黃連慧

信貸資產(chǎn)質(zhì)押是人民銀行探索加強(qiáng)和改善金融宏觀調(diào)控的有益嘗試。云南省金融系統(tǒng)大力推動(dòng)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作，在服務(wù)貨幣政策操作、維護(hù)央行資金安全、支持小微企業(yè)融資發(fā)展等方面成效良好。為更好推動(dòng)工作開(kāi)展，面對(duì)工作實(shí)踐中的難點(diǎn)和堵點(diǎn)，從完善評(píng)級(jí)方法、強(qiáng)化政策疏導(dǎo)等方面提出政策建議。

一、業(yè)務(wù)發(fā)展背景

央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)是指人民銀行依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)狀況、發(fā)展前景等因素以及可得的其他企業(yè)信息設(shè)定評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，采用定性和定量相結(jié)合的分析方法，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并根據(jù)非金融企業(yè)信用狀況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)結(jié)果主要應(yīng)用于人民銀行貨幣政策操作，金融機(jī)構(gòu)以“可接受”及以上級(jí)別信貸資產(chǎn)質(zhì)押向人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款。

2014年，人民銀行開(kāi)展信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)試點(diǎn)工作，將經(jīng)人民銀行評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)納入央行信貸資產(chǎn)質(zhì)押范圍。2015年，人民銀行在試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至上海、天津等9家分支機(jī)構(gòu)。2017以來(lái)，人民銀行先后下發(fā)《關(guān)于推廣信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作的通知》《關(guān)于進(jìn)一步做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作的通知》等多個(gè)通知及操作指引，組織推動(dòng)有央行資金需求但合格質(zhì)押品不足的地方法人金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作，為借用央行資金提供充足合格質(zhì)押品。

央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)為基層央行履職提供了有力抓手。第一，保障了央行債權(quán)安全，為維護(hù)和實(shí)現(xiàn)債權(quán)安全提供了有效手段。第二，評(píng)級(jí)達(dá)標(biāo)的非金融企業(yè)貸款被納入央行合格質(zhì)押品范圍，有效緩解了金融機(jī)構(gòu)質(zhì)押品不足的問(wèn)題。第三，評(píng)級(jí)達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)貸款、綠色貸款等被優(yōu)先選為信貸資產(chǎn)質(zhì)押品，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)信貸支持方向。第四，擴(kuò)大基層央行使用再貸款工具的類型及發(fā)放范圍，對(duì)擁有不同等級(jí)信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)可實(shí)行差異化的再貸款額度管理，提高了貨幣政策操作的靈活性和有效性。第五，通過(guò)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)有利于掌握小微企業(yè)等微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用及經(jīng)營(yíng)狀況，也有利于掌握宏觀經(jīng)濟(jì)動(dòng)向，為政策制定提供可靠的參考依據(jù)。

二、云南央行（內(nèi)部）企業(yè)評(píng)級(jí)實(shí)踐及成效

人民銀行昆明中心支行組織全省人民銀行系統(tǒng)及地方法人金融機(jī)構(gòu)緊抓落實(shí)央行（內(nèi)部）企業(yè)評(píng)級(jí)相關(guān)工作部署，按照“理清思路、加強(qiáng)指導(dǎo)、強(qiáng)化保障”等步驟、措施，推動(dòng)工作取得實(shí)效。

（一）主要工作措施

1.理清工作思路，抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)。借鑒全國(guó)試點(diǎn)行的工作經(jīng)驗(yàn)，人民銀行昆明中心支行以目標(biāo)驅(qū)動(dòng)、問(wèn)題導(dǎo)向做好行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)相關(guān)基礎(chǔ)及準(zhǔn)備工作，為有序推動(dòng)各環(huán)節(jié)工作創(chuàng)造了有利條件。一是依托測(cè)試系統(tǒng)，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)授信、企業(yè)信用評(píng)級(jí)兩個(gè)功能模塊導(dǎo)入金融機(jī)構(gòu)授信數(shù)據(jù)、企業(yè)評(píng)級(jí)所需數(shù)據(jù)，進(jìn)一步理解掌握金融機(jī)構(gòu)授信、企業(yè)評(píng)級(jí)信息采集導(dǎo)入工作流程，以及各數(shù)據(jù)項(xiàng)采集的注意事項(xiàng)、數(shù)據(jù)項(xiàng)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。二是加強(qiáng)與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（上海資信）的溝通聯(lián)系，了解掌握其對(duì)金融機(jī)構(gòu)錄入的企業(yè)評(píng)級(jí)信息的審核要求，形成全省人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)錄入企業(yè)評(píng)級(jí)信息的預(yù)審核要求及規(guī)則。三是下發(fā)《關(guān)于做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)準(zhǔn)備工作的通知》，要求全省15個(gè)人民銀行州市中支在測(cè)試環(huán)境模擬，熟悉系統(tǒng)操作；組織轄區(qū)地方法人機(jī)構(gòu)使用企業(yè)評(píng)級(jí)信息采集模版試錄企業(yè)信息，由人民銀行按照審核規(guī)則進(jìn)行預(yù)審核，督促地方法人金融機(jī)構(gòu)掌握評(píng)級(jí)所需數(shù)據(jù)項(xiàng)及數(shù)據(jù)質(zhì)量關(guān)注要點(diǎn)，為后續(xù)在正式環(huán)境報(bào)送企業(yè)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)奠定了基礎(chǔ)。四是在組織推動(dòng)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)日常督促，要求各地人民銀行提高重視程度，指導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)壓實(shí)責(zé)任，以及在企業(yè)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)報(bào)送環(huán)節(jié)加強(qiáng)事前規(guī)范、事中校驗(yàn)審核，確保向評(píng)級(jí)系統(tǒng)報(bào)送完整、準(zhǔn)確的評(píng)級(jí)企業(yè)信息。

2.加強(qiáng)過(guò)程控制，確保工作有序推進(jìn)。一是做好參評(píng)規(guī)劃，組織有序開(kāi)展。組織全省地方法人金融機(jī)構(gòu)梳理存量貸款企業(yè)客戶，結(jié)合自身對(duì)央行再貸款需求，建立參評(píng)企業(yè)名單庫(kù)，制定了企業(yè)信息采集、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用等環(huán)節(jié)的任務(wù)指標(biāo)和序時(shí)進(jìn)度。二是強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提升工作水平。細(xì)化梳理央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)及信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款工作流程，下發(fā)全省各級(jí)人民銀行，組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高一線業(yè)務(wù)人員操作水平。通過(guò)文件、郵件、電話、微信等及時(shí)交流解答數(shù)據(jù)采集、資料審查工作中遇到的問(wèn)題，提高企業(yè)錄入效率，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。三是深入調(diào)研督導(dǎo)，組織精準(zhǔn)發(fā)力。以視頻會(huì)議、實(shí)地調(diào)研等形式，對(duì)部分重點(diǎn)地區(qū)和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行督促指導(dǎo)，重點(diǎn)引導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)以經(jīng)評(píng)級(jí)的信貸資產(chǎn)加強(qiáng)流動(dòng)性管理，提高參與積極性及業(yè)務(wù)能力。四是做好日常管理，及時(shí)監(jiān)測(cè)通報(bào)。通過(guò)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)掌握各州市企業(yè)信息錄入、數(shù)據(jù)質(zhì)量、企業(yè)審查、評(píng)級(jí)通過(guò)率等情況，按季通報(bào)工作進(jìn)展。對(duì)于工作進(jìn)展緩慢、問(wèn)題較多的地區(qū)及時(shí)督促提醒，保障工作質(zhì)效。五是抓好部門(mén)銜接，擴(kuò)大評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用。積極落實(shí)總行關(guān)于調(diào)整提高再貸款質(zhì)押率有關(guān)要求，加強(qiáng)征信管理、貨幣信貸、金融穩(wěn)定等部門(mén)間的溝通協(xié)調(diào)，引導(dǎo)有再貸款需求的地方法人金融機(jī)構(gòu)積極運(yùn)用央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)達(dá)標(biāo)信貸資產(chǎn)辦理質(zhì)押再貸款，提高再貸款質(zhì)押率。

3.強(qiáng)化保障措施，提高工作質(zhì)效。一是建立工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確組織保障。人民銀行內(nèi)部成立省、州（市）兩級(jí)央行評(píng)級(jí)委員會(huì)，在評(píng)級(jí)委員會(huì)下設(shè)立非金融企業(yè)評(píng)級(jí)辦公室，辦公室設(shè)在各級(jí)行征信管理部門(mén)，明確征信管理、貨幣信貸、金融穩(wěn)定等部門(mén)的工作職責(zé)，其中征信管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織推動(dòng)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作，相關(guān)部門(mén)配合做好各項(xiàng)工作。二是細(xì)化完善制度，明確操作流程。根據(jù)《央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)實(shí)施指引》《信貸資產(chǎn)質(zhì)押操作指引》，細(xì)化形成《信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款操作規(guī)程》，明確地方法人機(jī)構(gòu)授信管理、信貸資產(chǎn)質(zhì)押預(yù)先備案、信貸資產(chǎn)質(zhì)押操作管理、質(zhì)押品日常管理及處置等環(huán)節(jié)的操作流程。此外，制定《信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作實(shí)施方案》，根據(jù)轄內(nèi)地方法人金融機(jī)構(gòu)再貸款余額情況明確參與機(jī)構(gòu)范圍、工作進(jìn)度安排。三是抓住核心環(huán)節(jié)，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制。包括全流程留痕，要求地方法人金融機(jī)構(gòu)成立數(shù)據(jù)報(bào)送牽頭部門(mén)，并指定1名行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)評(píng)級(jí)企業(yè)數(shù)據(jù)采集和填報(bào)工作，增強(qiáng)報(bào)送機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作人員的責(zé)任心。事中及時(shí)核驗(yàn)，采取隨機(jī)抽查、交叉驗(yàn)證和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，檢驗(yàn)評(píng)級(jí)信息質(zhì)量。采取定期監(jiān)測(cè)通報(bào)加強(qiáng)對(duì)報(bào)送機(jī)構(gòu)的工作督導(dǎo)。

（二）取得的工作成效

一是報(bào)數(shù)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量、上傳企業(yè)數(shù)量保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。截至2022年12月末，全省188家地方法人金融機(jī)構(gòu)參與了央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作，機(jī)構(gòu)覆蓋率近90%；全省在央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)中累計(jì)上傳企業(yè)11710家，累計(jì)已定級(jí)企業(yè)10120家，評(píng)級(jí)通過(guò)率逐年提高。二是評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用持續(xù)擴(kuò)面增效。截至2022年12月末，實(shí)現(xiàn)了信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款發(fā)放覆蓋全省各州市，縣支行應(yīng)用擴(kuò)面，38個(gè)縣突破落地了首筆央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款。指導(dǎo)加強(qiáng)評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用，精準(zhǔn)助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。如大理渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行“小微企業(yè)發(fā)展貸”，優(yōu)先向“可接受”及以上級(jí)別企業(yè)發(fā)放貸款，簡(jiǎn)化放貸流程，貸款利率較其他類型貸款低1.23個(gè)百分點(diǎn)。楚雄紅塔村鎮(zhèn)銀行借助9240萬(wàn)元信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款資金支持，抓住楚雄高新區(qū)作為全省“科技金融結(jié)合專項(xiàng)資金”試點(diǎn)地區(qū)契機(jī)，發(fā)放“創(chuàng)指貸”21筆，貸款金額合計(jì)9070萬(wàn)元，獲貸企業(yè)實(shí)際貸款加權(quán)平均利率2.58%，單戶利率低至2.3%。普洱景東農(nóng)商行辦理信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款1億元，利用該筆支農(nóng)再貸款資金共計(jì)支持665戶涉農(nóng)企業(yè)、個(gè)體工商戶及農(nóng)戶，以4.1%的貸款利率共計(jì)為各類涉農(nóng)主體節(jié)約利息約300萬(wàn)元，進(jìn)一步發(fā)揮了助企紓困政策效應(yīng)。

三、工作開(kāi)展中面臨的主要問(wèn)題

（一）提高央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)通過(guò)率面臨實(shí)際困難

從推動(dòng)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作實(shí)施情況看，地方法人金融機(jī)構(gòu)符合參評(píng)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)貸款數(shù)量少、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量差等問(wèn)題成為制約工作進(jìn)展的主要原因。一是符合參評(píng)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)貸款數(shù)量少。根據(jù)對(duì)參評(píng)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，各金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的企業(yè)中有完整財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)數(shù)量占比低。二是企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量不高。財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量問(wèn)題是地方法人金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)中反饋的主要問(wèn)題，缺少現(xiàn)金流量表或財(cái)務(wù)報(bào)表無(wú)法通過(guò)校驗(yàn)成為參評(píng)企業(yè)未通過(guò)審核的主要原因。2021年1月至2022年7月，轄內(nèi)參評(píng)企業(yè)審查退回的313戶企業(yè)中，退回原因?yàn)樨?cái)務(wù)信息不完整的有85戶，多家企業(yè)報(bào)送同一套財(cái)務(wù)報(bào)表或多家金融機(jī)構(gòu)上傳的同一家企業(yè)的財(cái)務(wù)信息不同的有42戶、連續(xù)評(píng)級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不連續(xù)或連續(xù)評(píng)級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表與歷史評(píng)估年度相同有125戶，上述因財(cái)務(wù)報(bào)表問(wèn)題合計(jì)退回企業(yè)252戶，占比高達(dá)80.5%。經(jīng)調(diào)研了解，參評(píng)企業(yè)中型以上數(shù)量少，小微企業(yè)大多沒(méi)有建立健全財(cái)務(wù)制度，部分企業(yè)財(cái)務(wù)人員屬于外聘兼崗，或個(gè)別企業(yè)財(cái)務(wù)與上級(jí)單位共同核算無(wú)單獨(dú)的財(cái)務(wù)報(bào)表等導(dǎo)致不同程度、不同原因的財(cái)務(wù)報(bào)表問(wèn)題。

（二）金融機(jī)構(gòu)參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)積極性待提高

一是企業(yè)參評(píng)時(shí)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表要求較高，很多放貸企業(yè)難以滿足報(bào)送條件，金融機(jī)構(gòu)可選擇參評(píng)企業(yè)數(shù)量有限而影響了其參與積極性。二是央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)要求金融機(jī)構(gòu)錄入大量授信企業(yè)信息，手續(xù)較為繁瑣，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)更傾向于以債券類資產(chǎn)作擔(dān)保申請(qǐng)?jiān)儋J款。三是部分金融機(jī)構(gòu)自有資金充?；蚱渌麄葥?dān)保品充裕，對(duì)利用信貸資產(chǎn)申請(qǐng)人民銀行再貸款的需求不強(qiáng)烈。四是央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)結(jié)果目前作為金融機(jī)構(gòu)以信貸資產(chǎn)質(zhì)押申請(qǐng)?jiān)儋J款的參考依據(jù)，應(yīng)用領(lǐng)域單一、應(yīng)用范圍狹窄，未充分發(fā)揮央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)的其他作用。

（三）評(píng)級(jí)周期與再貸款周期銜接有待優(yōu)化

金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)儋J款時(shí)，人民銀行從合格信貸資產(chǎn)質(zhì)押品池選擇與再貸款金額和期限相匹配的質(zhì)押品，完成質(zhì)押登記后發(fā)放再貸款。目前，央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)有嚴(yán)格的工作流程，內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)在等級(jí)認(rèn)定需要召開(kāi)評(píng)級(jí)審定會(huì)議，在具體實(shí)施過(guò)程中，評(píng)級(jí)審定會(huì)議召開(kāi)頻率不固定，金融機(jī)構(gòu)一般在完成評(píng)級(jí)信息采集后，評(píng)級(jí)結(jié)果需要等待。金融機(jī)構(gòu)需要申請(qǐng)?jiān)儋J款需求時(shí)，可能遇到評(píng)級(jí)結(jié)果未出無(wú)法通過(guò)信貸資產(chǎn)質(zhì)押申請(qǐng)?jiān)儋J款。此外，評(píng)級(jí)結(jié)果的有效期一般為一年，評(píng)級(jí)后進(jìn)行質(zhì)押登記也需要一段時(shí)間，會(huì)出現(xiàn)再貸款未到期而評(píng)級(jí)結(jié)果已經(jīng)失效，導(dǎo)致質(zhì)押品出現(xiàn)空檔期。

（四）評(píng)級(jí)方法及指標(biāo)體系待進(jìn)一步完善

我國(guó)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)主要參考國(guó)際上通用的評(píng)級(jí)方法，評(píng)級(jí)指標(biāo)體系中財(cái)務(wù)報(bào)表定量評(píng)價(jià)權(quán)重大。對(duì)重點(diǎn)支持的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，普遍存在企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全問(wèn)題，得出的評(píng)價(jià)結(jié)果不利于充分反映其信貸資產(chǎn)質(zhì)量。此外，評(píng)級(jí)過(guò)程中，采集被評(píng)企業(yè)在非金融領(lǐng)域的企業(yè)負(fù)面信息等難度相對(duì)較大，在一定程度上影響了評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀性、全面性。

四、相關(guān)政策建議

（一）完善評(píng)級(jí)方法及指標(biāo)體系

一方面，加強(qiáng)央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)已有數(shù)據(jù)的深度分析，優(yōu)化評(píng)級(jí)計(jì)量模型，不斷完善評(píng)級(jí)流程；基于當(dāng)前小微企業(yè)財(cái)務(wù)體系尚不健全的基本情況，應(yīng)適當(dāng)調(diào)整降低財(cái)務(wù)指標(biāo)在評(píng)級(jí)中的權(quán)重，適當(dāng)多參考一些定性指標(biāo)；對(duì)指標(biāo)體系和評(píng)級(jí)模型執(zhí)行審慎標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范化評(píng)估，避免出現(xiàn)評(píng)級(jí)的順周期效應(yīng)。另一方面，針對(duì)非金融領(lǐng)域的企業(yè)負(fù)面信息收集難度大影響評(píng)價(jià)結(jié)果的問(wèn)題，借鑒各國(guó)央行搭建的征信系統(tǒng)和龐大的信息資源為央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)提供了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)的經(jīng)驗(yàn)，完善人民銀行內(nèi)部以及政府部門(mén)間信息共享機(jī)制。如以金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，不斷豐富數(shù)據(jù)來(lái)源渠道，包括擴(kuò)大接入機(jī)構(gòu)范圍并加強(qiáng)接入機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量監(jiān)管，加強(qiáng)整合外匯管理、反洗錢(qián)、支付、征信等部門(mén)的相關(guān)信息，加強(qiáng)與稅務(wù)、工商、司法等政府部門(mén)開(kāi)展信息共享合作等，建設(shè)完善央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)體系，充分發(fā)揮特殊事項(xiàng)對(duì)評(píng)級(jí)級(jí)別調(diào)整影響的及時(shí)性、全面性和準(zhǔn)確性。

（二）優(yōu)化評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用及管理

一是央行內(nèi)部（企業(yè)）實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)提前組織對(duì)即將到期、符合條件的質(zhì)押信貸資產(chǎn)開(kāi)展續(xù)評(píng)，避免出現(xiàn)再貸款未到期而評(píng)級(jí)結(jié)果已失效的空檔期，并為金融機(jī)構(gòu)持續(xù)使用合格信貸資產(chǎn)申請(qǐng)?jiān)儋J款奠定基礎(chǔ)。二是完善內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)等級(jí)認(rèn)定審定會(huì)議，以較合理的時(shí)間頻率如按月固定召開(kāi)，并根據(jù)信用評(píng)級(jí)數(shù)量適時(shí)增加評(píng)級(jí)審定會(huì)議。三是加強(qiáng)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的跟蹤調(diào)查，建立評(píng)級(jí)結(jié)果事后檢驗(yàn)機(jī)制，對(duì)評(píng)級(jí)實(shí)施及參與機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行監(jiān)督。四是堅(jiān)持保密性原則，評(píng)級(jí)結(jié)果主要為服務(wù)貨幣政策執(zhí)行，供央行內(nèi)部使用。歐洲央行內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果主要應(yīng)用于央行貨幣政策操作和宏觀審慎監(jiān)管，評(píng)級(jí)結(jié)果僅向參評(píng)的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)儋J款的金融機(jī)構(gòu)披露。因此，人民銀行分支機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、參評(píng)企業(yè)自身可依權(quán)限查詢企業(yè)評(píng)級(jí)結(jié)果，評(píng)級(jí)結(jié)果不能對(duì)外發(fā)布。

（三）提升金融機(jī)構(gòu)參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)意愿

一是加強(qiáng)精準(zhǔn)指導(dǎo)。人民銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合央行金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果、MPA評(píng)估結(jié)果精準(zhǔn)確定重點(diǎn)推動(dòng)工作的地方法人金融機(jī)構(gòu)。在組織城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作的同時(shí)，重點(diǎn)指導(dǎo)有再貸款需求的村鎮(zhèn)銀行積極參與。二是持續(xù)深入宣講。組織深入踐行一線工作法，加強(qiáng)與地方法人金融機(jī)構(gòu)的溝通交流，加強(qiáng)政策宣講和培訓(xùn)，幫助降低資金來(lái)源成本，加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度。三是增強(qiáng)正向激勵(lì)。探索擴(kuò)大信貸資產(chǎn)質(zhì)押品使用范圍，適時(shí)考慮將信貸資產(chǎn)質(zhì)押品框架擴(kuò)至常備借貸便利（SLF）等公開(kāi)市場(chǎng)操作，提高金融機(jī)構(gòu)參與積極性。

（四）多措并舉提高企業(yè)參與配合積極性

央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)結(jié)果可有效彌補(bǔ)第三方外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在中小微企業(yè)信貸評(píng)級(jí)領(lǐng)域的空白，為中小微企業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)、參與融資等提供參考和依據(jù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)協(xié)調(diào)，引導(dǎo)企業(yè)積極參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)，健全財(cái)務(wù)管理制度，提升自身信用管理能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高融資效率。金融機(jī)構(gòu)可依法合規(guī)探索評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)于“可接受”及以上級(jí)別的小微企業(yè)采取如簡(jiǎn)化審貸流程、降低貸款利率、提高貸款效率等，支持小微企業(yè)融資發(fā)展，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)互利共贏。

（五）建立“技術(shù)+管理”雙融雙促數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制

針對(duì)參評(píng)資料審核退回率高不僅浪費(fèi)了金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作，也耗費(fèi)了央評(píng)系統(tǒng)有限的審核和評(píng)級(jí)資源等問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)建立“技術(shù)+管理”雙融雙促數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制。一是抓住系統(tǒng)升級(jí)契機(jī)加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管控。第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)已于2022年9月28日上線，該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)通過(guò)數(shù)據(jù)采集接口批量報(bào)送數(shù)據(jù)，有助提高評(píng)級(jí)質(zhì)量和評(píng)級(jí)通過(guò)率。應(yīng)抓好推進(jìn)地方法人金融機(jī)構(gòu)接入第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)的切換工作，督促地方性金融機(jī)構(gòu)科學(xué)制定系統(tǒng)切換方案，按期推進(jìn)，切實(shí)提高數(shù)據(jù)質(zhì)量和評(píng)級(jí)通過(guò)率。二是屬地人民銀行加強(qiáng)組織管理。組織做好數(shù)據(jù)質(zhì)量管控的總體部署和推進(jìn)，在地方法人金融機(jī)構(gòu)尚未切換到第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)系統(tǒng)前，督導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)好審查復(fù)核，對(duì)企業(yè)征信查詢授權(quán)書(shū)、財(cái)務(wù)報(bào)表等要素復(fù)核后才能提交企業(yè)評(píng)級(jí)信息，降低審核退回率。同時(shí)，組織推進(jìn)第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)實(shí)施及驗(yàn)收，確保成熟一家切換一家，力爭(zhēng)覆蓋有再貸款需求的地方法人金融機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)依托央行內(nèi)部（企業(yè)）系統(tǒng)定期監(jiān)測(cè)通報(bào)，將央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)質(zhì)量等重點(diǎn)指標(biāo)納入目標(biāo)考核，提升工作質(zhì)效。

（六）充分發(fā)揮各級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)作用

開(kāi)展央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作是信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款的基礎(chǔ)，是人民銀行完善質(zhì)押品管理框架，優(yōu)化基礎(chǔ)貨幣投放渠道的重要舉措。人民銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)工作的主動(dòng)性，加強(qiáng)央行內(nèi)部非金融企業(yè)評(píng)級(jí)委員會(huì)成員部門(mén)間的協(xié)作配合，不斷健全央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)工作機(jī)制，強(qiáng)化政策疏導(dǎo)，合力推動(dòng)落實(shí)企業(yè)信息采集、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用等環(huán)節(jié)的目標(biāo)。注重橫向聯(lián)系，加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)協(xié)調(diào)，督促企業(yè)健全規(guī)范財(cái)務(wù)制度，積極參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評(píng)級(jí)。指導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)加強(qiáng)評(píng)級(jí)結(jié)果運(yùn)用，加大對(duì)小微企業(yè)信貸投放力度，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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作者單位 ：中國(guó)人民銀行昆明中心支行，經(jīng)濟(jì)師，碩士研究生。