摘 要：在領(lǐng)導(dǎo)蘇俄實(shí)施“新經(jīng)濟(jì)政策”恢復(fù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，列寧創(chuàng)造性地探索開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易、引進(jìn)與利用外資發(fā)展社會(huì)主義。他適時(shí)改革了對(duì)外貿(mào)易政策，以締結(jié)貿(mào)易協(xié)定為紐帶發(fā)展多邊貿(mào)易關(guān)系；采取“絕對(duì)壟斷”與“自由壟斷”相結(jié)合的靈活貿(mào)易政策；制定對(duì)外貿(mào)易工作領(lǐng)域的分配獎(jiǎng)勵(lì)制。列寧通過(guò)實(shí)行企業(yè)租讓、組織合資經(jīng)營(yíng)、吸納國(guó)外借貸資本以及允許經(jīng)濟(jì)特區(qū)自主經(jīng)營(yíng)等創(chuàng)新形式利用西方資產(chǎn)階級(jí)的資本，并為社會(huì)主義國(guó)家引進(jìn)與利用外資規(guī)定了明確的界限，將租讓限制在無(wú)產(chǎn)階級(jí)政權(quán)可控的范圍內(nèi)，在反復(fù)權(quán)衡本國(guó)具體實(shí)際的前提下確定借貸規(guī)模、合資經(jīng)營(yíng)持股比例以及銀行金融業(yè)對(duì)外資開(kāi)放的程度。鑒往知來(lái)，列寧關(guān)于外貿(mào)和外資政策改革的創(chuàng)造性探索，對(duì)我國(guó)當(dāng)下深化外貿(mào)外資體制改革仍然具有現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：列寧；外資；對(duì)外貿(mào)易；資本主義；社會(huì)主義

在國(guó)際社會(huì)各經(jīng)濟(jì)體之間的經(jīng)濟(jì)交往中，開(kāi)展靈活的對(duì)外貿(mào)易、合理引進(jìn)與利用外資具有重大意義。蘇維埃俄國(guó)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇俄”）1921年3月轉(zhuǎn)向“新經(jīng)濟(jì)政策”后，為了盡快建成社會(huì)主義的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，列寧在制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)著眼于引進(jìn)與利用外資，積極發(fā)展與西方資本主義世界的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系。改革面向國(guó)際市場(chǎng)的外貿(mào)外資政策從而利用資本主義一切積極成果來(lái)建設(shè)社會(huì)主義是列寧首次提出并加以實(shí)踐的，這是馬克思恩格斯著作中未曾直接觸及的問(wèn)題。實(shí)踐證明，通過(guò)改革對(duì)外貿(mào)易政策，吸引外商投資并規(guī)定外資的作用范圍與限度，有力推動(dòng)了當(dāng)時(shí)蘇俄的社會(huì)主義工業(yè)化建設(shè)，并在不同歷史時(shí)期為落后國(guó)家建設(shè)社會(huì)主義提供了重要參照。

一、開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易的政策改革

為了打破西方帝國(guó)主義對(duì)社會(huì)主義政權(quán)的外交孤立和經(jīng)濟(jì)封鎖，列寧主張積極與西方資本主義國(guó)家開(kāi)展經(jīng)貿(mào)往來(lái)。他認(rèn)為，“我們絕對(duì)必須同資本主義國(guó)家（只要它們還沒(méi)有完全垮臺(tái)）進(jìn)行貿(mào)易”，“只要資本主義國(guó)家還照樣存在，我們就必須同它們做生意”，“不管它曾經(jīng)怎樣敵視我們，也不得不同意和我們做交易，同我們來(lái)往”①，“如不進(jìn)行對(duì)外商品交換，共和國(guó)的經(jīng)濟(jì)復(fù)興是不可能的”《列寧全集》第51卷，人民出版社2017年版，第434頁(yè)。。

（一）發(fā)展多邊貿(mào)易關(guān)系，同資本主義國(guó)家進(jìn)行經(jīng)濟(jì)合作

列寧高度重視對(duì)外貿(mào)易在蘇俄經(jīng)濟(jì)恢復(fù)中的重要性，多次改組對(duì)外貿(mào)易管理機(jī)構(gòu)和加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)工作的領(lǐng)導(dǎo)，設(shè)立對(duì)外貿(mào)易人民委員部同外國(guó)進(jìn)行貿(mào)易談判，并派遣大批政府代表團(tuán)走出國(guó)門(mén)訪(fǎng)問(wèn)各國(guó)，與英國(guó)、法國(guó)等西方國(guó)家積極進(jìn)行貿(mào)易磋商，力爭(zhēng)盡快恢復(fù)蘇俄同他國(guó)的正常貿(mào)易往來(lái)。1920年作為蘇俄重新恢復(fù)和開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易的第一年，主要任務(wù)是打破西方國(guó)家實(shí)施的“黃金封鎖”，恢復(fù)正常的經(jīng)濟(jì)往來(lái)。2月2日，蘇俄同愛(ài)沙尼亞簽訂《俄愛(ài)合約》，列寧視其為通往歐洲的一扇窗戶(hù)。此后，波羅的海沿岸國(guó)家立陶宛、拉脫維亞、芬蘭以及波蘭也相繼與蘇俄建立外交領(lǐng)事關(guān)系，為蘇俄重啟對(duì)外貿(mào)易提供了法律基礎(chǔ)并為貨物進(jìn)出提供了便利條件。3月和5月，蘇俄分別與意大利和瑞典簽訂貿(mào)易協(xié)定，允許以黃金支付貨物，為蘇俄在國(guó)際清算方面創(chuàng)造有利條件。1920年標(biāo)志著蘇俄國(guó)際地位的轉(zhuǎn)變，西方國(guó)家企圖通過(guò)“黃金封鎖”孤立蘇俄的企圖失敗了。許多國(guó)家出于自身利益需要，加速與蘇俄恢復(fù)商品交流和調(diào)整貿(mào)易關(guān)系。雖然在此時(shí)期，蘇俄對(duì)外貿(mào)易總額看似不大——按戰(zhàn)前價(jià)格計(jì)算，1920年對(duì)外貿(mào)易總額僅為3070萬(wàn)盧布（進(jìn)口2930萬(wàn)盧布，出口140萬(wàn)盧布）參見(jiàn)＼[蘇＼]A·C·柯羅連科：《蘇聯(lián)與外國(guó)締結(jié)的貿(mào)易條約和協(xié)定》，中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)、北京對(duì)外貿(mào)易學(xué)院譯，法律出版社1956年版，第13-16頁(yè)。，但這標(biāo)志著蘇俄重新恢復(fù)對(duì)外貿(mào)易的開(kāi)始。在經(jīng)歷了長(zhǎng)期的戰(zhàn)爭(zhēng)和外交孤立后，蘇俄于1920年首次重啟同其他國(guó)家的商品貿(mào)易往來(lái)，盡管規(guī)模較小，但為日后擴(kuò)大對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流奠定了基礎(chǔ)。總體來(lái)看，1920年對(duì)蘇俄來(lái)說(shuō)意義重大，它標(biāo)志著蘇俄邁出重新融入國(guó)際經(jīng)濟(jì)體系的第一步。

1921-1925年是蘇俄對(duì)外貿(mào)易史上最重要的時(shí)期之一，眾多貿(mào)易條約和協(xié)定促進(jìn)了蘇俄國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速恢復(fù)。1921年3月16日，蘇俄與英國(guó)簽訂《俄英通商條約》，標(biāo)志著歐洲各國(guó)正式結(jié)束對(duì)蘇俄的“黃金封鎖”。這為蘇俄與多個(gè)資本主義國(guó)家簽訂一系列類(lèi)似貿(mào)易協(xié)定奠定了基礎(chǔ)，也意味著蘇俄同西方國(guó)家的關(guān)系發(fā)生了重大轉(zhuǎn)折。1921年5月6日蘇俄和德國(guó)簽訂了臨時(shí)協(xié)定。同年，蘇俄還與挪威（9月2日）、奧地利（12月7日）及意大利（12月26日）簽訂了類(lèi)似的協(xié)定。1922-1923年間，蘇俄又分別與丹麥（4月23日）、捷克斯洛伐克（6月5日）簽訂了臨時(shí)條約和初步協(xié)定。這些條約和協(xié)定重啟了蘇俄同西歐主要國(guó)家的正常貿(mào)易，并提供了重要的歐洲出口市場(chǎng)。在1921年12月召開(kāi)的第九次全俄蘇維埃代表大會(huì)上，列寧指出，1921年蘇俄的輸入額是過(guò)去3年全部輸入額的3倍（1921年為5000萬(wàn)普特，而1918、1919和1920年總共為1700萬(wàn)普特）。蘇俄的輸出額在1921年為1150萬(wàn)普特，而上述3年的輸出額總共為250萬(wàn)普特。到1925年末，蘇俄基本與整個(gè)歐洲開(kāi)展了貿(mào)易合作，對(duì)外貿(mào)易額在這一時(shí)期也是逐年增長(zhǎng)的，在1921-1925年間增加了5倍參見(jiàn)＼[蘇＼]A·C·柯羅連科：《蘇聯(lián)與外國(guó)締結(jié)的貿(mào)易條約和協(xié)定》，中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)、北京對(duì)外貿(mào)易學(xué)院譯，法律出版社1956年版，第18頁(yè)。。

（二）采取靈活貿(mào)易政策，“絕對(duì)壟斷”與“自由壟斷”相結(jié)合

20世紀(jì)20年代初，面對(duì)內(nèi)戰(zhàn)結(jié)束后的經(jīng)濟(jì)重建任務(wù)，列寧曾提出實(shí)行“國(guó)家壟斷對(duì)外貿(mào)易”政策，將對(duì)外貿(mào)易納入國(guó)家經(jīng)濟(jì)規(guī)劃體系，由國(guó)家壟斷進(jìn)出口，從而保護(hù)內(nèi)部市場(chǎng)免受外來(lái)影響，防止資本主義國(guó)家利用國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行滲透。同時(shí)，此舉還可以及時(shí)了解國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格變化，為內(nèi)部工業(yè)重建提供必要支撐。

不過(guò)，列寧所提出的對(duì)外貿(mào)易國(guó)家壟斷制，并不排斥各類(lèi)社會(huì)主義組織采取多樣靈活的方式進(jìn)行對(duì)外貿(mào)易，反而鼓勵(lì)其以不同手段開(kāi)展業(yè)務(wù)，將“絕對(duì)壟斷制”與“自由壟斷制”兩個(gè)層面結(jié)合起來(lái)，既保證國(guó)家主導(dǎo)地位，也留有組織自主空間，在不違背根本原則的前提下盡量把對(duì)外貿(mào)易工作搞活。在初期國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)還較為薄弱的時(shí)候，蘇俄采取的對(duì)外貿(mào)易“完全國(guó)家壟斷”在一定程度上保障了國(guó)家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)利益，但也暴露出一定不足，比如對(duì)外貿(mào)易決策權(quán)過(guò)于集中在國(guó)家手里，其他社會(huì)主義組織和個(gè)人的對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)自主權(quán)受到限制；國(guó)內(nèi)外物資流通存在一定障礙；外資輸入相對(duì)不足；外匯管理和出口許可也限制了進(jìn)出口貿(mào)易的擴(kuò)大，等等。有鑒于此，列寧進(jìn)一步指出國(guó)家對(duì)外貿(mào)易壟斷應(yīng)根據(jù)國(guó)內(nèi)實(shí)際進(jìn)行調(diào)整。1922年11月20日，列寧在總結(jié)新經(jīng)濟(jì)政策實(shí)施一年半以來(lái)對(duì)外貿(mào)易工作的經(jīng)驗(yàn)時(shí)說(shuō)道：“我相信對(duì)這個(gè)問(wèn)題的深入思考只能使你們得出一個(gè)結(jié)論：現(xiàn)在我們需要有比以前在國(guó)內(nèi)戰(zhàn)爭(zhēng)中表現(xiàn)出來(lái)的更大的靈活性?！薄读袑幦返?3卷，人民出版社2017年版，第302頁(yè)。在保持國(guó)家壟斷的基礎(chǔ)上，適當(dāng)放寬對(duì)其他社會(huì)主義組織和個(gè)人參與對(duì)外貿(mào)易的限制，實(shí)行“自由壟斷制”，允許它們采取多種方式開(kāi)展有限度的境外貿(mào)易業(yè)務(wù)。不過(guò)，列寧對(duì)此保持著清醒的認(rèn)識(shí)——“而現(xiàn)在絕對(duì)壟斷已為自由壟斷所代替，但不管怎么說(shuō)這無(wú)疑仍然是壟斷?！薄读袑幦返?2卷，人民出版社2017年版，第346頁(yè)。

（三）制定對(duì)外貿(mào)易工作獎(jiǎng)勵(lì)制，積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)

為了促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易改革的發(fā)展與落實(shí)，列寧多次談到要對(duì)從事對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易工作的有關(guān)人員進(jìn)行物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，并結(jié)合機(jī)關(guān)、部門(mén)中不同工種和崗位的特點(diǎn)，提出了現(xiàn)實(shí)可行的具體獎(jiǎng)勵(lì)辦法。

一是為普通外貿(mào)職員設(shè)計(jì)業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。在《關(guān)于副主席（人民委員會(huì)和勞動(dòng)國(guó)防委員會(huì)副主席）工作的決定》一文中，列寧指出，要“刻不容緩的是實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)制度，根據(jù)對(duì)外貿(mào)易人民委員部、合作社以及其他貿(mào)易機(jī)關(guān)的交易額和利潤(rùn)額來(lái)獎(jiǎng)勵(lì)蘇維埃職員”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第153頁(yè)。。具體來(lái)說(shuō)，對(duì)從事采購(gòu)、管理和代理等直接參與外貿(mào)業(yè)務(wù)的蘇維埃職員，可以依據(jù)他們參與的項(xiàng)目規(guī)模和為蘇俄帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益數(shù)額確定獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目規(guī)模和效益越高，獎(jiǎng)勵(lì)就越豐富；相反，項(xiàng)目規(guī)模和效益越低，獎(jiǎng)勵(lì)就越少。

二是以業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)給貿(mào)易代表設(shè)置額外獎(jiǎng)金。在《給財(cái)政人民委員部》一文中，列寧提出應(yīng)當(dāng)為國(guó)家銀行貿(mào)易部代表設(shè)置工作成果獎(jiǎng)勵(lì)制度。他提出，要讓國(guó)家銀行貿(mào)易部的代表“能夠隨著‘委托’給他們的企業(yè)或地區(qū)的貿(mào)易額的增加而得到與此成正比的額外獎(jiǎng)金”中共中央馬克思恩格斯列寧斯大林著作編譯局編：《列寧論蘇維埃俄國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)》，人民出版社1979年版，第231頁(yè)。。具體來(lái)說(shuō)，外貿(mào)部代表負(fù)責(zé)的企業(yè)或地區(qū)貿(mào)易額越高，他們可獲得的額外報(bào)酬越豐厚；相反，如果企業(yè)或地區(qū)貿(mào)易額較低，外貿(mào)部代表的額外報(bào)酬會(huì)相對(duì)減少。

三是給合作社員工的勞動(dòng)報(bào)酬獎(jiǎng)勵(lì)。列寧在給蘇俄國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)主席列·米·亨楚克的信中，就合作社工作人員的報(bào)酬問(wèn)題提出了重要見(jiàn)解。列寧詢(xún)問(wèn)亨楚克：“您付給合作社工作人員報(bào)酬，是否依據(jù)經(jīng)營(yíng)額的多少，依據(jù)在降低我們機(jī)關(guān)開(kāi)支百分比方面成績(jī)的大?。俊敝泄仓醒腭R克思恩格斯列寧斯大林著作編譯局編：《列寧論蘇維埃俄國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)》，人民出版社1979年，第232頁(yè)。當(dāng)時(shí)，亨楚克管理下的合作社采取平等分配勞動(dòng)報(bào)酬的政策，這并不能充分發(fā)揮個(gè)人能力和提高工作效率。列寧則指出，應(yīng)該根據(jù)每個(gè)工作人員在實(shí)際工作中的表現(xiàn)，比如他們有效提高合作社的營(yíng)業(yè)額，或者在節(jié)約各項(xiàng)開(kāi)支方面取得的實(shí)際成果，采取差別化調(diào)整個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬水平的方法。

四是給掌管對(duì)外貿(mào)易工作的官員的分紅獎(jiǎng)勵(lì)。在給人民委員會(huì)主席加米涅夫的信中，列寧提出了一項(xiàng)重要改革建議。他認(rèn)為當(dāng)時(shí)直接參與國(guó)際貿(mào)易事務(wù)工作的官員勞動(dòng)報(bào)酬待遇單一，導(dǎo)致許多官員在開(kāi)拓新市場(chǎng)和爭(zhēng)取大額交易項(xiàng)目時(shí)欠缺積極性。為此，列寧提出實(shí)行“分成”或“提成”形式的工作成果獎(jiǎng)勵(lì)制度，“我們可以并能學(xué)會(huì)對(duì)我們的官僚們實(shí)行分紅制：做成某一筆交易，從中抽給你一定的提成（按百分比）”《列寧文稿》第4卷，人民出版社1978年版，第248頁(yè)。。他建議可以依每個(gè)官員親自完成的每項(xiàng)具體貿(mào)易項(xiàng)目和實(shí)現(xiàn)的實(shí)際交易額，設(shè)定一個(gè)預(yù)定比例（如交易額的5%-10%），精確計(jì)算出該官員應(yīng)得的獎(jiǎng)金或提成數(shù)額。

在外貿(mào)部門(mén)創(chuàng)造性地倡導(dǎo)實(shí)行以工作成果為導(dǎo)向的“獎(jiǎng)勵(lì)制”，并制定推動(dòng)外貿(mào)發(fā)展的具體獎(jiǎng)勵(lì)辦法，把對(duì)外貿(mào)易實(shí)際狀況與個(gè)人的利益密切地聯(lián)系起來(lái)的舉措王元璋：《列寧經(jīng)濟(jì)發(fā)展思想研究》，武漢大學(xué)出版社1995年版，第175頁(yè)。，有效激發(fā)了外貿(mào)人員工作的主動(dòng)性和積極性，他們自發(fā)與外國(guó)企業(yè)和投資者進(jìn)行業(yè)務(wù)交流聯(lián)系，向其介紹蘇俄的商機(jī)和合作價(jià)值，協(xié)助外國(guó)企業(yè)尋找合適的投資項(xiàng)目，并爭(zhēng)取外國(guó)企業(yè)增加投資額，切實(shí)拓展了蘇俄對(duì)外貿(mào)易的國(guó)際市場(chǎng)。

二、創(chuàng)新外資參與社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的形式

蘇俄采取開(kāi)放和合作的態(tài)度，在原則上支持利用各種途徑和方式吸引外國(guó)資本參與本國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)。但是，由于社會(huì)制度存在根本不同，國(guó)外的資本很難直接大規(guī)模投入，因而“全部困難就在于要找出一個(gè)行之有效的吸引西歐資本的辦法”《列寧全集》第41卷，人民出版社2017年版，第301頁(yè)。。為此，列寧創(chuàng)造性地探索出了引進(jìn)與利用外資的多種經(jīng)濟(jì)形式，嘗試將資本主義積累物質(zhì)財(cái)富的工具轉(zhuǎn)換為無(wú)產(chǎn)階級(jí)政權(quán)建設(shè)社會(huì)主義的手段。

（一）實(shí)行企業(yè)租讓?zhuān)阂M(jìn)與利用外資的主要形式

在社會(huì)主義國(guó)家通過(guò)實(shí)行企業(yè)租讓的形式來(lái)引進(jìn)與利用外資，是列寧的一個(gè)創(chuàng)造性探索。在19世紀(jì)后期的沙俄時(shí)代，西方國(guó)家曾向俄國(guó)提供了大量外資借款。一些外國(guó)企業(yè)團(tuán)體利用當(dāng)時(shí)俄國(guó)法律監(jiān)管不嚴(yán)的漏洞，在交通運(yùn)輸、礦藏開(kāi)采、石油鉆探等工業(yè)部門(mén)取得了壟斷地位。與此同時(shí)，沙俄政府內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制存在缺陷，無(wú)法有效約束外資公司的行為，一些外資公司通過(guò)股權(quán)參股等方式控制了俄國(guó)一些重要領(lǐng)域的企業(yè)，控股后將這些企業(yè)的資金利潤(rùn)調(diào)回了母公司。此外，當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)資本積累能力有限，沙俄政府不得不大量舉借國(guó)外商業(yè)貸款，以彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)投資不足缺口。但長(zhǎng)期借貸也遺留給新生的蘇維埃政權(quán)沉重的債務(wù)問(wèn)題。鑒于這種歷史教訓(xùn)，為了確保蘇俄的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，列寧主張建立一種新的合作形式。他提出廢除原沙俄政府和俄國(guó)地主資產(chǎn)階級(jí)跟國(guó)際銀行資本簽訂的一切不平等條約，實(shí)行互相尊重國(guó)家經(jīng)濟(jì)主權(quán)基礎(chǔ)上的企業(yè)租賃合作模式。

1921年3月，俄共（布）十大通過(guò)的決議詳細(xì)說(shuō)明了列寧關(guān)于“租讓制”的觀(guān)點(diǎn)。決議指出，“租讓——這是同先進(jìn)國(guó)家的資本主義締結(jié)的一種同盟”，“是同先進(jìn)國(guó)家中的先進(jìn)金融資本締結(jié)的一種經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟、同盟、合同”《列寧全集》第41卷，人民出版社2017年版，第73頁(yè)。。這不僅可以利用外資開(kāi)發(fā)國(guó)內(nèi)富饒的自然資源，同時(shí)也可以通過(guò)“租讓”引進(jìn)外國(guó)技術(shù)人員和管理方法，促進(jìn)蘇俄工業(yè)技術(shù)的發(fā)展。在“租讓”期間，“承租者可以得到租讓企業(yè)所生產(chǎn)的一部分產(chǎn)品作為報(bào)酬”，這既保障了外國(guó)投資方的利益，也確保了蘇俄在“租讓”中獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益；決議還明確“可以作為租讓對(duì)象的有下列這些國(guó)民經(jīng)濟(jì)部門(mén)：森林、采礦、石油和俄國(guó)電力化事業(yè)等等”，這些都是蘇俄當(dāng)時(shí)技術(shù)力量相對(duì)薄弱但資源較為豐富的領(lǐng)域；列寧認(rèn)為：“租讓在實(shí)質(zhì)上是社會(huì)主義共和國(guó)同在工業(yè)方面比它發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家之間締結(jié)經(jīng)濟(jì)協(xié)定的一種形式，同時(shí)，它也應(yīng)當(dāng)成為發(fā)展蘇維埃共和國(guó)的生產(chǎn)力和鞏固在蘇維埃共和國(guó)內(nèi)已經(jīng)建立的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的有力手段?！薄短K聯(lián)共產(chǎn)黨代表大會(huì)、代表會(huì)議和中央全會(huì)決議匯編》第2分冊(cè)，中共中央馬克思恩格斯列寧斯大林著作編譯局譯，人民出版社1964年版，第110頁(yè)。這種合作形式，體現(xiàn)了政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控和資本主義經(jīng)濟(jì)形式的參與，具有濃厚的國(guó)家資本主義色彩。列寧深刻認(rèn)識(shí)到，處于過(guò)渡或初級(jí)階段的社會(huì)主義社會(huì)的所有制結(jié)構(gòu)絕非單一的國(guó)有經(jīng)濟(jì)形式，而是包括國(guó)家資本主義、小商品生產(chǎn)和社會(huì)主義等多種經(jīng)濟(jì)成分并存。作為國(guó)家資本主義典型形式的租讓制，不僅保留了企業(yè)的國(guó)家所有權(quán)，還確保了外資在政府嚴(yán)格監(jiān)督之下發(fā)揮作用。

根據(jù)列寧關(guān)于租讓制的指示，最高國(guó)民經(jīng)濟(jì)委員會(huì)做出工作調(diào)整：重點(diǎn)管理幾家規(guī)模最大、戰(zhàn)略意義重大的企業(yè)；其他規(guī)模較小但需要外國(guó)技術(shù)支持的企業(yè)，允許暫時(shí)出讓經(jīng)營(yíng)權(quán)予外國(guó)公司和聯(lián)合企業(yè)。蘇俄政府于1921年初與多國(guó)企業(yè)展開(kāi)租賃談判，很快簽署了第一批租讓合同；同年9月，已有260家關(guān)閉或管理失當(dāng)?shù)钠髽I(yè)接受外資臨時(shí)租借；到10月，參與租讓的企業(yè)數(shù)量增至600多家；而至1923年7月，租讓企業(yè)已擴(kuò)大到約5000家的規(guī)模陳之驊主編：《蘇聯(lián)史綱（1917—1937）》上冊(cè)，人民出版社1991年版，第193頁(yè)。。主要承租國(guó)包括美、英、德、日等資本主義國(guó)家，重點(diǎn)領(lǐng)域?yàn)榈V產(chǎn)資源和森林開(kāi)發(fā)利用。通過(guò)實(shí)施企業(yè)租讓的合作形式，蘇俄得以吸引大量外資進(jìn)入國(guó)內(nèi)。同時(shí)，政府也能用更多精力去集中管理大型工業(yè)企業(yè)，提高生產(chǎn)效率陸南泉：《蘇聯(lián)經(jīng)濟(jì)發(fā)展史簡(jiǎn)論與啟示：從十月革命前到列寧時(shí)期》，《中國(guó)浦東干部學(xué)院學(xué)報(bào)》2022年第4期。。根據(jù)1925年年中統(tǒng)計(jì)，外資在所有租讓企業(yè)的自有投入為3200萬(wàn)盧布，通過(guò)貸款方式投入達(dá)2300萬(wàn)盧布；1924-1925年度國(guó)家從租讓企業(yè)收取的付款約為680萬(wàn)盧布蘇聯(lián)科學(xué)院經(jīng)濟(jì)研究所編：《蘇聯(lián)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)史》第2卷，唐朱昌等譯，生活·讀書(shū)·新知三聯(lián)書(shū)店出版社1980年版，第316-318頁(yè)。，這不僅不形成國(guó)家債務(wù)負(fù)擔(dān)，還使原有的一些技術(shù)裝備不良的企業(yè)、暫時(shí)無(wú)力自行經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)獲得了發(fā)展契機(jī)，促進(jìn)了蘇俄工業(yè)化技術(shù)水平的進(jìn)步，同時(shí)也增加了不少日用品食品的供應(yīng)，活躍了商品市場(chǎng)環(huán)境。

（二）組織合資經(jīng)營(yíng)：引進(jìn)與利用外資的股份制形式

在吸引和利用外資的各種途徑中，列寧一直高度重視同外國(guó)資本合資經(jīng)營(yíng)這種形式。20年代初期，蘇俄政府就開(kāi)始籌措與國(guó)外資本共同設(shè)立合資公司，并開(kāi)展了一些試點(diǎn)項(xiàng)目。1921年蘇俄政府頒布了《關(guān)于吸引外國(guó)資本的法令》，為外國(guó)投資者提供了法律保障。同年，又成立了國(guó)家銀行外國(guó)資本部，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)審批外國(guó)投資項(xiàng)目，為投資者提供咨詢(xún)服務(wù)和協(xié)調(diào)政府關(guān)系。1922年《關(guān)于外國(guó)公司和企業(yè)的法令》頒布，為合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)在蘇俄設(shè)立和運(yùn)營(yíng)提供了更完善的法律框架。

在投資入股形式方面，列寧指出：“這種公司的資本，一部分屬于私人資本家，而且是外國(guó)資本家，另一部分屬于我們。”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第288頁(yè)。蘇俄國(guó)家資本和外國(guó)資本可以按一定比例共同持有企業(yè)股權(quán)。需要指出的是，盡管外資參與了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，但其持股比例較小，大部分股權(quán)仍掌握在蘇俄政府手中，外國(guó)股東并無(wú)實(shí)際的公司控制權(quán)。也就是說(shuō)，這種合資公司的經(jīng)濟(jì)組織形式是混合股份制，蘇俄主要以提供勞動(dòng)力（包括提供一名蘇俄公民擔(dān)任董事會(huì)主席），承擔(dān)基建工程等形式參加投資入股，而西方國(guó)家則主要以提供技術(shù)、機(jī)器設(shè)備的形式參加投資入股Adam J. Albin， “Joint Venture Law in the Soviet Union： The 1920s and the 1980s，” Northwestern Journal of International Law amp; Business， Vol.9， No.3， 1988-1989， p.633.。

在空間布局方面，有對(duì)外貿(mào)易組織參加的合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，既有在蘇俄境內(nèi)設(shè)立的，也有在國(guó)外設(shè)立的［蘇］H·H·沃茲涅辛斯卡婭：《合資經(jīng)營(yíng)的法律形式和蘇聯(lián)的實(shí)踐》，章慧弘譯，《環(huán)球法律評(píng)論》1985年第4期。。在國(guó)內(nèi)，政府與外國(guó)投資者在自然資源開(kāi)發(fā)、制造業(yè)和農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域開(kāi)展合作；在海外，蘇俄也頗有前瞻性地籌建布局了多家合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)（參見(jiàn)表1），主要集中在西歐國(guó)家。這些合資經(jīng)營(yíng)公司主要從事貿(mào)易、金融服務(wù)和工業(yè)投資等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)活動(dòng)，利用外國(guó)合作伙伴的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)和市場(chǎng)渠道，幫助蘇俄將產(chǎn)品出口到新的市場(chǎng)以增加外匯收入，亦可通過(guò)在海外設(shè)立的合資公司作為蘇俄與西方國(guó)家建立經(jīng)濟(jì)聯(lián)系、緩和緊張關(guān)系的橋梁。

在經(jīng)營(yíng)目的方面，列寧則提倡國(guó)有公司與之進(jìn)行“競(jìng)賽”。列寧指出：“現(xiàn)在我們正在建立合營(yíng)公司……這些公司也和我們的全部國(guó)營(yíng)商業(yè)以及整個(gè)新經(jīng)濟(jì)政策一樣，都是我們共產(chǎn)黨人運(yùn)用商業(yè)方法，資本主義方法的表現(xiàn)。這些公司還有另一種意義，就是資本主義的辦法和我們的辦法進(jìn)行實(shí)際競(jìng)賽?！薄读袑幦返?3卷，人民出版社2017年版，第81-82頁(yè)。合資公司“既有俄國(guó)和外國(guó)的私人資本家參加，也有共產(chǎn)黨員參加，這種公司是一種可以正常展開(kāi)競(jìng)賽的形式，通過(guò)這種形式可以表明并且學(xué)會(huì)，我們能夠不比資本家遜色地建立起同農(nóng)民經(jīng)濟(jì)的結(jié)合，能夠滿(mǎn)足農(nóng)民的需要”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第84頁(yè)。。列寧多次強(qiáng)調(diào)，這是一場(chǎng)考試，“是俄國(guó)和國(guó)際的市場(chǎng)舉行的一場(chǎng)考試，我們受制于這個(gè)市場(chǎng)，同它有割不斷的聯(lián)系。這是一場(chǎng)嚴(yán)峻的考試，因?yàn)樵谶@場(chǎng)考試中人家可能在經(jīng)濟(jì)上和政治上擊敗我們”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第86頁(yè)。。

根據(jù)有限的歷史記錄，新經(jīng)濟(jì)政策時(shí)期組建的合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)數(shù)量從1922年的17家增長(zhǎng)至1925年末的64家，參與合資的國(guó)家包括德國(guó)、英國(guó)、美國(guó)、挪威、荷蘭以及伊朗等。這些初期合資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋森林采伐、住房建筑、天然氣開(kāi)采、交通運(yùn)輸以及貿(mào)易等領(lǐng)域。當(dāng)時(shí)成立的主要合資公司有俄德貿(mào)易（Рус-герторг）、俄澳貿(mào)易（Руссавсторг）、俄亞公司（Расо）、俄塔公司（Ратао）、達(dá)瓦英倫貿(mào)易（Дава-Бритополь）、蘇波貿(mào)易（Совполь-торг）、阿拉美加（Аламерика）以及東方車(chē)輛（Востваг）等Шишкин Валерий Александрович， Власть. Политика. Экономика Послереволюционная Россия （1917-1928 гг.）， Дмитрий Буланин， 1997， p.205.。1921-1924年間，蘇俄政府通過(guò)合資公司業(yè)務(wù)獲得了2100萬(wàn)盧布的貸款；1924-1925年間，合資公司的貿(mào)易額在蘇俄出口貿(mào)易額中占到了6.5%參見(jiàn)楊榮紳主編：《對(duì)外開(kāi)放縱橫談》，求是出版社1985年版，第109頁(yè)。。

（三）吸納國(guó)外借貸資本：引進(jìn)與利用外資的金融信貸形式

將經(jīng)濟(jì)落后的蘇俄變?yōu)榘l(fā)達(dá)國(guó)家，關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)工業(yè)化（即“全俄電氣化”）。列寧認(rèn)為，吸納國(guó)外借貸資本是籌集建設(shè)資金的重要途徑。在比較主要資本主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展史后，列寧指出：“落后國(guó)家要有幾億美元或金盧布的長(zhǎng)期借款，才有可能發(fā)展重工業(yè)。我們過(guò)去沒(méi)有這樣的借款，我們直到現(xiàn)在也沒(méi)有得到什么借款。”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第285-286頁(yè)。由此，列寧指明只要不損害國(guó)家獨(dú)立主權(quán)、不干涉內(nèi)政自主，社會(huì)主義國(guó)家從資本主義國(guó)家借債、貸款都是可行的。他多次講到要利用借貸外資等籌措“全俄電氣化”的資金（大約占總投資額的五分之一）和進(jìn)口活躍一些市場(chǎng)的商品。1921年5月，列寧在指示外事工作負(fù)責(zé)人時(shí)明確表示：“我們十分需要各種貸款，因?yàn)楝F(xiàn)在主要的是要弄到，而且要立刻弄到同農(nóng)民交換糧食的商品?！碧K共中央馬克思列寧主義研究院編：《列寧論蘇維埃國(guó)家對(duì)外政策》，世界知識(shí)出版社1960年版，第516頁(yè)。同年10月，列寧在評(píng)價(jià)意大利提供的貸款時(shí)指出，應(yīng)“全力促進(jìn)推動(dòng)這個(gè)事情”，以加快利用外資推進(jìn)工業(yè)建設(shè)，尤其是電氣化項(xiàng)目。1921-1924年間的俄共（布）十一大、十二大、十三大也都提出過(guò)從國(guó)外爭(zhēng)取借款的建議，要求極力擴(kuò)大以出口物相抵的外國(guó)貸款。在籌集借款和貸款的來(lái)源上，列寧主張多渠道、多方面開(kāi)拓資金來(lái)源，“設(shè)法把一個(gè)戈比變成兩個(gè)戈比”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第15頁(yè)。，具體來(lái)說(shuō)，當(dāng)時(shí)主要有三種方式：

一是在外國(guó)設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)，吸引外幣存款。蘇俄政府在西歐國(guó)家設(shè)立了以商業(yè)銀行為名的金融機(jī)構(gòu)，主要包括1919年在英國(guó)倫敦注冊(cè)的“莫斯科人民銀行”、1921年在法國(guó)巴黎設(shè)立的“北歐商業(yè)銀行”，以及1923年在德國(guó)柏林注冊(cè)成立的“東方擔(dān)保信貸銀行”。這些機(jī)構(gòu)名義上以當(dāng)?shù)胤尚问阶?cè)成立，但實(shí)際控股權(quán)和經(jīng)營(yíng)決策權(quán)全由蘇俄掌控。它們面向當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)開(kāi)展日常銀行業(yè)務(wù)，在法律上被視為獨(dú)立法人實(shí)體。這些以商業(yè)銀行為名的機(jī)構(gòu)通過(guò)與各地金融機(jī)構(gòu)的緊密聯(lián)系，為蘇俄貿(mào)易企業(yè)提供票據(jù)貼現(xiàn)、短期貸款等金融服務(wù)，有時(shí)還作為蘇俄政府同西方主要銀行就長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目進(jìn)行洽談的中間機(jī)構(gòu)。

二是發(fā)展國(guó)際信貸和商業(yè)貸款，擴(kuò)大融資渠道。國(guó)際信貸和商業(yè)貸款屬于外部融資的范疇，可以快速?gòu)浹a(bǔ)國(guó)內(nèi)資本存量不足的缺口，滿(mǎn)足迫切的經(jīng)濟(jì)重建需求?！?920年3月，蘇俄與瑞典達(dá)成了一個(gè)臨時(shí)信貸協(xié)議，瑞典工商業(yè)聯(lián)合會(huì)在蘇俄用價(jià)值2500萬(wàn)瑞典克朗的黃金作抵押的前提下，同意蘇俄合作總社通過(guò)該會(huì)購(gòu)買(mǎi)總值為1億克朗的設(shè)備和機(jī)械?！秉S宗良：《社會(huì)主義與資本主義兩制關(guān)系史論》，紅旗出版社1993年版，第80頁(yè)。同時(shí)從瑞典獲得4100萬(wàn)盧布的商業(yè)貸款楊家榮等：《蘇聯(lián)怎樣利用西方經(jīng)濟(jì)危機(jī)》，世界知識(shí)出版社1984年版，第164頁(yè)。。但是總體而言，“直到1925年前，蘇維埃俄國(guó)只能從很少幾家外國(guó)公司獲得過(guò)極少量的商業(yè)貸款，它們不僅數(shù)量少，而且時(shí)間短，一般為3-6個(gè)月，利率都在10%以上。1925年10月，蘇維埃政府才從德國(guó)獲得了第一筆貸款為7500萬(wàn)馬克的數(shù)量較大的短期貸款，1926年從德國(guó)獲得第一筆中期國(guó)際信貸，其數(shù)額為3億馬克，是蘇維埃國(guó)家獲得的一筆最大的貸款”黃宗良：《社會(huì)主義與資本主義兩制關(guān)系史論》，紅旗出版社1993年版，第81頁(yè)。。

三是采用多種靈活渠道，爭(zhēng)取較好的信貸條件。第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)陷入停滯。為應(yīng)對(duì)當(dāng)時(shí)嚴(yán)峻的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境，蘇俄采取了多種靈活的信貸吸納方式，包括政府提供信用擔(dān)保來(lái)引導(dǎo)國(guó)外銀行開(kāi)展部分信貸項(xiàng)目，與境外商業(yè)中介公司合作協(xié)調(diào)外資信貸安排，以及利用出口貿(mào)易收入作為抵押與外國(guó)銀行進(jìn)行外貿(mào)信貸融資項(xiàng)目談判。這些靈活多樣的措施幫助蘇俄獲取了更多融資渠道，有力地應(yīng)對(duì)了當(dāng)時(shí)復(fù)雜的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

（四）允許經(jīng)濟(jì)“特區(qū)”自主經(jīng)營(yíng)：吸收和利用外資的特殊形式

蘇俄的高加索地區(qū)、中亞地區(qū)、黑海濱地區(qū)以及遠(yuǎn)東地區(qū)存在一些早在沙皇時(shí)期就已經(jīng)設(shè)立的外資公司。其中，又以遠(yuǎn)東地區(qū)尤為典型。這些公司在蘇維埃政權(quán)建立后繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，形成了一種特殊的外資利用形式，成為了事實(shí)上的“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”。新經(jīng)濟(jì)政策實(shí)行后允許私人資本在一定范圍內(nèi)發(fā)展，這不僅為原本就在遠(yuǎn)東設(shè)立的外資企業(yè)提供了重新經(jīng)營(yíng)的契機(jī)，也吸引了一些日資和英資進(jìn)入伯力、海參崴設(shè)立新的公司或分支機(jī)構(gòu)（詳見(jiàn)表2）。

由于歷史遺留問(wèn)題，這些外資公司在蘇維埃政權(quán)成立后未能及時(shí)按照新政策進(jìn)行登記和注冊(cè)，從法律角度被視為“非法經(jīng)營(yíng)”。但考慮到它們對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)生活的貢獻(xiàn)，以及利用外資對(duì)蘇俄重建經(jīng)濟(jì)尤其是工業(yè)化很有助益，列寧和俄共（布）中央對(duì)其采取了較為寬松的態(tài)度，在決議中通常將其“作為例外”，允許它們的存在和發(fā)展參見(jiàn)［俄］И·Д·薩納切夫：《新經(jīng)濟(jì)政策時(shí)期遠(yuǎn)東的外國(guó)資本》，沈莉華譯，《西伯利亞研究》1996年第3期。。他們?cè)试S這些外資公司在特定條件下、特定區(qū)域內(nèi)繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，并逐步完成登記手續(xù)，以確保其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合蘇俄法律。這些企業(yè)的存在，為蘇俄利用外資發(fā)展實(shí)業(yè)和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)起到了補(bǔ)充作用，成為蘇俄當(dāng)時(shí)引進(jìn)與利用外資的一種特殊形式?？傮w來(lái)說(shuō)，這與列寧倡導(dǎo)的引進(jìn)和利用外資發(fā)展社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)是相一致的。

這些外資公司在蘇俄遠(yuǎn)東地區(qū)主要有以下幾類(lèi)：一是合資形式的貿(mào)易公司，如俄瑞合資貿(mào)易公司（Русско-Шведская торговая компания）；二是以股份制企業(yè)法人形式經(jīng)營(yíng)的純外資企業(yè)，如德意志昆斯特-布里涅爾聯(lián)合商行（Торговый дом Кунст и Альберс）、丹麥赫氏特許公司（Христиан-Данишевский）、瑞典制造貿(mào)易公司（Шведская фабрично-складская компания）等；三是在遠(yuǎn)東境內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的屬外國(guó)公民所有的小型私人家庭作坊，如被稱(chēng)為“黃色資本企業(yè)”的中國(guó)人和朝鮮人開(kāi)設(shè)的各種小型縫紉作坊、餐飲店、五金店及印刷店?？紤]到經(jīng)營(yíng)地區(qū)的特定性和經(jīng)營(yíng)規(guī)模普遍較小、較為分散，不同民族地區(qū)的政策也增加了復(fù)雜性，蘇俄政府難以對(duì)這些外資公司進(jìn)行全面和細(xì)致的監(jiān)管，它們?cè)谶h(yuǎn)東以各種法律和組織形式存在著（直至20世紀(jì)30年代初，這類(lèi)外資公司才相繼被收歸國(guó)有或被迫離開(kāi)）。

三、規(guī)定社會(huì)主義國(guó)家引進(jìn)與利用外資的限度

引進(jìn)和利用外資建設(shè)本國(guó)經(jīng)濟(jì)有得亦有失。列寧認(rèn)為，吸收外資可以引進(jìn)西方國(guó)家的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，“一經(jīng)學(xué)會(huì)了怎樣根據(jù)國(guó)家資本主義原則來(lái)整頓好全國(guó)性的大生產(chǎn)組織，那時(shí)就會(huì)掌握全副王牌（恕我如此來(lái)形容），社會(huì)主義的鞏固就有了保證”《列寧全集》第34卷，人民出版社2017年版，第278頁(yè)。。不過(guò)要達(dá)到這樣的預(yù)期目的，就應(yīng)當(dāng)對(duì)外資“加以控制，規(guī)定這樣做的限度”《列寧全集》第41卷，人民出版社2017年版，第151頁(yè)。。

（一）租讓要限制在無(wú)產(chǎn)階級(jí)政權(quán)控制范圍內(nèi)

列寧高度重視規(guī)范企業(yè)租讓活動(dòng)，把握租讓的限度。為確保租讓政策能在保障國(guó)家利益的基礎(chǔ)上促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，列寧強(qiáng)調(diào)應(yīng)根據(jù)實(shí)際租讓合同情況，明確租讓對(duì)國(guó)家的影響范圍和條件。為此，他親自主導(dǎo)研究并制定了租讓范圍、標(biāo)準(zhǔn)和義務(wù)等具體規(guī)定，旨在通過(guò)規(guī)范租讓?zhuān)屍湓诓粨p害國(guó)計(jì)民生的情況下為國(guó)家經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

一是確定租讓企業(yè)的范圍。列寧指出：“如果我們只把少數(shù)工廠(chǎng)租給承租人，而把大部分工廠(chǎng)保留在自己手中，那租讓并不可怕；這是沒(méi)有什么可怕的。當(dāng)然，如果蘇維埃政權(quán)把自己的大部分工廠(chǎng)拿去租讓?zhuān)鞘鞘只奶频?；那就不是租讓?zhuān)菑?fù)辟資本主義。只要我們掌握著所有國(guó)營(yíng)企業(yè)，只要我們精確而嚴(yán)格地權(quán)衡輕重，我們能把什么租出去，在什么條件下、在什么限度內(nèi)可以出租，那么租讓是沒(méi)有什么可怕的。這種情況下發(fā)展起來(lái)的資本主義是在監(jiān)督之下和計(jì)算之中的，而國(guó)家政權(quán)則仍然掌握在工人階級(jí)和工人國(guó)家的手中?！薄读袑幦返?1卷，人民出版社2017年版，第151頁(yè)。從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，1924-1925年、1925-1926年租讓企業(yè)產(chǎn)量只占蘇俄工業(yè)全部產(chǎn)量的0.2%到0.4%，社會(huì)主義國(guó)有企業(yè)牢牢掌握著國(guó)家的經(jīng)濟(jì)命脈參見(jiàn)Шишкин Валерий Александрович， Власть. Политика. Экономика Послереволюционная Россия （1917-1928 гг.）， Дмитрий Буланин，1997， p.299。。

二是規(guī)定承租的外商必須遵守的法律。在經(jīng)營(yíng)租讓企業(yè)時(shí)，承租的外商必須遵守俄羅斯蘇維埃聯(lián)邦社會(huì)主義共和國(guó)的法律規(guī)定，特別是有關(guān)勞動(dòng)條件、工時(shí)制度、最低工資標(biāo)準(zhǔn)、職業(yè)健康以及安全條件等方面的法律規(guī)定，必須同工會(huì)達(dá)成協(xié)議，如有必要?jiǎng)t在協(xié)議中制定出一個(gè)雙方都認(rèn)可并遵守的相當(dāng)于美國(guó)或西歐普通工人的勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)；同時(shí)，這些外國(guó)企業(yè)還需要遵守蘇俄和自己國(guó)家的科學(xué)技術(shù)規(guī)范，以確保生產(chǎn)質(zhì)量和安全性。

三是明確承租的外商必須承擔(dān)的義務(wù)。承租的外商有責(zé)任改善租讓企業(yè)中工人的生活狀況，使其達(dá)到外國(guó)的中等標(biāo)準(zhǔn)；鑒于蘇俄工人勞動(dòng)生產(chǎn)率不高，可以依據(jù)他們生活條件改善的程度來(lái)調(diào)整勞動(dòng)生產(chǎn)率定額；承租的外商應(yīng)當(dāng)從國(guó)外為租讓企業(yè)的工人運(yùn)來(lái)生活必需品，其出售價(jià)格不得高于成本，可加一定比例的雜費(fèi)；如若俄羅斯蘇維埃聯(lián)邦社會(huì)主義共和國(guó)政府要求，承租的外商除運(yùn)給租讓企業(yè)工人產(chǎn)品以外，還應(yīng)當(dāng)按這個(gè)數(shù)量再增加50%至100%，以同樣價(jià)格賣(mài)給蘇俄政府參見(jiàn)＼[蘇＼]伊·伊·明茨主編：《蘇維埃俄國(guó)與資本主義世界1917—1923年》，張光璐等譯，生活·讀書(shū)·新知三聯(lián)書(shū)店出版社1960年版，第527-543頁(yè)。。

（二）舉借國(guó)外信貸資本的規(guī)模須與本國(guó)需求相匹配

為了籌措“電氣化”的資金，列寧主張舉借外債，但與此同時(shí)也要把握其規(guī)模同本國(guó)的償還能力大體平衡。他深諳過(guò)度借貸會(huì)給國(guó)家主權(quán)和經(jīng)濟(jì)獨(dú)立帶來(lái)隱患，對(duì)此采取了審慎的態(tài)度。一方面，他指明社會(huì)主義建設(shè)所需的資金，應(yīng)該主要靠自己一點(diǎn)一滴地積累，不能過(guò)度依賴(lài)于借外債。列寧認(rèn)為：“在資本主義國(guó)家，通常都靠借款來(lái)恢復(fù)這種固定資本。我們不恢復(fù)資本家和地主所有制，別人是不愿借款給我們的，可是我們不能這樣做，也決不這樣做。于是就剩下一條異常困難而漫長(zhǎng)的道路，這就是一點(diǎn)一滴地積累資金，增加稅收，以便逐漸恢復(fù)被破壞的鐵路、機(jī)器、廠(chǎng)房等等?！薄读袑幦返?3卷，人民出版社2017年版，第215頁(yè)。也就是說(shuō)，列寧認(rèn)為要立足社會(huì)主義制度，提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)自主發(fā)展能力，把借貸作為國(guó)內(nèi)資金積累的補(bǔ)充。

另一方面，列寧強(qiáng)調(diào)舉借國(guó)外信貸資本的多少取決于清償能力。列·波·克拉辛曾向列寧提交了一份報(bào)告，建議借助從國(guó)外貸款和進(jìn)口設(shè)備等條件來(lái)制定恢復(fù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的計(jì)劃。在審閱報(bào)告時(shí)，列寧批示道：“我的意見(jiàn)：成立一個(gè)工作小組以研究計(jì)劃的各項(xiàng)細(xì)節(jié)?？偟恼f(shuō)來(lái)應(yīng)予贊同。更準(zhǔn)確地確定貸款的數(shù)目、期限和用原料、木材進(jìn)行償付的條件（第一年用我們的黃金：3000萬(wàn)金盧布；也可連續(xù)兩年，每年付3000萬(wàn)金盧布）。每年償付10%？是否多了？”《列寧全集》第51卷，人民出版社2017年版，第131頁(yè)。顯然，列寧認(rèn)為舉借外債必須考慮具體實(shí)際，如果貸款過(guò)多或償還期限過(guò)長(zhǎng)，一旦無(wú)法按期償還，不僅會(huì)損害國(guó)家信譽(yù)，也會(huì)給未來(lái)的再融資帶來(lái)阻礙。此外，列寧還強(qiáng)調(diào)要精準(zhǔn)評(píng)估自身的償還能力，避免因新債償還舊債而造成政府債務(wù)危機(jī)和經(jīng)濟(jì)秩序紊亂。

（三）合資經(jīng)營(yíng)的持股比例須維護(hù)國(guó)家制度安全

為了防止外國(guó)資本家掌控合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的發(fā)展方向和非法轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，列寧強(qiáng)調(diào)在投資入股方面堅(jiān)持國(guó)有制為主體、國(guó)外私有制參與，“在俄國(guó)股份占主導(dǎo)地位（百分之五十一以上）的前提下，盡可能地吸收外國(guó)的股份”楊承訓(xùn)：《二十年代初列寧制定的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策》，《河南大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）》1979年第2期。（詳見(jiàn)表3）。這樣的安排，一方面保障了蘇俄政府在合資經(jīng)營(yíng)公司的各項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)決策中都能發(fā)揮主導(dǎo)作用，列寧深諳外資如果持有過(guò)半或更高的股份，很可能會(huì)導(dǎo)致國(guó)家在重大決策過(guò)程中失去發(fā)言權(quán)，進(jìn)而被外資操控，這顯然也不符合蘇俄引進(jìn)與利用外資支持國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的初衷。

另一方面，限制外資持股比例也反映了蘇俄對(duì)私有化生產(chǎn)方式可能招致的資本主義復(fù)辟的高度警惕。允許西方資本主義國(guó)家的外資參與設(shè)立經(jīng)營(yíng)合資公司，意味著在一定程度上實(shí)行了私有化生產(chǎn)。然而，作為第一個(gè)社會(huì)主義國(guó)家，蘇維埃政權(quán)的生產(chǎn)資料歸社會(huì)所有，由代表全體人民的國(guó)家支配。這與資本主義制度下的私有化生產(chǎn)是不相容的。并且，考慮到資本主義勢(shì)力的影響，如果不對(duì)外資的股權(quán)占比設(shè)置限制，可能會(huì)招致資本主義制度在國(guó)內(nèi)復(fù)辟的惡果。由此，通過(guò)限制外資持股比例，有限度地允許私有化元素出現(xiàn)，在特定歷史時(shí)期既能吸引和利用外資活躍經(jīng)濟(jì)，又保障了生產(chǎn)資料公有制的原則，促進(jìn)了社會(huì)主義制度的完善與發(fā)展。

進(jìn)一步來(lái)說(shuō)，這一持股要求也深刻考慮到了經(jīng)濟(jì)利益的分配、對(duì)外資的有效監(jiān)管以及對(duì)國(guó)家戰(zhàn)略行業(yè)的保護(hù)。蘇俄不僅能優(yōu)先獲取合資企業(yè)的利潤(rùn)和技術(shù)特許使用費(fèi)，用來(lái)支持社會(huì)主義建設(shè)事業(yè)，作為對(duì)外資進(jìn)入的一道“防火墻”，還能有效預(yù)防外資控制蘇俄的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施以及可能的違規(guī)操作，保護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益。此外，列寧還考慮到隨著經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)主義建設(shè)的深入，新經(jīng)濟(jì)政策作為“暫時(shí)退卻”的性質(zhì)也將逐步轉(zhuǎn)變，未來(lái)可能通過(guò)收購(gòu)等方式擴(kuò)大國(guó)家資本在合資公司中的股權(quán)比例，使新經(jīng)濟(jì)政策真正恢復(fù)到社會(huì)主義原則軌道上來(lái)，這種長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光和戰(zhàn)略思維彰顯了列寧的政治智慧。

（四）銀行金融業(yè)對(duì)外資開(kāi)放程度須保障國(guó)家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)

在列寧引資政策的推動(dòng)下，蘇俄逐步建立了包括國(guó)家銀行、專(zhuān)業(yè)銀行（如農(nóng)業(yè)銀行）、合作銀行、私營(yíng)銀行以及私人資本主義性質(zhì)的信用機(jī)構(gòu)在內(nèi)的新的銀行體系，對(duì)于發(fā)展多層次的金融體系發(fā)揮了重要作用，并且在社會(huì)主義國(guó)家中開(kāi)創(chuàng)了金融開(kāi)放的先例。列寧在親自起草和修改的《關(guān)于信貸問(wèn)題的提案》中提出“為了發(fā)展、整頓信貸業(yè)務(wù)，必須開(kāi)設(shè)合作銀行和私營(yíng)銀行”《列寧全集》第43卷，人民出版社2017年版，第302頁(yè)。，不久又在《關(guān)于合作銀行的提綱》中強(qiáng)調(diào)了鼓勵(lì)、支持發(fā)展合作銀行的建議參見(jiàn)《列寧文稿》第4卷，人民出版社1978年版，第400頁(yè)。。蘇俄在1922年頒布了《合作銀行法》，允許成立新的合作銀行；1924年頒布了《私人商業(yè)銀行法》，允許成立新的私人銀行。這兩種類(lèi)型的銀行都允許外國(guó)投資，但僅限于總資本的一定百分比Paul R. Gregory， “The Origins and Evolution of the Soviet Banking System，” The American Economic Review， Vol.76， No.3， 1986， pp.594-608.。新法律的實(shí)施使得合作銀行可以由農(nóng)民、手工業(yè)者等群眾自發(fā)組建，而外資則可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)合作銀行的股票或債券的方式參與到合作銀行中。同時(shí)，私營(yíng)銀行也對(duì)外國(guó)投資者開(kāi)放，如這一時(shí)期在遠(yuǎn)東地區(qū)從事信貸業(yè)務(wù)的“橫濱銀行”（濱海分行）、“朝鮮銀行”（海參崴支行）就是由日本投資設(shè)立的。

引進(jìn)外資參與重建蘇俄銀行體系是一個(gè)值得借鑒、改造與利用的機(jī)會(huì)，“資本主義建立了銀行、辛迪加、郵局、消費(fèi)合作社和職員聯(lián)合會(huì)等這樣一些計(jì)算機(jī)構(gòu)。沒(méi)有大銀行，社會(huì)主義是不能實(shí)現(xiàn)的。大銀行是我們實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義所必需的‘國(guó)家機(jī)構(gòu)’，我們可以把它當(dāng)作現(xiàn)成的機(jī)構(gòu)從資本主義那里拿過(guò)來(lái)，而我們?cè)谶@方面的任務(wù)只是砍掉使這個(gè)極好機(jī)構(gòu)資本主義畸形化的東西”《列寧全集》第32卷，人民出版社2017年版，第300頁(yè)。。資本主義銀行在資本營(yíng)運(yùn)管理、融資和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)生活各方面具有成熟經(jīng)驗(yàn)，在某種程度上能夠吸引蘇俄國(guó)民的外幣儲(chǔ)蓄進(jìn)入合法的流通渠道，從而擴(kuò)大銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門(mén)的直接投資。但是，外資進(jìn)入銀行業(yè)也有其不能回避的問(wèn)題，為了確保其不會(huì)威脅到國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)主權(quán)，列寧同時(shí)采取了一系列措施來(lái)慎重地實(shí)行限制：

一是要求外資進(jìn)入銀行金融業(yè)必須接受股權(quán)結(jié)構(gòu)的限制。外資只能在限定比例內(nèi)投資參股合作銀行和私營(yíng)銀行，最高為占銀行資本總額的30%Paul R. Gregory， “The Bolsheviks and the Nationalization of Banks，” The American Historical Review， Vol.91， No.2，1986， pp.484-508. 。這一措施旨在防止外資控股，確保銀行的決策權(quán)仍然掌握在蘇俄手中，從而避免外資過(guò)度介入國(guó)家金融體系，保障國(guó)家金融安全和經(jīng)濟(jì)主權(quán)。

二是利潤(rùn)匯出限制，減少資金外流。列寧通過(guò)稅收等手段規(guī)范外商的利潤(rùn)匯出，他設(shè)定了利潤(rùn)匯出上限，超過(guò)一定數(shù)額的利潤(rùn)不得匯出；收取高額的匯款稅，降低實(shí)際匯出額；利潤(rùn)匯出必須經(jīng)過(guò)外匯管理部門(mén)審批等Tsokhas K， “The Political Economy of Soviet Relations with Latin America，1918-1989，” Cambridge Review of International Affairs， Vol.3， No.2， 1990， pp.26-43.。這些措施最大程度地減少了外資銀行資金外流，保證資金更多投入到蘇俄的社會(huì)主義建設(shè)中。

三是制定特殊監(jiān)管措施。列寧非常重視對(duì)有外資參與持股的合作銀行和私營(yíng)銀行的監(jiān)管，并制定了一整套監(jiān)督管理制度，包括設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)加大檢查監(jiān)督力度，頻繁開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)和文檔檢查；嚴(yán)格規(guī)定有外資參與持股的合作銀行和私營(yíng)銀行的管理團(tuán)隊(duì)必須使用蘇俄公民擔(dān)任高級(jí)管理人員，并對(duì)其政治背景進(jìn)行審查，避免被來(lái)自資本主義國(guó)家的人員控制；要求有外資參與持股的合作銀行和私營(yíng)銀行定期上報(bào)各類(lèi)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、高管名單等，并抽查核實(shí)；禁止有外資參與持股的合作銀行和私營(yíng)銀行與國(guó)內(nèi)其他銀行機(jī)構(gòu)或企業(yè)建立不正當(dāng)聯(lián)系等Gerald D.Feldman， “The Meaning and Contemporary Significance of the New Economic Policy （NEP），1921-1928，” Soviet Studies， Vol.36， No.4， 1984， pp.539-557.。這些嚴(yán)密的監(jiān)管措施，切實(shí)有效地防止了外資利用銀行滲透蘇俄金融體系和國(guó)民經(jīng)濟(jì)?？偟膩?lái)說(shuō)，這些限制條件與措施體現(xiàn)了列寧推動(dòng)金融開(kāi)放的謹(jǐn)慎態(tài)度，旨在通過(guò)有序、漸進(jìn)的方式引進(jìn)和利用外資促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展，同時(shí)確保國(guó)家經(jīng)濟(jì)的安全和穩(wěn)定。這種在開(kāi)放與控制之間尋求平衡的策略，對(duì)于當(dāng)前社會(huì)主義國(guó)家在面臨全球化挑戰(zhàn)、推進(jìn)金融開(kāi)放和改革時(shí)仍具有重要的借鑒意義。

余 論

綜上，新經(jīng)濟(jì)政策時(shí)期列寧領(lǐng)導(dǎo)蘇俄積極發(fā)展同資本主義世界的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易聯(lián)系，引進(jìn)與利用外資建設(shè)社會(huì)主義的偉大創(chuàng)舉，不僅是對(duì)馬克思主義經(jīng)典理論的繼承發(fā)展，更是對(duì)社會(huì)主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路的創(chuàng)新探索。從受困于“經(jīng)濟(jì)封鎖”到積極外交斡旋擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，從被動(dòng)受控于外資到主動(dòng)改革創(chuàng)新機(jī)制引進(jìn)與利用外資，從缺乏對(duì)外資的有效監(jiān)管到劃定資本的作用范圍劉明明：《列寧對(duì)資本特性的認(rèn)識(shí)及其當(dāng)代價(jià)值》，《當(dāng)代世界社會(huì)主義問(wèn)題》2023年第4期。，加強(qiáng)對(duì)外資的有效約束來(lái)消解負(fù)面效應(yīng)，列寧開(kāi)啟了世界上第一個(gè)社會(huì)主義國(guó)家與國(guó)際資本交往與斗爭(zhēng)的初步實(shí)踐，深刻影響了后世社會(huì)主義國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略。

與列寧時(shí)代相比，當(dāng)今世界貿(mào)易格局發(fā)生了深刻變化，國(guó)際資本流動(dòng)更為頻繁，我國(guó)的外貿(mào)外資發(fā)展在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)框架下正在經(jīng)歷“量”與“質(zhì)”的系統(tǒng)轉(zhuǎn)換，在推進(jìn)高水平制度型對(duì)外開(kāi)放的新發(fā)展階段，列寧改革外貿(mào)和外資政策的思想精髓仍具有深刻啟發(fā)意義，值得我們有選擇、創(chuàng)造性地加以借鑒。首先，建議在對(duì)外貿(mào)易領(lǐng)域繼續(xù)深化對(duì)內(nèi)體制改革，形成重點(diǎn)領(lǐng)域壟斷與一般領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)相結(jié)合的雙軌機(jī)制。其次，在更高水平對(duì)外開(kāi)放的背景下，嘗試進(jìn)一步拓展中國(guó)企業(yè)海外合資經(jīng)營(yíng)模式，支持引導(dǎo)重點(diǎn)領(lǐng)域企業(yè)在海外建立研發(fā)中心和生產(chǎn)基地，借助中資企業(yè)“出海”新機(jī)遇提升間接吸引外資的能力。再次，在穩(wěn)外資基礎(chǔ)上引導(dǎo)外資高質(zhì)量發(fā)展，實(shí)施動(dòng)態(tài)準(zhǔn)入機(jī)制，統(tǒng)籌對(duì)等高效開(kāi)放與國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全之間的關(guān)系，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。最后，還要在全球經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩、地緣政治風(fēng)險(xiǎn)上升的復(fù)雜形勢(shì)下，高度重視和審慎防范外債風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)外債監(jiān)測(cè)預(yù)警，引導(dǎo)外債資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域從而優(yōu)化資金流向。

如何在資本主義生產(chǎn)關(guān)系占據(jù)主導(dǎo)地位的形勢(shì)下，既堅(jiān)定不移地發(fā)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易、利用資本主義的國(guó)際市場(chǎng)及其金融資本解放發(fā)展生產(chǎn)力，又要高度警惕西方敵對(duì)勢(shì)力借金融手段實(shí)施意識(shí)形態(tài)滲透，這的確是蘇俄與我國(guó)社會(huì)主義建設(shè)共同面對(duì)的一個(gè)復(fù)雜歷史課題。黨的二十屆三中全會(huì)強(qiáng)調(diào)，要深化外貿(mào)外資體制改革，并對(duì)完善高水平對(duì)外開(kāi)放體制機(jī)制作出戰(zhàn)略部署。鑒往知來(lái)，列寧的相關(guān)思想，無(wú)疑可以為我們提供重要參照。