周惠峰

企業(yè)想要獲得發(fā)展，就必須要做好融資工作，確保企業(yè)開展的各項工作具有足夠的資金保障。因為一些因素的影響，企業(yè)在開展融資時仍然存在諸多方面的不足，需要制定合理的措施作出改進。本文簡要介紹了企業(yè)融資渠道，分析了企業(yè)常見融資風險，并提出了融資風險防控措施，希望能夠為企業(yè)的健康、長遠發(fā)展提供支持。

近些年來，企業(yè)對于融資的需求明顯增加，銀行也出臺了相關(guān)優(yōu)化政策，為企業(yè)融資提供了便利。但是，由于一些因素的影響，企業(yè)在進行融資時仍然存在問題。從某種角度來說，增加了企業(yè)融資風險，因此，需要相關(guān)人員明確融資渠道，分析融資風險并制定相關(guān)措施進行融資風險防范，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

一、企業(yè)融資

企業(yè)在開展融資工作時，融資機構(gòu)需要考慮企業(yè)的發(fā)展情況，明確籌融資標準，并借助于可靠措施籌集資金。但是，企業(yè)在進行實際融資過程中，仍然存在著諸多方面的問題，致使融資困難，比如說企業(yè)在進行融資時事前沒有應(yīng)有的資金準備、所開展的項目規(guī)劃并不合理等，并且企業(yè)很可能會由于自身財務(wù)管理水平的不足，導(dǎo)致融資工作難以落到實處。

二、企業(yè)融資渠道

（一）財政融資

隨著我國經(jīng)濟實力的提升和社會的發(fā)展，財政的作用越發(fā)突出，我國相關(guān)部門對于市場經(jīng)濟所進行的扶持力度明顯提高。在這一情況下，現(xiàn)代企業(yè)想要在國際市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢，需要政府考慮到企業(yè)經(jīng)營方式以及企業(yè)現(xiàn)實需求，為企業(yè)提供資金以及其他方面的支持。對于部分企業(yè)而言，如果可以獲得政府相關(guān)部門的支持，就能夠在市場中立足，實現(xiàn)長遠目標的發(fā)展。

（二）金融機構(gòu)融資

在新時期，企業(yè)融資渠道越發(fā)多樣，大部分企業(yè)會借助于銀行、投資公司等金融機構(gòu)來進行融資。這一手段是較為常見的債務(wù)融資手段，可以在迅速辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的同時滿足企業(yè)資金需要。隨著市場經(jīng)濟體系的進一步完善，企業(yè)對于流動資金有了更多需求，借助于債務(wù)融資，可以滿足現(xiàn)代企業(yè)進一步發(fā)展需要。

（三）企業(yè)直接融資

當前，大部分企業(yè)除了可以借助于銀行、投資機構(gòu)等獲得資金，還可以運用社會融資方式開展融資活動。比如說，向外界發(fā)行債券。但是，這一融資手段對于企業(yè)規(guī)模有著一定要求，只有整體實力較強的大規(guī)模企業(yè)才能夠進行操作。

（四）民間借貸

對于中小規(guī)模的小微企業(yè)進行調(diào)研，可以發(fā)現(xiàn)，大部分中小規(guī)模的小微企業(yè)很難通過金融機構(gòu)進行融資，只能借助于民間借貸來改善短時間內(nèi)資金不足的情況。民間借貸的類型較為多樣，但存在利息較高的問題。小微企業(yè)可考慮通過互聯(lián)網(wǎng)借貸的方式進行融資，互聯(lián)網(wǎng)借貸限制較少、可以迅速辦理。近年來互聯(lián)網(wǎng)借貸受到了小微企業(yè)的重視，是小微企業(yè)快捷的融資渠道。

三、企業(yè)常見融資風險

當前，很多企業(yè)在融資過程中，存在諸多方面的不足。

（一）沒有充足的資金

一般情況下，企業(yè)需要借助于外部融資渠道獲得資金，融資方式比較固定，而且具有較強的局限性。此外，在現(xiàn)實融資過程中，企業(yè)融資有著一定門檻。應(yīng)用最為普遍的融資是企業(yè)在商業(yè)銀行申請貸款，企業(yè)因為業(yè)務(wù)類型單一，規(guī)模不大，項目資金準備不足，擔保過低，商業(yè)銀行會因企業(yè)過于脆弱降低其信用評級或減少其貸款額度，這制約了企業(yè)的后續(xù)發(fā)展。

（二）融資成本高昂

根據(jù)相關(guān)資料分析發(fā)現(xiàn)，企業(yè)融資成本是由貸款利息、抵押登記、擔?；ㄙM以及風險保證金構(gòu)成的。其中，占比較高的是貸款利息，這就導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展過程中可用資金較少，一旦企業(yè)不愿意繼續(xù)融資，就會進退兩難。此外，企業(yè)在對于財務(wù)報表進行應(yīng)用時，應(yīng)收賬款金額數(shù)目巨大，大部分企業(yè)資金難以在第一時間被回收，挪用情況比較嚴重，很可能會增加企業(yè)經(jīng)濟虧損。除此之外，企業(yè)無法合理地應(yīng)用流動資金，會導(dǎo)致資金鏈難以正常運轉(zhuǎn)，提高企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)風險概率。

（三）融資結(jié)構(gòu)的科學(xué)性得不到保障

當前，中小企業(yè)在發(fā)展過程中較為常見的問題在于融資難度較大，主要是中小企業(yè)規(guī)模較小、資產(chǎn)不足，導(dǎo)致企業(yè)很難獲得充足的資金開展各項經(jīng)營活動。并且，借助于融資所獲取的資金較少，企業(yè)需要承擔較高利息，并且還貸期限短暫，企業(yè)很難達成長遠發(fā)展目標。此外，部分企業(yè)會將短期融資用于固定資產(chǎn)投資活動，導(dǎo)致流動資金嚴重不足，企業(yè)的資金鏈中斷。從某種角度來說，加大了企業(yè)融資風險，嚴重制約了企業(yè)后續(xù)發(fā)展。

四、企業(yè)融資風險防控措施

提高對企業(yè)融資風險防控的重視程度，明確融資風險防控過程中常見問題以及導(dǎo)致問題出現(xiàn)的原因，并有針對性地進行防控。

（一）做好融資風險管理工作

從企業(yè)財務(wù)的角度來分析，管理層需要堅持公開、透明、公正原則，進行企業(yè)融資風險管理。對于當前企業(yè)資金應(yīng)用情況要有充分認識，運用可靠的管理方案，挑選適宜的融資手段，規(guī)避融資風險，降低虧損。企業(yè)要提高自身信譽等級，做好融資風險管理工作。

要確保融資結(jié)構(gòu)合理。在挑選融資手段時，企業(yè)要精準定位，判斷可能會引發(fā)風險的因素，將資金使用控制在適宜的范圍內(nèi)。在融資前要對企業(yè)資產(chǎn)進行盤點，明確自身經(jīng)營水平，分析融資階段可能會出現(xiàn)的問題。為了實現(xiàn)融資目標，企業(yè)需要匯總相關(guān)材料，并確保企業(yè)具有相關(guān)資質(zhì)。如果資質(zhì)不符合要求，就需要第一時間補辦。結(jié)束融資后，企業(yè)要考慮到融資周期以及還貸時長等，降低還款難度，規(guī)避融資風險。企業(yè)需要考慮到風險內(nèi)容、明確常見風險、風險類型以及風險造成的不利影響，有針對性地開展風險防控。還要將可能出現(xiàn)的風險作為關(guān)注重點，如果風險相對集中，就需要借助于分散、補償?shù)仁侄?，增強風險防控水平。

（二）提高財務(wù)管理水平

財務(wù)管理對于企業(yè)的經(jīng)營運轉(zhuǎn)至關(guān)重要。因此，企業(yè)要對于當前的資金管理制度進行完善，構(gòu)建完善的資金鏈，合理應(yīng)用各項資金。在資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，管理人員要構(gòu)建明確的預(yù)算制度，并考慮到經(jīng)濟發(fā)展趨勢，提高核算水平，在增強企業(yè)應(yīng)對融資風險能力的同時，合理地進行評估。企業(yè)在開展融資工作時，要對于現(xiàn)有的管理制度進行考量，確保所投入的資金能夠被及時收回，并在相關(guān)流程支持下進行資金流轉(zhuǎn)。因此，企業(yè)進行融資必須要有完善的制度作為支持。與此同時，企業(yè)還需要對于內(nèi)部資金控制體系進行優(yōu)化，在增強工作人員管理能力的同時，提高財務(wù)管理水平，確保所進行的財務(wù)工作規(guī)范化。比如說，可以借助于互聯(lián)網(wǎng)平臺以及其他現(xiàn)代化技術(shù)打造數(shù)字化媒介，實現(xiàn)信息共享，規(guī)避常見風險，將出現(xiàn)資金安全問題概率降到最低。

（三）合理開展融資風險預(yù)測

企業(yè)在進行負債融資時，融資的利息較高，并且會出現(xiàn)一定變化，如果企業(yè)難以精準計算資金成本和變化情況，不能將成本控制在一定范圍內(nèi)，就會增大風險發(fā)生的概率。因此，企業(yè)要通過分析匯率以及市場發(fā)展趨勢，選擇適宜的融資節(jié)點，并對融資金額進行控制，為后續(xù)融資風險防范工作的順利開展提供條件。在這個過程中，還需要考慮到資金供需情況，打造可靠的融資規(guī)劃。此外，企業(yè)還需要增強自身的風險預(yù)估能力。如果市場條件出現(xiàn)變化，就需要借助于縮減型運營方案規(guī)避風險。

隨著我國市場經(jīng)濟體系的進一步完善，各行業(yè)獲得了新的發(fā)展機會，也增加了企業(yè)的競爭壓力。資金作為企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐，如果在經(jīng)營環(huán)節(jié)沒有構(gòu)建合理的融資方案，就會限制企業(yè)的發(fā)展。因此，企業(yè)要從整體角度出發(fā)，明確經(jīng)營過程中可能會產(chǎn)生的風險，并運用可靠措施進行處理，滿足企業(yè)長遠發(fā)展目標。

（四）加大力度進行項目審核

企業(yè)在開展融資工作時，需要對財務(wù)管理進行審核，并制定相關(guān)方案規(guī)避融資風險。

第一，提高管理的規(guī)范化水平。企業(yè)要規(guī)范地開展管理，尤其是要在制定組織結(jié)構(gòu)時，明確管理層和財務(wù)管理人員需要承擔的責任和義務(wù)。在這個過程中，還需要對于現(xiàn)有財務(wù)體系進行優(yōu)化，將各項成本控制在一定范圍內(nèi)。并制定防范風險的應(yīng)急措施，比如資金在應(yīng)用過程中出現(xiàn)中斷，就需要考慮資金的應(yīng)急籌措。除此之外，財務(wù)人員還需要為企業(yè)制定階段性管理目標，防止企業(yè)出現(xiàn)資金問題。第二，企業(yè)在開展風險預(yù)警工作時，要增強企業(yè)信用管理水平，特別是對于中小規(guī)模企業(yè)而言，要打造明確的融資信用風險評估指標，并將企業(yè)整體實力、運營水平、可獲得的經(jīng)濟收益、償債能力、進一步發(fā)展趨勢等作為關(guān)鍵研究對象。除了企業(yè)風險防控以外，相關(guān)人員還需要考慮到銀行貸款審核標準、資產(chǎn)運用情況和企業(yè)供應(yīng)鏈是否穩(wěn)定等方面內(nèi)容。

結(jié)語：

根據(jù)上文分析，企業(yè)保持良好的發(fā)展勢頭，需要相關(guān)人員借助于可靠的融資方式，增強融資風險防范能力，改善企業(yè)資金不足的現(xiàn)狀。關(guān)鍵是要改變管理人員融資風險管理觀念，確保其能夠?qū)⒏鞣N類型風險造成的不利影響降到最低。從某種角度來說，企業(yè)融資風險管控工作做得好，不僅促進企業(yè)健康發(fā)展，還可以在助力社會穩(wěn)定發(fā)展的同時增強我國經(jīng)濟實力。因此，相關(guān)人員必須要提高對于融資的重視程度，預(yù)見風險，并有針對性地進行防范。