王東勇

銀企對(duì)賬是銀行通過寄送紙質(zhì)對(duì)賬單或發(fā)送電子渠道對(duì)賬指令，與企業(yè)客戶進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保銀企雙方賬務(wù)信息保持一致的工作。銀企對(duì)賬工作是提升銀行內(nèi)部會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，改善銀行內(nèi)控措施的有效手段，也是防范犯罪分子盜用挪用客戶資金，降低金融案件發(fā)生概率，降低銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有力保障。

近年來，多家企業(yè)因銀企對(duì)賬工作不及時(shí)不充分導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。由于銀企對(duì)賬工作的疏忽，企業(yè)沒有及時(shí)全面地核對(duì)企業(yè)賬務(wù)信息，銀行也未后續(xù)跟進(jìn)，導(dǎo)致各類事件頻發(fā)。因此，如何科學(xué)有效且全面地開展銀企對(duì)賬工作，已成為各家銀行亟待解決的重要問題。

一、銀企對(duì)賬的含義及意義

銀企對(duì)賬是銀行通過寄送紙質(zhì)對(duì)賬單或通過發(fā)送電子渠道對(duì)賬指令，與企業(yè)客戶就某一對(duì)賬時(shí)點(diǎn)的賬務(wù)信息進(jìn)行核對(duì)，確保銀企雙方賬務(wù)信息保持一致的工作。按照不同分類標(biāo)準(zhǔn)，銀企對(duì)賬可以劃分為多種類型。按照對(duì)賬渠道劃分，可分為紙質(zhì)渠道對(duì)賬、短信渠道對(duì)賬、微信公眾號(hào)對(duì)賬、銀行官網(wǎng)對(duì)賬、網(wǎng)上銀行對(duì)賬等多種電子渠道對(duì)賬；按照對(duì)賬頻率劃分，可分為月度對(duì)賬、季度對(duì)賬；按照賬戶風(fēng)險(xiǎn)類型劃分，可分為普通賬戶對(duì)賬、重點(diǎn)賬戶對(duì)賬、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶對(duì)賬。作為銀行內(nèi)控體系建設(shè)的重要一環(huán)，有效的銀企對(duì)賬工作有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)實(shí)意義。

（一）有利于確保雙方賬務(wù)信息一致

銀企雙方處于不同的行業(yè)，會(huì)計(jì)制度和規(guī)則可能會(huì)有不同。通過銀行端記賬數(shù)據(jù)和企業(yè)端記賬數(shù)據(jù)定期核對(duì)，確保雙方賬務(wù)信息保持一致和會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性。一方面有利于銀企雙方減少不必要的系統(tǒng)錯(cuò)賬、未記賬或重復(fù)記賬等問題，及時(shí)針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題開展系統(tǒng)優(yōu)化或人員培訓(xùn)。另一方面能有效確保企業(yè)的資金安全，減少銀企之間經(jīng)濟(jì)和法律糾紛。

（二）有利于雙方內(nèi)控制度的完善

對(duì)企業(yè)來說，完善有效的銀企對(duì)賬工作，能充分地揭示賬戶風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)人為虛假記賬、挪用存款等問題，使企業(yè)充分認(rèn)識(shí)到銀企對(duì)賬的重要性，減少企業(yè)的內(nèi)外部欺詐，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。對(duì)銀行來說，有利于其完善三道防線的工作機(jī)制，確保每道防線有效落實(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。有利于培育良好的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)文化，避免只注重業(yè)務(wù)營(yíng)銷與拓展，忽視內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)的情況。有利于改善業(yè)務(wù)流程，提高銀行的精細(xì)化管理水平。

（三）有利于加強(qiáng)銀企雙方溝通，實(shí)現(xiàn)互利共贏

銀企雙方可通過定期對(duì)賬工作，互相加深認(rèn)識(shí)，實(shí)現(xiàn)互利共贏。對(duì)銀行來說，可以通過定期對(duì)賬和數(shù)據(jù)分析，實(shí)時(shí)跟蹤企業(yè)資金變動(dòng)情況和賬戶狀態(tài)，因地制宜地開展業(yè)務(wù)營(yíng)銷與重點(diǎn)產(chǎn)品推廣，提高賬戶的使用效率，提升企業(yè)客戶的黏性，增加銀行的業(yè)務(wù)收入。對(duì)企業(yè)來說，通過與銀行的對(duì)賬互動(dòng)，可以全面了解銀行的各類業(yè)務(wù)品種，有效地開展貿(mào)易融資、存貸款業(yè)務(wù)和通知存款等業(yè)務(wù)，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的合理配置。

二、銀企對(duì)賬目前存在的問題及風(fēng)險(xiǎn)

雖然各家商業(yè)銀行都愈發(fā)重視銀企對(duì)賬工作，安排了專業(yè)的內(nèi)控合規(guī)人員進(jìn)行垂直工作管理，不斷開展系統(tǒng)與流程優(yōu)化，有效地阻塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞、降低對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)。但近年的風(fēng)險(xiǎn)事件證明，對(duì)賬工作還存在著一定的漏洞，容易產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，需要引起雙方的高度重視。

（一）銀行對(duì)賬相關(guān)系統(tǒng)存在優(yōu)化空間

銀行對(duì)賬系統(tǒng)邏輯存在漏洞，存在流程優(yōu)化的空間。以某股份制商業(yè)銀行為例，首先，對(duì)賬系統(tǒng)驗(yàn)印邏輯有缺陷，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)對(duì)賬單加蓋的印章類型設(shè)置不同的驗(yàn)印回收邏輯。若判定對(duì)賬單加蓋的印章類型為企業(yè)公章，且存在同一客戶多份對(duì)賬單批量回收的場(chǎng)景，則未加蓋公章的部分對(duì)賬單也能自動(dòng)驗(yàn)印回收，存在對(duì)賬單未驗(yàn)印的風(fēng)險(xiǎn)。其次，對(duì)賬系統(tǒng)沒有針對(duì)系統(tǒng)用戶角色進(jìn)行授權(quán)控制。銀行員工沒有對(duì)賬系統(tǒng)權(quán)限，無(wú)法正常登陸對(duì)賬系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)賬操作，但可以針對(duì)系統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核授權(quán)，存在越位授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。再次，系統(tǒng)未對(duì)角色權(quán)限進(jìn)行不相容控制，同一用戶既可以申請(qǐng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦角色，又可以申請(qǐng)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督角色，存在既是運(yùn)動(dòng)員又是裁判員的情況。最后，客戶在柜面系統(tǒng)新增賬戶開戶時(shí)，系統(tǒng)預(yù)留的對(duì)賬人信息邏輯校驗(yàn)有誤。若同一客戶后續(xù)開立其他對(duì)公賬戶，新賬戶的對(duì)賬聯(lián)系人信息會(huì)覆蓋系統(tǒng)預(yù)留的舊賬戶聯(lián)系人信息，導(dǎo)致舊賬戶無(wú)法指定特定人員進(jìn)行對(duì)賬。如果客戶需要針對(duì)不同賬戶設(shè)置不同對(duì)賬人，需要帶齊資料去銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理賬戶信息變更，變更手續(xù)煩瑣，客戶對(duì)賬體驗(yàn)差。

（二）存在逾期未處理的未對(duì)賬賬戶

為有效控制風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常會(huì)根據(jù)賬戶風(fēng)險(xiǎn)分類設(shè)置不同的對(duì)賬頻率，要求客戶在回收期截止前完成賬務(wù)核對(duì)和反饋?，F(xiàn)實(shí)中部分客戶沒有及時(shí)反饋對(duì)賬信息，存在未對(duì)賬賬戶。產(chǎn)生未對(duì)賬賬戶的原因主要有以下幾種：首先，部分中小企業(yè)客戶人員流動(dòng)性高，對(duì)賬預(yù)留聯(lián)系人信息變更頻繁。因?qū)~信息變更手續(xù)煩瑣，企業(yè)沒有及時(shí)前往銀行同步變更，導(dǎo)致后續(xù)無(wú)法及時(shí)接收對(duì)賬單，不能及時(shí)完成對(duì)賬信息反饋。其次，部分客戶因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致破產(chǎn)或因?yàn)樾姓幜P導(dǎo)致注、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，存在無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)的事實(shí)?？蛻粽J(rèn)為賬戶后續(xù)不再使用，賬戶余額較少甚至為零余額，配合對(duì)賬工作無(wú)意義，也沒有主動(dòng)前往銀行銷戶。銀行系統(tǒng)判別賬戶狀態(tài)正常，繼續(xù)定期產(chǎn)生對(duì)賬信息。第三，對(duì)于回收期內(nèi)未完成對(duì)賬的賬戶，分支行經(jīng)辦人員沒有及時(shí)登錄對(duì)賬系統(tǒng)，結(jié)合總行集中催收反饋的結(jié)果開展后續(xù)工作。分支行營(yíng)銷任務(wù)繁重，無(wú)暇顧及催收工作，寄希望于總行團(tuán)隊(duì)進(jìn)行對(duì)賬催收，沒有形成總分行聯(lián)動(dòng)催收的機(jī)制。對(duì)于回收期結(jié)束后的未對(duì)賬賬戶，分支行經(jīng)辦人員沒有及時(shí)在對(duì)賬系統(tǒng)登記未對(duì)賬臺(tái)賬，詳細(xì)分析未對(duì)賬的原因和賬戶管控措施。超過回收期的未對(duì)賬賬戶也沒有后續(xù)跟進(jìn)，放任自流。

（三）不符賬項(xiàng)沒有有效跟進(jìn)

不符賬項(xiàng)指的是銀行或企業(yè)其中一方已準(zhǔn)確進(jìn)行了賬務(wù)記賬，而另一方?jīng)]有及時(shí)進(jìn)行賬戶記賬或記賬信息有誤，導(dǎo)致雙方賬務(wù)不符。不符賬項(xiàng)主要分為四種類型：一是銀行借方賬上有數(shù)據(jù)，企業(yè)借方賬上無(wú)數(shù)據(jù)導(dǎo)致不符；二是銀行貸方賬上有數(shù)據(jù)，企業(yè)貸方賬上無(wú)數(shù)據(jù)導(dǎo)致不符；三是銀行借方賬上無(wú)數(shù)據(jù)，企業(yè)借方賬上有數(shù)據(jù)導(dǎo)致不符；四是銀行貸方賬上無(wú)數(shù)據(jù)，企業(yè)貸方賬上有數(shù)據(jù)導(dǎo)致不符。部分企業(yè)對(duì)銀企對(duì)賬工作不重視，認(rèn)為對(duì)賬工作沒有實(shí)際的業(yè)績(jī)產(chǎn)出，只是徒增他們的工作量。出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)和不符賬項(xiàng)沒有主動(dòng)反饋，也不主動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬，僅僅等待銀行后續(xù)催收跟進(jìn)再反饋情況。部分銀行員工認(rèn)為逐一核對(duì)不符賬項(xiàng)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，針對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)，沒有及時(shí)聯(lián)系客戶跟進(jìn)詳細(xì)不符情況。此外，銀企雙方的系統(tǒng)記賬存在缺陷，存在未及時(shí)記賬的現(xiàn)象，系統(tǒng)故障沒有及時(shí)修復(fù)導(dǎo)致持續(xù)產(chǎn)生對(duì)賬不符。

（四）上門對(duì)賬工作準(zhǔn)備不充分

根據(jù)監(jiān)管和銀行內(nèi)部規(guī)定，分行經(jīng)過審慎風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，認(rèn)為客戶新開賬戶和存量賬戶存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，需雙人前往單位注冊(cè)地/經(jīng)營(yíng)地開展上門對(duì)賬工作，核對(duì)賬戶發(fā)生額和余額等賬務(wù)信息，確認(rèn)無(wú)誤后回收。目前銀行上門對(duì)賬工作還存在很多不足之處。首先，上門對(duì)賬時(shí)效性沒有滿足。根據(jù)銀行相關(guān)對(duì)賬制度要求，賬戶若經(jīng)系統(tǒng)規(guī)則觸發(fā)為高風(fēng)險(xiǎn)賬戶，需要逐月上門對(duì)賬，但部分分行因人手受限等原因沒有完成100%逐月對(duì)賬。新開賬戶若經(jīng)分行評(píng)估存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，需要最遲半年內(nèi)完成上門對(duì)賬。但部分賬戶并未在半年內(nèi)完成上門對(duì)賬，有的賬戶甚至一年后才完成。其次，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估臺(tái)賬和上門對(duì)賬材料不齊全。新開賬戶需要逐戶建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估臺(tái)賬，詳細(xì)記錄賬戶的信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和上門對(duì)賬信息。經(jīng)日常檢查，部分分行沒有針對(duì)所有新開賬戶建立臺(tái)賬，且部分臺(tái)賬記錄信息不全。此外，為確保有效開展上門對(duì)賬，上門對(duì)賬單需要記錄對(duì)賬時(shí)間和雙人簽名。部分分行上門紙質(zhì)對(duì)賬單缺少雙人簽名和上門對(duì)賬信息，無(wú)法判別是否已開展上門對(duì)賬，與規(guī)章制度要求不符。

（五）異常無(wú)法對(duì)賬設(shè)置缺乏合理依據(jù)

異常無(wú)法對(duì)賬賬戶是指因客戶破產(chǎn)、已注銷或客戶無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)跡象等原因?qū)е逻\(yùn)營(yíng)主體不存在，經(jīng)分行系統(tǒng)維護(hù)異常后可不納入對(duì)賬率考核的賬戶。異常無(wú)法對(duì)賬的數(shù)據(jù)主要來源于系統(tǒng)自動(dòng)維護(hù)或分行手工維護(hù)。對(duì)賬系統(tǒng)會(huì)根據(jù)銀行核心系統(tǒng)預(yù)留賬戶狀態(tài)，自動(dòng)識(shí)別規(guī)則并標(biāo)記為異常賬戶。當(dāng)客戶對(duì)賬出現(xiàn)異常情況，無(wú)法及時(shí)完成對(duì)賬，分行經(jīng)過上門核實(shí)，確認(rèn)實(shí)際經(jīng)營(yíng)主體不存在，可在對(duì)賬系統(tǒng)將賬戶人工維護(hù)為異常賬戶。系統(tǒng)標(biāo)記為異常賬戶后，不再產(chǎn)生未對(duì)賬信息，也不再統(tǒng)計(jì)考核對(duì)賬完成率。為避免分行手工維護(hù)異常賬戶的隨意性，維護(hù)必須持有工商局等官方網(wǎng)站查明證實(shí)的企業(yè)注銷、破產(chǎn)、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的信息，或是上門核實(shí)后證明客戶主體不存在的視頻照片等佐證材料。經(jīng)檢查，部分分行異常無(wú)法對(duì)賬材料不齊全，部分佐證材料無(wú)法實(shí)際分辨是否為企業(yè)對(duì)賬地址，無(wú)法核實(shí)是否為有效的企業(yè)信息，存在為了完成對(duì)賬指標(biāo)考核，將賬戶維護(hù)為異常的可能。

（六）企業(yè)不重視對(duì)賬工作

企業(yè)會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要在多家銀行開立對(duì)公一般賬戶。部分賬戶使用頻率較低，賬戶余額較少甚至零余額。企業(yè)認(rèn)為這些賬戶風(fēng)險(xiǎn)小，不主動(dòng)配合對(duì)賬。此外，銀企對(duì)賬工作宣傳不到位，分行在主動(dòng)營(yíng)銷客戶時(shí)，沒有強(qiáng)調(diào)銀企對(duì)賬的重要性，企業(yè)開立賬戶時(shí)沒有預(yù)留電子對(duì)賬聯(lián)系人等對(duì)賬信息，也沒有選擇客戶適合的對(duì)賬方式進(jìn)行對(duì)賬。

三、完善銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

銀企對(duì)賬工作本身就是防范內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，提升內(nèi)外部管理水平的重要措施。所以，銀企雙方要充分認(rèn)識(shí)到對(duì)賬工作的重要性，利用流程優(yōu)化、系統(tǒng)建設(shè)、培訓(xùn)宣導(dǎo)和后督檢查等措施減少對(duì)賬工作的漏洞，提升客戶的資金安全。

（一）流程優(yōu)化方面

1.打通數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。自上而下破解數(shù)據(jù)壁壘，形成數(shù)據(jù)共享的聚合效應(yīng)。銀行內(nèi)部應(yīng)實(shí)現(xiàn)核心系統(tǒng)、網(wǎng)銀系統(tǒng)、客戶經(jīng)理管理系統(tǒng)等對(duì)賬相關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)融通。網(wǎng)銀等其他系統(tǒng)可同步共享銀行核心系統(tǒng)對(duì)賬預(yù)留信息，使客戶不必臨柜便可進(jìn)行信息變更，客戶未對(duì)賬數(shù)據(jù)可同步推送至客戶經(jīng)理管理系統(tǒng)，方便客戶經(jīng)理及時(shí)跟進(jìn)處理。一方面提升客戶對(duì)賬體驗(yàn)，另一方面也提高對(duì)賬完成率，降低未對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善對(duì)賬要素，修訂合規(guī)制度。結(jié)合近期質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)事件和監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，銀行應(yīng)及時(shí)完善對(duì)賬要素信息，對(duì)賬輸出信息新增存單質(zhì)押等字段，確保對(duì)賬信息完備。同時(shí)，銀行應(yīng)根據(jù)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境和監(jiān)管要求，及時(shí)梳理并修訂銀企對(duì)賬相關(guān)制度，優(yōu)化對(duì)賬工作流程，確保合規(guī)管理。

3.關(guān)注未對(duì)賬賬戶，降低賬戶風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于當(dāng)期未實(shí)現(xiàn)有效對(duì)賬的賬戶，系統(tǒng)設(shè)置預(yù)警規(guī)則，提醒分行下一期重點(diǎn)跟進(jìn)，確?？蛻粼趦蓚€(gè)對(duì)賬周期內(nèi)完成對(duì)賬。對(duì)于賬戶余額較高的未對(duì)賬賬戶，必要時(shí)采取上門對(duì)賬方式，確?？蛻糍Y金安全。對(duì)于連續(xù)兩個(gè)對(duì)賬周期未完成對(duì)賬的賬戶，系統(tǒng)自動(dòng)將賬戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)調(diào)整為重點(diǎn)賬戶，提高對(duì)賬頻率，由每季度對(duì)賬變成每月對(duì)賬，降低賬戶風(fēng)險(xiǎn)。

（二）系統(tǒng)建設(shè)方面

1.優(yōu)化系統(tǒng)邏輯，減少系統(tǒng)漏洞。一是梳理并優(yōu)化對(duì)賬系統(tǒng)驗(yàn)印邏輯，避免出現(xiàn)未加蓋印章但能驗(yàn)印回收的現(xiàn)象。二是優(yōu)化對(duì)賬單二次打印邏輯，系統(tǒng)根據(jù)行所號(hào)、客戶證件號(hào)等信息判斷該對(duì)賬單是否為二次打印，避免二次打印未進(jìn)行有效授權(quán)，確保客戶信息安全。三是系統(tǒng)不相容角色設(shè)置剛性控制，避免某個(gè)用戶同時(shí)擁有業(yè)務(wù)處理和業(yè)務(wù)檢查的角色。

2.開展智能催收，構(gòu)建數(shù)據(jù)運(yùn)營(yíng)。銀行積極推廣AI智能外呼平臺(tái)，利用人機(jī)對(duì)話、語(yǔ)言識(shí)別、虛擬機(jī)器人催收代替人工催收等手段，釋放分行人力，提高催收效率。利用可視化精益看板和催收對(duì)賬數(shù)據(jù)，構(gòu)建客戶視圖模型，以用戶為中心，分析客戶對(duì)賬習(xí)慣，對(duì)賬時(shí)間、對(duì)賬渠道、連續(xù)對(duì)賬記錄、未對(duì)賬信息，為催收數(shù)據(jù)分析提供支持。構(gòu)建分行對(duì)賬數(shù)據(jù)看板，形成分行賬戶全景視圖，對(duì)賬戶對(duì)賬信息進(jìn)行全方位展示，方便分行及時(shí)查看動(dòng)態(tài)對(duì)賬結(jié)果，構(gòu)建數(shù)字化運(yùn)營(yíng)新生態(tài)。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，校驗(yàn)異常賬戶。一是完善風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)警機(jī)制，構(gòu)建不符賬項(xiàng)觸發(fā)規(guī)則。若對(duì)賬系統(tǒng)收到客戶反饋不符記錄，系統(tǒng)及時(shí)下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，分發(fā)待辦任務(wù)至對(duì)應(yīng)分行，督促分行限期內(nèi)完成處理。二是完善異常無(wú)法對(duì)賬識(shí)別機(jī)制，系統(tǒng)每天自動(dòng)識(shí)別睡眠戶、不良貸款等賬戶，主動(dòng)標(biāo)記為異常賬戶。完善手工維護(hù)異常的校驗(yàn)機(jī)制，客戶近期若有主動(dòng)發(fā)生資金變動(dòng)，系統(tǒng)識(shí)別后會(huì)判定異常狀態(tài)失效，同時(shí)下發(fā)任務(wù)至維護(hù)分行進(jìn)行核查，確保維護(hù)異常合規(guī)有效。三是針對(duì)企業(yè)新開賬戶，系統(tǒng)設(shè)置上門對(duì)賬臺(tái)賬，方便分行及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，確保上門對(duì)賬賬戶無(wú)遺漏。

（三）培訓(xùn)宣導(dǎo)方面

1.開展定期培訓(xùn)，加強(qiáng)職責(zé)管理?？傂行韪鶕?jù)分行日常反饋的高頻點(diǎn)和難點(diǎn)，定期下發(fā)對(duì)賬培訓(xùn)指引，從制度變更、內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)案例、對(duì)賬日常高頻難點(diǎn)等維度進(jìn)行培訓(xùn)指引，指導(dǎo)分行業(yè)務(wù)操作，提高對(duì)賬人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能，增強(qiáng)對(duì)賬履職能力。其次，總分行管理人員應(yīng)加強(qiáng)崗位職責(zé)管理，確保對(duì)賬人員與業(yè)務(wù)營(yíng)銷人員在崗位、職責(zé)上的分工。此外，分行管理人員應(yīng)定期強(qiáng)化對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的培訓(xùn)，網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員在柜面開戶時(shí)要確保對(duì)賬聯(lián)系人等相關(guān)信息的錄入完整性，減少客戶無(wú)法有效對(duì)賬產(chǎn)生的投訴。

2.推廣電子對(duì)賬，維護(hù)對(duì)賬信息。分行應(yīng)積極推廣高效便捷的微信短信等電子渠道對(duì)賬，方便客戶實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)移動(dòng)終端對(duì)賬，提升客戶對(duì)賬便捷性。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)客戶對(duì)賬信息變動(dòng)的維護(hù)，客戶對(duì)賬聯(lián)系人等信息變動(dòng)后，分行應(yīng)及時(shí)提醒客戶通過自助渠道完成有效變更，確保客戶對(duì)賬工作的真實(shí)性和及時(shí)性。針對(duì)行內(nèi)重點(diǎn)客戶，分行可通過上門對(duì)賬的方式，提高對(duì)賬工作質(zhì)量，助力金融服務(wù)營(yíng)銷。

3.培養(yǎng)對(duì)賬意識(shí)，調(diào)動(dòng)對(duì)賬積極性。首先，銀行應(yīng)該做好對(duì)公賬戶生命周期全流程管理，從賬戶開立初期便向客戶宣傳定期對(duì)賬的重要性，培養(yǎng)客戶主動(dòng)對(duì)賬的意識(shí)。其次，銀行可通過開展對(duì)賬限時(shí)抽獎(jiǎng)等活動(dòng)調(diào)動(dòng)客戶積極性，客戶通過網(wǎng)銀、微信等電子渠道規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成對(duì)賬，即有機(jī)會(huì)贏取微信立減金、話費(fèi)充值券等獎(jiǎng)品，不僅能提高對(duì)賬完成率，還能有效營(yíng)銷網(wǎng)銀等產(chǎn)品。

（四）檢查監(jiān)督方面

一是強(qiáng)化對(duì)賬工作監(jiān)督，總分行檢查人員將銀企對(duì)賬工作納入日常檢查的范圍，結(jié)合日常的對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)提示、運(yùn)營(yíng)條線檢查清單進(jìn)行檢查監(jiān)督，及時(shí)跟進(jìn)檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改，確保形成工作閉環(huán)管理。二是總行應(yīng)組織分行定期開展自查。重點(diǎn)檢查重點(diǎn)賬戶、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶的對(duì)賬情況，異常賬戶維護(hù)的合規(guī)性情況，未對(duì)賬、對(duì)賬不符的跟進(jìn)情況。三是總行定期組織開展銀企對(duì)賬專項(xiàng)檢查，針對(duì)代客對(duì)賬、虛假對(duì)賬等嚴(yán)重違反對(duì)賬工作的行為進(jìn)行問責(zé)處理。

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作者單位：廣發(fā)銀行運(yùn)營(yíng)及流程管理部