境風(fēng)險狀況、事故發(fā)生情況、環(huán)境守法狀況進(jìn)行綜合考慮”來靈活確定具體費率，江蘇省則無直接規(guī)定，因此，江蘇省可以借鑒湖南模式，綜合衡量費率標(biāo)準(zhǔn)。

同時，湖南省還可以對環(huán)境隱患整改、環(huán)境信息公布情況進(jìn)行考慮，考量保費調(diào)整的其他因素，進(jìn)一步精準(zhǔn)化計算投保費用。

（四）調(diào)動地方多方主體參與保險試點工作

總結(jié)湘蘇兩地環(huán)境污染責(zé)任保險實踐歷程與探索經(jīng)驗，不難發(fā)現(xiàn)江蘇省在試點工作中調(diào)動了各方面的力量，吸引多方主體參與環(huán)境污染責(zé)任保險的推行工作，而湖南省僅涉及政府部門、保險企業(yè)、投保企業(yè)等直接主體，主體類型數(shù)量與湖南省在環(huán)責(zé)險試點推行工作瓶頸有不可分割的因果聯(lián)系，所以在此方面亟待改變。

1.調(diào)動多方主體進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險評估與防范

首先，可以充分借鑒江蘇省的有益經(jīng)驗，嘗試調(diào)動多方主體通過多種渠道參與到環(huán)境污染責(zé)任保險的推行工作中，發(fā)揮聯(lián)合的共保體優(yōu)勢；同時，充分借助政府政策引導(dǎo)和保險經(jīng)紀(jì)公司的宣傳，鼓勵在保公司穩(wěn)定續(xù)保，未保公司積極投保。其次，幫助保險公司組建專家團(tuán)隊，在投保的前、中、后期為投保企業(yè)進(jìn)行專業(yè)性指導(dǎo)與環(huán)境風(fēng)險防范，利用專家團(tuán)隊的專業(yè)性、科學(xué)性排查投保企業(yè)的環(huán)境隱患，協(xié)助投保企業(yè)進(jìn)行抗環(huán)境風(fēng)險整改［7］。最后，在評估工作方面，可以聯(lián)合保險公司與評估機(jī)構(gòu)、環(huán)境信息公司等多方主體，進(jìn)行技術(shù)服務(wù)升級，精準(zhǔn)檢測環(huán)境信息、把控環(huán)境風(fēng)險、評估環(huán)境損害。

2.利用多方主體參與完善市場運作模式

市場運作模式是環(huán)境污染責(zé)任保險推行工作保持動力的關(guān)鍵。湖南省在試點中后期乏力，根本因素在于運作模式市場化不足。江蘇省在環(huán)境污染責(zé)任保險的市場運行模式上則顯得相對成熟，以環(huán)境污染責(zé)任保險的前、中、后三個階段進(jìn)行分段運行。前期，充分利用第三方評估優(yōu)勢，對投保企業(yè)進(jìn)行科學(xué)評估、合理檢測、全面評價，得出投保企業(yè)環(huán)境風(fēng)險數(shù)值，讓投保企業(yè)進(jìn)行自我整改、調(diào)整以及選擇投保數(shù)額；中期，為投保企業(yè)提供周期性檢查、專家培訓(xùn)，縮短企業(yè)環(huán)境風(fēng)險檢測周期，提高企業(yè)環(huán)境風(fēng)險意識［8］；后期，為發(fā)生污染事故的投保企業(yè)定損賠付，為續(xù)保企業(yè)提供保費優(yōu)惠或金融補貼。

因此，湖南亦可在前、中、后期分別完善市場運作模式，合理借用第三方的專業(yè)性和優(yōu)勢，打破當(dāng)前“行政部門-保險公司-保險經(jīng)紀(jì)公司-投保企業(yè)”的運營瓶頸。

［注釋］

①數(shù)據(jù)載自生態(tài)環(huán)境部.全國首例環(huán)境污染責(zé)任險獲賠［EB/OL］.［2022-09-22］.https：//www.mee.gov.cn/gkml/sthjbgw/qt/200910/t20091023_179591.htm.

②數(shù)據(jù)載自趙亞瓊，秦普豐，唐彬，周理程.湖南省環(huán)境污染責(zé)任保險相關(guān)問題與對策［J］.安全與環(huán)境工程，2017，24（03）：11-15.DOI：10.13578/j.cnki.issn.1671-1556.2017.03.003.

③數(shù)據(jù)載自江蘇省人民政府.http：//www.js.gov.cn/art/2015/9/25/art_33718_2448197.html?from＝singlemessage［EB/OL］.［2022-09-22］.http：//www.js.gov.cn/art/2015/9/25/art_33718_2448197.html?from＝singlemessage.

④數(shù)據(jù)載自賀震.江蘇環(huán)境污染責(zé)任保險緣何“一枝獨秀”?［J］.中國環(huán)境監(jiān)察，2016（04）：38-45.

⑤數(shù)據(jù)載自江蘇省生態(tài)環(huán)境廳.環(huán)境污染責(zé)任保險工作現(xiàn)狀及對策分析［EB/OL］.［2022-09-22］.http：//sthjt.jiangsu.gov.cn/art/2011/2/28/art_84192_10225776.html.

⑥湖南省在《關(guān)于開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險試點工作的指導(dǎo)意見》中規(guī)定：保險條款載明的保險責(zé)任賠償范圍應(yīng)當(dāng)包括：1.第三方因污染損害遭受的人身傷亡或者財產(chǎn)損失；2.投保企業(yè)（又稱被保險人）為了救治第三方的生命，避免或者減少第三方財產(chǎn)損失所發(fā)生的必要而且合理的施救費用；3.投保企業(yè)根據(jù)環(huán)保法律法規(guī)規(guī)定，為控制污染物擴(kuò)散，或者清理污染物而支出的必要而且合理的清污費用；4.由投保企業(yè)和保險公司約定的其他賠償責(zé)任。

⑦數(shù)據(jù)載自趙亞瓊，秦普豐，唐彬，周理程.湖南省環(huán)境污染責(zé)任保險相關(guān)問題與對策［J］.安全與環(huán)境工程，2017，24（03）：11-15.

⑧《無錫市環(huán)境污染責(zé)任保險實施意見》：二、環(huán)境污染責(zé)任保險的保障范圍和賠償限額：每次環(huán)境污染事故及累計賠償限額共設(shè)100 萬元、200 萬元、500 萬元、800 萬元、1000 萬元等5 檔，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和環(huán)境風(fēng)險等級選擇相對應(yīng)的賠償限額。其中：（一）每次環(huán)境污染事故每人死亡傷殘責(zé)任賠償限額20-30 萬元（其中含醫(yī)療費用5-8萬元）；（二）每次環(huán)境污染事故清污費用責(zé)任限額對應(yīng)每次事故及累計賠償限額檔次的50%。投保企業(yè)與保險公司在簽訂保險合同時，對保障范圍和賠償限額可作特別約定。