張巧真

摘要：根據(jù)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部近年住房公積金年度報(bào)告顯示，該報(bào)告數(shù)據(jù)涉及人們的切身利益。因此，本文以棗莊市住房公積金為例，根據(jù)數(shù)據(jù)報(bào)表的情況，客觀分析住房公積金的發(fā)展現(xiàn)狀與業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，結(jié)合地方公積金發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題提出相應(yīng)的改善措施，以供參考。

關(guān)鍵詞：數(shù)據(jù)；住房公積金；租房

住房公積金不僅是一種住房的保障制度，也是我國(guó)社會(huì)保障制度的重要組成部分之一。它可以將住房實(shí)物分配轉(zhuǎn)為貨幣工資分配。住房公積金制度實(shí)施以來(lái)，既充分改善了人們的生活條件，還解決了人們的住房問(wèn)題。2021年，印發(fā)《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二0三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》中，明確提出對(duì)住房公積金制度的完善和繳存管理等方面的健全，促進(jìn)住房公積金制度向高質(zhì)量方向發(fā)展。因此，使得住房公積金的管理服務(wù)水平得到了有效提升、使用效率得到了顯著提高，繳存歸集得到了持續(xù)增長(zhǎng)。

一、報(bào)表數(shù)據(jù)下住房公積金業(yè)務(wù)運(yùn)行現(xiàn)狀

住房公積金制度實(shí)施進(jìn)一步推動(dòng)與深化了住房制度的改革，在住房建設(shè)、支持繳存職工和城鎮(zhèn)居民解決住房問(wèn)題等方面有著重要作用。隨著各地方關(guān)于不同住房公積金的政策實(shí)施，從2011～2020年的十年中，我國(guó)住房公積金的繳納一直保持平均15.30%的增幅。而人均年繳存額從2003年的2133元提升到2020年的17100元，上漲8.02倍。

（一）繳存業(yè)務(wù)

從棗莊市2021年的住房公積金年度報(bào)告看，一共有1593家新繳存登記單位，凈增1208家單位。新增開(kāi)戶(hù)職工約4.3萬(wàn)人，凈增繳存職工約2.4萬(wàn)人，實(shí)繳單位5829家，實(shí)繳職工31.01萬(wàn)人，繳存額48.72億元，分別同比增長(zhǎng)26.14%、8.50%、12.21%。從上述的繳存職工和新開(kāi)戶(hù)職工看，具體占比如表1所示。

通過(guò)表1可以看出，在住房公積金的繳納群體中，主要為中、低收入人群。無(wú)論是繳存人數(shù)還是繳存金額都在逐年增加，由此說(shuō)明住房公積金的繳存有效提高了職工的消費(fèi)能力與水平，擴(kuò)大了消費(fèi)需求，促使房地產(chǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展。

（二）提取業(yè)務(wù)

關(guān)于住房公積金提取業(yè)務(wù)，棗莊市2021年提取使用公積金的職工人數(shù)約10萬(wàn)人，提取住房公積金金額約37億元，同比增長(zhǎng)8.67%。提取額占當(dāng)年繳存額的75.41%。截止2021年末，提取總額242.66億元，比2020年末增加17.84%。由此，住房消費(fèi)提取金額占提取總金額的75%左右，充分發(fā)揮了住房公積金保障基本住房的功能，還進(jìn)一步發(fā)揮了住房公積金支持消費(fèi)的職能作用。

從金額的提取方面看，大部分的住房公積金都用來(lái)購(gòu)、建、修自住住房，占總提取金額的30%左右，還貸提取占總提取金額的46%左右，其他類(lèi)型提取占24%左右；中、低收入群體占據(jù)98.93%，高收入群體占1.07%。

從上述數(shù)據(jù)可知，住房公積金的提取用來(lái)住房消費(fèi)（購(gòu)、建、修方面）和償還住房貸款本息等方面的占比較高，而住房公積金提取和使用主要集中在中、低收入群體。

（三）貸款業(yè)務(wù)

在住房公積金使用方面，提取和貸款是繳存職工使用公積金的兩種方式，而住房公積金是一項(xiàng)適應(yīng)性強(qiáng)、互助性廣的住房保障制度。

全國(guó)各地方通過(guò)不斷完善貸款政策，實(shí)現(xiàn)了貸款使用效率的提高。以棗莊市2021年年度報(bào)表數(shù)據(jù)分析為例，歷年合計(jì)總共發(fā)放職工住房公積金貸款約10萬(wàn)筆，住房公積金職工貸款金額約為258億元，住房公積金職工貸款余額約為144億元，與2020年末相比增加了9.97%、14.75%、12.26%。

2021年末，個(gè)人住房貸款余額占據(jù)繳存余額的97.39%，與2020年末相比，上漲2.97%。從2021年個(gè)人住房公積金貸款發(fā)放筆數(shù)數(shù)據(jù)方面分析，用于貸款住房的房屋面積小于90m2的占比約為3%；90～144m2的占比約76%，大于144m2的占比約21%。同時(shí)，該群體的貸款住房多是首套住房，面積集中在144m2以下。從年齡方面看，具體比例如表2所示。

綜上所述，住房公積金可以滿(mǎn)足不同群體使用住房公積金的需求，例如，中低收入職工等，保障了基本的住房需求。同時(shí)，可以清楚認(rèn)識(shí)到住房公積金的貸款額逐年上升，所以該報(bào)表數(shù)據(jù)可以為公積金管理者的管理工作提供一個(gè)良好的參考。

（四）住房貢獻(xiàn)率及資金存儲(chǔ)與運(yùn)用率

從報(bào)表數(shù)據(jù)中分析得知，棗莊市2021年職工住房公積金貸款金額、貼息住房公積金貸款金額、項(xiàng)目住房公積金貸款金額、住房公積金消費(fèi)提取金額的總和與當(dāng)年繳存住房公積金金額的比率約為128%。此外，從資金存儲(chǔ)看，該年的住房公積金存款額度為10.79億元，活期占6.89億元。從資金的運(yùn)用率看，住房公積金貸款余額、項(xiàng)目住房公積金貸款余額和購(gòu)買(mǎi)國(guó)債余額的合計(jì)金額占住房公積金繳存余額的比例約為97%，比2020年末上漲約3%。

二、現(xiàn)存住房公積金發(fā)展中的主要問(wèn)題

（一）繳存住房公積金人數(shù)分布不均勻

首先，從全國(guó)的住房公積金的繳存單位數(shù)量看，非公有制單位的繳存數(shù)量已超過(guò)公有制單位。然而，在繳存人數(shù)方面，公有制單位要比非公有制單位的人數(shù)約多2000萬(wàn)職工。但是，從全國(guó)企事業(yè)單位用工實(shí)際情況看，國(guó)家機(jī)關(guān)及事業(yè)單位等公有制單位用工人員比企業(yè)等非公有制單位職工人數(shù)少?？梢钥闯龇枪兄茊挝焕U存積極性和繳存意識(shí)并不高。因此，依然存在部分職工無(wú)法獲得單位繳納的住房公積金。其次，《住房公積金管理?xiàng)l例》文件明確規(guī)定公積金繳存比例在5%～12%之間，盡管大部分的繳存單位按照12%的繳存比例進(jìn)行開(kāi)戶(hù)登記，但部分非公有制單位在繳存比例方面的選擇按5%繳納，導(dǎo)致住房公積金的普惠性不足。

（二）公積金提取率差異大，租房提取占比過(guò)低

從報(bào)表數(shù)據(jù)中看，棗莊市的住房公積金提取率為75.41%。我國(guó)東部地區(qū)部分省份的公積金提取率大于全國(guó)平均水平（全國(guó)平均水平約為70%），以天津市為例，住房公積金的提取率為85.02%；而西部地區(qū)的提取率普遍相對(duì)較低，例如，貴州省住房公積金提取率為56.48%；2019年，淄博市博山區(qū)的住房公積金提取率為69.57%。同時(shí)，提取使用的需求有所提高。因此，提取率之間的差異相對(duì)較大，進(jìn)一步反映住房公積金的提取從整體上并不均衡。有的地區(qū)占比過(guò)高，有些地方占比過(guò)低。此外，從住房公積金提取用途方面看，大部分職工將住房公積金用在購(gòu)房、建房、租房或改建上，還有部分職工將住房公積金用于貸款業(yè)務(wù)。從數(shù)據(jù)上看，雖然住房公積金的提取額中部分用租房提取，但與總體提取額相比還較低。同時(shí)，當(dāng)前，部分中、低收入群體通常使用住房公積金租房或貸款購(gòu)房，體現(xiàn)出住房公積金制度的重要性，不過(guò)受住房消費(fèi)提取額度的影響，進(jìn)一步反映了公積金制度、使用、管理方面存在不足和提升空間。

（三）住房公積金個(gè)貸率過(guò)高

通過(guò)分析住建部等部門(mén)的有關(guān)數(shù)據(jù)，住房公積金個(gè)人住房貸款的個(gè)貸率風(fēng)險(xiǎn)警戒線為85%。但現(xiàn)階段全國(guó)平均的個(gè)人住房貸款率已達(dá)88.84%，已超過(guò)警戒線3.84%。因此，可以發(fā)現(xiàn)個(gè)人住房貸款率過(guò)高，可能導(dǎo)致住房公積金資金方面發(fā)生安全風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，各公積金中心結(jié)余資金不斷減少，部分公積金中心面臨流動(dòng)性相對(duì)不足的問(wèn)題，對(duì)中低收入群體的貸款購(gòu)房造成影響。

（四）公積金繳存職工受益均衡不足

近年來(lái)，各地區(qū)住房?jī)r(jià)格持續(xù)上升，雖然一些地區(qū)公積金中心結(jié)合文件精神以及各地實(shí)際情況降低了公積金貸款購(gòu)房的首付款比例，提高了公積金貸款的最高貸款額度，同時(shí)出臺(tái)高層次人才引進(jìn)等政策。但依然有部分中低收入公積金繳存人員支付不起購(gòu)房首付，無(wú)法利用公積金貸款購(gòu)房。

三、報(bào)表數(shù)據(jù)促進(jìn)住房公積金發(fā)展的有效對(duì)策

（一）規(guī)范繳存基數(shù)比例，提高公積金覆蓋面積

要促進(jìn)住房公積金的發(fā)展，首先，要將個(gè)體工商戶(hù)、靈活就業(yè)人員分別納入住房公積金的繳納覆蓋范圍中，同時(shí)加大住房公積金的宣傳力度，例如，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體等形式，宣傳住房公積金的法規(guī)政策以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，從而讓企業(yè)和職工正確認(rèn)識(shí)到住房公積金的重要性，促使公積金各項(xiàng)政策措施落地見(jiàn)效。其次，加強(qiáng)對(duì)未繳納公積金單位的處罰力度，對(duì)于不按照要求開(kāi)戶(hù)登記的單位，應(yīng)結(jié)合政策予以處罰，落實(shí)住房公積金政策規(guī)定，提升法治化水平。最后，以規(guī)范公積金繳存的基數(shù)和比例等方面為切入點(diǎn)，縮小住房公積金繳存之間的差距。不過(guò)，為了進(jìn)一步體現(xiàn)收入分配的公平與公正，要嚴(yán)格規(guī)范住房公積金的繳存比例，促使住房公積金制度的發(fā)展。

（二）完善住房公積金監(jiān)管制度，提高公積金使用效益

住房公積金監(jiān)管制度的完善和風(fēng)險(xiǎn)防范體系的有效建立，需要相關(guān)業(yè)務(wù)管理人員以及監(jiān)管部門(mén)確保住房公積金的運(yùn)作。同時(shí)，要進(jìn)一步提高住房公積金的使用效益，可以加強(qiáng)職工個(gè)人貸款發(fā)放以及投資等多方面的工作力度。例如，從貸款發(fā)放方面，各地方可以通過(guò)完善貸款政策，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)辦理手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量，從而提升貸款使用效率，讓更多的職工和家庭都能受益。同時(shí)，從住房公積金的管理服務(wù)方面，應(yīng)不斷提升部門(mén)的服務(wù)水平，健全規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，以此不斷提升住房公積金管理水平與業(yè)務(wù)能力。

（三）積極建立公積金資金調(diào)劑機(jī)制

在目前實(shí)施的各項(xiàng)公積金管理制度下，各公積金中心的沉淀資金不能互通，也就是說(shuō)，住房公積金的運(yùn)行是封閉式的。但由于各地市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及實(shí)際情況不同，資金的使用情況不均衡，部分地區(qū)公積金提取率和個(gè)貸率相對(duì)較高，反之有的地方相對(duì)較低。此時(shí)，需要住建部、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行等相關(guān)部門(mén)逐步建立公積金資金調(diào)劑機(jī)制，將提取率和個(gè)貸率較低的公積金中心資金，調(diào)劑到提取率、個(gè)貸率較高的公積金中心，以此實(shí)現(xiàn)住房公積金中心的資金融通。此外，圍繞住房公積金服務(wù)塑造相應(yīng)的服務(wù)品牌形象，不斷提高住房公積金服務(wù)的影響力和社會(huì)公信力，從而為繳存職工提供更加穩(wěn)定、質(zhì)量更高、更加便捷的住房公積金服務(wù)。

（四）加大租房政策支持，有效控制個(gè)人住房貸款率

現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》中雖然指出租房超出家庭收入的規(guī)定比例可以提取住房公積金，但并未針對(duì)租房提取額度方面作出相應(yīng)規(guī)定。從《全國(guó)住房公積金2020年年度報(bào)告》看，2020年全年現(xiàn)行的租房公積金提取人數(shù)高達(dá)1226.42萬(wàn)人，與2019年相比，提取人數(shù)增長(zhǎng)了20.97%；租房提取金額為1188.51億元，比2019年增長(zhǎng)26.73%。由此可見(jiàn)，在租房公積金的提取比例增長(zhǎng)方面，比重有所提升。加大租房提取支持力度，需要加大對(duì)租房提取公積金的政策支撐，包括對(duì)新市民群體的支撐力度，以此確保繳存職工提取、貸款使用的合理需求，促進(jìn)住房公積金的流動(dòng)性管理水平得到有效提升。此外，還要從其使用結(jié)構(gòu)方面，構(gòu)建租購(gòu)并舉制度，積極完善住房公積金貸款與提取的使用結(jié)構(gòu)，加大繳存職工支付房租以及多層住宅加裝電梯和住房改造等多方面的支撐力度，從多渠道推動(dòng)繳存職工實(shí)現(xiàn)住有所居，充分發(fā)揮“住房民生”的作用。

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