[摘 要]協(xié)同監(jiān)督是國(guó)有企業(yè)全面加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。十九屆中央紀(jì)委五次全會(huì)強(qiáng)調(diào)要“以黨內(nèi)監(jiān)督為主導(dǎo)，不斷完善權(quán)力監(jiān)督制度和執(zhí)紀(jì)執(zhí)法體系，各種監(jiān)督協(xié)調(diào)貫通，形成常態(tài)長(zhǎng)效的監(jiān)督合力”，為新形勢(shì)下做好協(xié)同監(jiān)督工作指明了前進(jìn)方向。中國(guó)人民銀行作為維護(hù)金融穩(wěn)定的重要機(jī)構(gòu)，要求金融機(jī)構(gòu)要建立有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，促使金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)方面的專業(yè)監(jiān)督，特別是要針對(duì)新的金融業(yè)務(wù)建立相適應(yīng)的監(jiān)督體系。文章結(jié)合金融領(lǐng)域監(jiān)督體系建設(shè)狀況，建立了以監(jiān)督業(yè)務(wù)為主線，以制度、信息、技術(shù)為協(xié)同要素的協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，驗(yàn)證了協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的有效性與適用性。

[關(guān)鍵詞]金融單位；協(xié)同監(jiān)督；監(jiān)督體系；數(shù)智平臺(tái)

中圖分類號(hào)：F276.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-1722（2024）11-0016-03

構(gòu)建一體化監(jiān)督體系，是做好事前防范、事中監(jiān)督、事后懲治的重要手段，是國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)監(jiān)督全覆蓋、從嚴(yán)治黨、廉潔治企、懲治腐敗的重要方式[ 1 ]。文章通過(guò)價(jià)值體系和方法論的實(shí)踐研究，探索以風(fēng)險(xiǎn)管控為核心，以紀(jì)檢、審計(jì)、合規(guī)等為手段，以監(jiān)督信息系統(tǒng)為平臺(tái)，吸收各業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查成果，發(fā)揮專家和職能部門(mén)等各方監(jiān)督力量的作用，打造覆蓋全方位、全過(guò)程、全場(chǎng)景的金融業(yè)務(wù)一體化大監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)督目標(biāo)同向、信息共享、工作統(tǒng)籌、資源整合、高效協(xié)同，為支撐公司實(shí)現(xiàn)“一體四翼”高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的紀(jì)律保障。

一、背景及實(shí)施意義

第一，協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)是落實(shí)黨中央和電力金融公司黨組要求的必然之舉。

電力金融公司年度報(bào)告強(qiáng)調(diào)要認(rèn)真貫徹中央紀(jì)委五次全會(huì)精神，壓緊壓實(shí)管黨治黨責(zé)任，持續(xù)深化紀(jì)檢監(jiān)察體制改革，推動(dòng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督一貫到底。對(duì)于“一體四翼”重要組成部分的金融單位來(lái)說(shuō)，隨著企業(yè)改革發(fā)展的縱深推進(jìn)，要不斷強(qiáng)化金融業(yè)務(wù)的過(guò)程管控，發(fā)揮黨建旗幟引領(lǐng)作用，從而形成上下統(tǒng)籌、聯(lián)動(dòng)監(jiān)督的新格局。

第二，協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)是打贏央企金融反腐敗斗爭(zhēng)持久戰(zhàn)的必然之舉。

當(dāng)前，國(guó)資央企仍然面對(duì)著較為嚴(yán)峻的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)形勢(shì)，必須永遠(yuǎn)吹沖鋒號(hào)，堅(jiān)決亮劍、重拳出擊、精準(zhǔn)拆彈，強(qiáng)化高壓震懾。近期，圍繞黨中央要求，中紀(jì)委組織針對(duì)國(guó)資央企金融板塊開(kāi)展摸底監(jiān)督，全面排查當(dāng)前中央企業(yè)金融板塊廉潔風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管監(jiān)督現(xiàn)狀，推進(jìn)懲治金融腐敗、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)產(chǎn)融結(jié)合一體化開(kāi)展。由此，電力金融公司加快構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制健全、風(fēng)險(xiǎn)防控有效的協(xié)同監(jiān)督體系，對(duì)于貫徹落實(shí)黨中央部署、保障企業(yè)健康安全高質(zhì)量發(fā)展具有更加緊迫和重要的意義[ 2 ]。

第三，協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)是推動(dòng)“一體四翼”高質(zhì)量發(fā)展的必然之舉。

電力公司年度報(bào)告明確了新時(shí)代新征程下的使命任務(wù)，要求具體化、精準(zhǔn)化、常態(tài)化推進(jìn)政治監(jiān)督，促進(jìn)協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)管理層的監(jiān)督。電力金融單位承擔(dān)著公司高質(zhì)量發(fā)展的重要任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)既是緊跟發(fā)展要求的必要舉措，也是創(chuàng)新監(jiān)督體制機(jī)制的方式方法，更是推進(jìn)紀(jì)檢、審計(jì)、法律等監(jiān)督體系一體協(xié)同、貫通融合的現(xiàn)實(shí)要求，必須全力構(gòu)建系統(tǒng)集成的協(xié)同監(jiān)督體系，打開(kāi)監(jiān)督工作新格局的必由之路。

二、問(wèn)題現(xiàn)狀

（一）機(jī)構(gòu)監(jiān)督合力尚未形成

當(dāng)前，公司監(jiān)督體系還不夠健全，各種監(jiān)督主體、監(jiān)督方式各自為政，整合力度不夠，未真正做到信息互通、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、形成合力?，F(xiàn)階段，公司為實(shí)現(xiàn)信息和人員共享，雖然將審計(jì)職能融入紀(jì)檢部門(mén)，但在實(shí)踐中仍然存在較多“難點(diǎn)”“堵點(diǎn)”。比如，由紀(jì)檢監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題線索具有敏感性和保密性，是否適合與審計(jì)條線共享沒(méi)有制度層面指導(dǎo)；審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題具有一定專業(yè)性，是否適合由紀(jì)檢監(jiān)督協(xié)同處理，也需具體分析。再比如，部分金融市場(chǎng)化單位基層不存在黨建部門(mén)，而由專崗融入綜合部門(mén)，不涉及紀(jì)檢監(jiān)督與審計(jì)融合。在對(duì)一個(gè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督上還沒(méi)有體現(xiàn)出各種監(jiān)督手段間的協(xié)同關(guān)系，合力發(fā)揮不明顯。

（二）監(jiān)督職責(zé)全效性難以有效發(fā)揮

在實(shí)際工作中，由于崗位人員輪轉(zhuǎn)頻繁，工作銜接不全面，檢查問(wèn)題移交不充分等原因，往往存在“蜻蜓點(diǎn)水”現(xiàn)象，檢查完畢即整改完畢，等下次巡察檢查時(shí)，同樣問(wèn)題繼續(xù)發(fā)生。且由于紀(jì)檢監(jiān)督人員對(duì)于問(wèn)題敏感性及保密性把握不好，機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)者重視程度不夠以及具體工作人員思想上抵觸較深等，所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并沒(méi)有在全公司范圍進(jìn)行探討和整改，共性問(wèn)題共享工作不充分。同時(shí)在紀(jì)檢與業(yè)務(wù)協(xié)同監(jiān)督的背景下，既有紀(jì)檢敏銳度又具備業(yè)務(wù)框架體系知識(shí)的監(jiān)督人才較少，隊(duì)伍建設(shè)相較于一線業(yè)務(wù)條線明顯偏弱，難以有效發(fā)揮監(jiān)督職責(zé)的全效性。

（三）監(jiān)督信息化系統(tǒng)建設(shè)發(fā)展滯后

在全面深化改革的背景下，金融單位的管理活動(dòng)面臨更為復(fù)雜的局面。各專業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域交叉融合不斷加深，監(jiān)督對(duì)象群體也日益擴(kuò)大。同時(shí)，各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的小微權(quán)力動(dòng)態(tài)多變，傳統(tǒng)監(jiān)督機(jī)制在應(yīng)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)時(shí)顯得力不從心，亟需技術(shù)手段的更新。因此，借助信息化建設(shè)的成果，建立配套協(xié)同、信息互通、整體推進(jìn)的監(jiān)督機(jī)制顯得尤為重要。公司需要通過(guò)搭建覆蓋重點(diǎn)領(lǐng)域和廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融單位管理活動(dòng)的實(shí)時(shí)、全面監(jiān)控，為金融單位及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在廉潔風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展提供有力保障。

三、協(xié)同監(jiān)督體系構(gòu)建規(guī)劃

貫徹落實(shí)習(xí)近平法治思想，落實(shí)國(guó)家和電力公司關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)協(xié)同監(jiān)督的新要求，結(jié)合金融企業(yè)實(shí)際，以協(xié)同監(jiān)督提質(zhì)增效為目標(biāo)，運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)和信息化建設(shè)成果，構(gòu)建立體協(xié)同監(jiān)督體系，以黨內(nèi)監(jiān)督引領(lǐng)專業(yè)監(jiān)督，完善協(xié)同監(jiān)督組織架構(gòu)、協(xié)作平臺(tái)、任務(wù)流轉(zhuǎn)機(jī)制和保障支撐，推進(jìn)紀(jì)檢、審計(jì)、法律等監(jiān)督體系一體協(xié)同、貫通融合，推進(jìn)覆蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展“全業(yè)務(wù)、全流程和全場(chǎng)景”的協(xié)同監(jiān)督體系建設(shè)，達(dá)成“平臺(tái)化、數(shù)智化和共享化”轉(zhuǎn)型升級(jí)目標(biāo)，提升監(jiān)督合力，為企業(yè)可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航[ 3 ]。

（一）縱橫統(tǒng)籌、聯(lián)動(dòng)發(fā)力，建強(qiáng)協(xié)同監(jiān)督組織架構(gòu)

第一，橫向協(xié)同，一體統(tǒng)籌，共建協(xié)同監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組。

堅(jiān)持以黨內(nèi)監(jiān)督引領(lǐng)專業(yè)監(jiān)督，在組織建設(shè)層面，由紀(jì)委書(shū)記（或黨委分管領(lǐng)導(dǎo)）牽頭，系統(tǒng)整合公司紀(jì)檢監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督與法律監(jiān)督等力量，重點(diǎn)從公司優(yōu)選監(jiān)督工作骨干，成立協(xié)同監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室掛靠紀(jì)委辦公室（或黨委黨建部），主要負(fù)責(zé)“紀(jì)檢+審計(jì)+法律”協(xié)同監(jiān)督工作的統(tǒng)籌部署、組織協(xié)調(diào)與檢查指導(dǎo)等重大工作事項(xiàng)，推動(dòng)法律、組織、財(cái)務(wù)、審計(jì)等各類監(jiān)督的相互協(xié)調(diào)和有機(jī)貫通，構(gòu)建嚴(yán)密高效的大監(jiān)督體系，健全監(jiān)督工作機(jī)制，完善組織協(xié)同監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，形成集事前防范、事中控制和事后救濟(jì)于一體的閉環(huán)管控機(jī)制。

第二，縱向貫通、二級(jí)聯(lián)動(dòng)，聯(lián)建協(xié)同監(jiān)督實(shí)施單元。

參照公司成立協(xié)同監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組的方式方法，抽調(diào)紀(jì)檢、審計(jì)等專業(yè)監(jiān)督人才，組建各級(jí)協(xié)同監(jiān)督實(shí)施單元。將實(shí)施單元組建的具體情況逐級(jí)上報(bào)至公司法務(wù)部備案存檔。鼓勵(lì)各部門(mén)在黨支部組建協(xié)同監(jiān)督柔性團(tuán)隊(duì)，以配合上級(jí)開(kāi)展協(xié)同監(jiān)督工作。加強(qiáng)職能部門(mén)對(duì)下屬單位相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域過(guò)程管控、檢查考核和整改督導(dǎo)工作，建立上下銜接、縱向貫通的監(jiān)督制約機(jī)制。

（二）系統(tǒng)鏈通、信息共享，搭建協(xié)同監(jiān)督數(shù)智平臺(tái)

第一，推動(dòng)信息融通匯集，建立協(xié)同監(jiān)督信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

全面整合公司法律合規(guī)、紀(jì)檢巡視巡察、數(shù)字化審計(jì)等監(jiān)督資源，運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)和信息化建設(shè)成果，將協(xié)同監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室作為數(shù)智化協(xié)同監(jiān)督平臺(tái)構(gòu)建的主陣地，秉持“向信息化要資源，向大數(shù)據(jù)要效率”理念，搭建公司級(jí)協(xié)同監(jiān)督數(shù)據(jù)中臺(tái)，匯總歸集各專業(yè)監(jiān)督異動(dòng)數(shù)據(jù)信息，建立動(dòng)態(tài)更新的異動(dòng)源數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)屏幕多窗口顯示技術(shù)，實(shí)現(xiàn)公司全業(yè)務(wù)、全流程、全場(chǎng)景的異動(dòng)信息數(shù)據(jù)的立體多維可視監(jiān)控。

第二，數(shù)智轉(zhuǎn)型管控升級(jí)，提升協(xié)同監(jiān)督平臺(tái)效力。

以異動(dòng)源數(shù)據(jù)庫(kù)為支撐，推行“加數(shù)據(jù)、加模塊、加功能”平臺(tái)建設(shè)模式，聚焦協(xié)同監(jiān)督數(shù)據(jù)共享、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)運(yùn)用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，結(jié)合紀(jì)檢、監(jiān)察、巡察、審計(jì)、法律合規(guī)等監(jiān)督職能，針對(duì)性開(kāi)發(fā)設(shè)置“協(xié)同監(jiān)督主題”“協(xié)同監(jiān)督任務(wù)”“協(xié)同監(jiān)督預(yù)警”“協(xié)同監(jiān)督動(dòng)態(tài)”“協(xié)同監(jiān)督典型案例”等功能模塊，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)、歸屬單位以及專業(yè)類別等精細(xì)劃分聚類小模塊，推動(dòng)協(xié)同監(jiān)督工作規(guī)范化、可視化、智能化開(kāi)展，實(shí)現(xiàn)“治已病、防未病”，全面提升公司風(fēng)險(xiǎn)隱患防控治理能力和突出問(wèn)題整改能力[ 4 ]。

（三）引導(dǎo)強(qiáng)化、健全機(jī)制，推進(jìn)協(xié)同監(jiān)督常態(tài)運(yùn)作

第一，加強(qiáng)三類引導(dǎo)，倡導(dǎo)協(xié)同監(jiān)督全員參與。

加強(qiáng)三類引導(dǎo)，提升監(jiān)督合力。加強(qiáng)輿論宣教引導(dǎo)，通過(guò)舉辦協(xié)同監(jiān)督主題宣講會(huì)、專項(xiàng)培訓(xùn)會(huì)、經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，引導(dǎo)干部職工參與協(xié)同監(jiān)督工作。加強(qiáng)案例剖析引導(dǎo)，發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督數(shù)智化平臺(tái)互動(dòng)反饋功能，定期開(kāi)展典型案例剖析學(xué)習(xí)和精準(zhǔn)推送，推行“一案三促三查三看”模式，實(shí)現(xiàn)問(wèn)題共享共治。加強(qiáng)正向激勵(lì)引導(dǎo)，對(duì)于協(xié)同監(jiān)督取得顯著成效的主管單位、重點(diǎn)項(xiàng)目及實(shí)施團(tuán)隊(duì)等予以公開(kāi)表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)協(xié)同監(jiān)督工作不到位的主管單位、重點(diǎn)項(xiàng)目及實(shí)施團(tuán)隊(duì)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，組織專項(xiàng)約談并責(zé)令限時(shí)整改。

第二，強(qiáng)化學(xué)習(xí)宣導(dǎo)，開(kāi)展主題教育宣傳活動(dòng)。

聚焦企業(yè)整體協(xié)同監(jiān)督管理意識(shí)提升，圍繞黨性、紀(jì)律、合規(guī)性、思想修養(yǎng)等方面開(kāi)展教育培訓(xùn)；落實(shí)法律法規(guī)、制度規(guī)范考評(píng)，提高責(zé)任主體專業(yè)化素質(zhì)；建立交流與總結(jié)評(píng)價(jià)機(jī)制，開(kāi)展與同類型單位、部門(mén)、崗位之間的溝通。優(yōu)化企業(yè)協(xié)同監(jiān)督管理渠道，建立有效的媒體輿論監(jiān)督合作與交流反饋機(jī)制，多渠道開(kāi)展在線咨詢、媒體溝通、服務(wù)規(guī)范公示，發(fā)揮媒體輿論監(jiān)督的橋梁與紐帶作用。

（四）資源整合、多元保障，堅(jiān)實(shí)協(xié)同監(jiān)督配套支撐

第一，推動(dòng)經(jīng)驗(yàn)傳承，建立協(xié)同監(jiān)督成果案例庫(kù)。

按照時(shí)間年限、所屬單位、案例類型、專業(yè)領(lǐng)域等結(jié)構(gòu)模塊，歸集整合近年內(nèi)外部協(xié)同監(jiān)督典型案例和精品項(xiàng)目成果，建立線上協(xié)同監(jiān)督成果案例庫(kù)，匯編線下協(xié)同監(jiān)督典型案例集，便于日常檢索與查閱學(xué)習(xí)，推動(dòng)成果經(jīng)驗(yàn)傳承共享與轉(zhuǎn)化應(yīng)用。編制印發(fā)公司《“以案促管”專項(xiàng)工作方案》，深化案件訴前分析訴后剖析，深化“一案一析一查一改”，析法律風(fēng)險(xiǎn)，查管理漏洞，改風(fēng)險(xiǎn)隱患，建立“以案促改、以案促管、以管創(chuàng)效”機(jī)制。

第二，建強(qiáng)支撐隊(duì)伍，建立協(xié)同監(jiān)督專家人才庫(kù)。

重點(diǎn)以紀(jì)檢、審計(jì)、法律等專業(yè)領(lǐng)域人才和廣大黨員干部為協(xié)同監(jiān)督的主力軍，擇優(yōu)建立省內(nèi)協(xié)同監(jiān)督專家人才庫(kù)，并從專項(xiàng)政策幫扶、經(jīng)費(fèi)劃撥及陣地建設(shè)等方面予以全面支持，鼓勵(lì)跨領(lǐng)域、跨單位、跨專業(yè)的協(xié)同監(jiān)督柔性團(tuán)隊(duì)建設(shè)，積極整合系統(tǒng)內(nèi)外部黨校、高校與第三方咨詢機(jī)構(gòu)資源，培育和孵化一專多能型的監(jiān)督人才。加強(qiáng)普法資源開(kāi)發(fā)與共享利用，強(qiáng)化“線上+線下”法治文化陣地建設(shè)，營(yíng)造尊法學(xué)法守法用法的濃厚法治合規(guī)氛圍。

第三，抓好實(shí)踐指引，建立協(xié)同監(jiān)督方法工具庫(kù)。

著力規(guī)范各類問(wèn)題協(xié)同監(jiān)督與整治，強(qiáng)化協(xié)同監(jiān)督的實(shí)踐方法指引與標(biāo)準(zhǔn)化工具應(yīng)用，推進(jìn)協(xié)同監(jiān)督任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、常態(tài)化與精細(xì)化執(zhí)行，覆蓋公司全業(yè)務(wù)、全流程和全場(chǎng)景，精益監(jiān)督管控，補(bǔ)齊監(jiān)督短板，提升監(jiān)督合力。有效提升法律審核能力，強(qiáng)化重大決策合法合規(guī)性審查審核，指導(dǎo)基層單位進(jìn)一步明確合法合規(guī)審核范圍，全面落實(shí)以重大決策為核心的合法合規(guī)審查機(jī)制，開(kāi)展合法合規(guī)性審核工作檢查及審核意見(jiàn)書(shū)分析評(píng)價(jià)。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化改革的不斷深入，金融企業(yè)面臨著更為嚴(yán)格的要求。為了應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)，金融企業(yè)必須增強(qiáng)防腐能力、提升管理效率和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。而要實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，長(zhǎng)期且有效地開(kāi)展協(xié)同監(jiān)督工作是必不可少的。協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)并非一蹴而就的，它需要經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐與探索，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行創(chuàng)新和完善。文章通過(guò)深入探討如何深化協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，旨在為金融單位提供有益的指導(dǎo)，幫助其提升協(xié)同監(jiān)督工作的效能。

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