一、前言

黨的二十屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于進一步全面深化改革、推進中國式現(xiàn)代化的決定》專門對國資國企改革進行系統(tǒng)部署，提出了明確的要求，提供了行動指南。為深入實施國有企業(yè)改革深化提升行動，一方面落實放權(quán)機制，充分激發(fā)內(nèi)部活力，鼓勵市場化、差異化、個性化改革，另一方面強化監(jiān)督機制，完善全方位國資國企管理監(jiān)督，防止國有資產(chǎn)流失。推行職業(yè)經(jīng)理人制度，是完善現(xiàn)代企業(yè)制度的重要環(huán)節(jié)，是進一步全面深化國企改革的重大舉措。近年來，諸多國企推行職業(yè)經(jīng)理人制度，主要關(guān)注點大多集中在市場化選聘、差異化定薪和實施激勵，對聘用后如何加強管理和監(jiān)督，是需要進一步研究探索的難點課題。

二、國企職業(yè)經(jīng)理人監(jiān)督管理面臨的困境與原因分析

隨著國企改革推進進程加快，職業(yè)經(jīng)理人隊伍不斷擴大，無論是國有企業(yè)發(fā)展的客觀需要，還是職業(yè)經(jīng)理人自身的主觀訴求，都非常有必要加強和完善對這一群體的管理和監(jiān)督，補齊國企內(nèi)控體系關(guān)鍵環(huán)節(jié)，防范國企改革中的經(jīng)營風(fēng)險，促進權(quán)力在陽光下規(guī)范運行，實現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展。尤其是對于實踐中出現(xiàn)的新現(xiàn)象、新情況、新問題，都需要認(rèn)真剖析，找準(zhǔn)原因才能加以解決。

（一）“目標(biāo)不同”難避免

一是綜合價值與經(jīng)濟目標(biāo)的選擇不一致。國有企業(yè)自身性質(zhì)決定了其不只承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任，還需要履行相應(yīng)的政治責(zé)任、社會責(zé)任等，所以，經(jīng)濟效益最大化不是國有企業(yè)的唯一目標(biāo)，而是要追求綜合價值最大化。對于以經(jīng)營業(yè)績定薪酬的職業(yè)經(jīng)理人，往往只關(guān)注經(jīng)濟目標(biāo)。

二是長遠發(fā)展與短期效益的選擇不一致。國有企業(yè)關(guān)注企業(yè)戰(zhàn)略方向和長遠目標(biāo)，謀求企業(yè)高質(zhì)量長期穩(wěn)健發(fā)展。而按聘期算業(yè)績的職業(yè)經(jīng)理人由于需要試用期的短期業(yè)績快速證明實力、三到五年的聘期任期、即期高薪酬的追求，以及履職經(jīng)歷豐富多元化便于市場化流動等因素，往往更追求短期經(jīng)濟利益，可能會犧牲資源效率、減少創(chuàng)新投入等，以求聘期效益最大化。

企業(yè)與職業(yè)經(jīng)理人目標(biāo)不一致，導(dǎo)致了委托代理問題。按照經(jīng)濟學(xué)中的委托代理理論，委托者與代理者之間的利益訴求與目標(biāo)往往不一致，由于信息不對稱，會產(chǎn)生道德風(fēng)險、逆向選擇等委托代理成本。國有企業(yè)的特殊產(chǎn)權(quán)關(guān)系，決定了國有企業(yè)與職業(yè)經(jīng)理人之間的委托代理鏈條更長，委托代理關(guān)系也更為復(fù)雜。目前，絕大多數(shù)對職業(yè)經(jīng)理人的考核只依靠業(yè)績評價，在信息不對稱的情況下，職業(yè)經(jīng)理人容易偏離企業(yè)目標(biāo)，采取一些急功近利、投機取巧的行為，利用職權(quán)影響甚至操縱企業(yè)當(dāng)期業(yè)績，從而提高自身薪酬。這種自利行為如果不進行有效約束，會讓企業(yè)失去持續(xù)發(fā)展的動力，并且事后監(jiān)督管理的難度更大。

（二）“雙軌沖突”難調(diào)和

職業(yè)經(jīng)理人與組織任命干部存在薪酬待遇“雙軌”。因為職業(yè)經(jīng)理人與組織任命干部的身份不同，往往存在同企業(yè)、同崗位、同業(yè)績，卻不同薪的現(xiàn)象，造成企業(yè)內(nèi)部的“雙軌沖突”。職業(yè)經(jīng)理人產(chǎn)生渠道也存在“雙軌”。按照現(xiàn)有政策和實際操作情況，職業(yè)經(jīng)理人選聘渠道主要包括市場化公開選聘、定向挖角引聘、內(nèi)部身份轉(zhuǎn)換等方式。由于國內(nèi)并沒有建立和形成職業(yè)經(jīng)理人市場，職業(yè)經(jīng)理人的資格認(rèn)證體系也不健全。

（三）“文化差異”難融入

市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人，可以引入比較先進的管理理念和方法，但也容易因急于出業(yè)績導(dǎo)致“下猛藥”。而組織選派干部覺得“外來和尚好念經(jīng)”，存在排他心理，經(jīng)理層內(nèi)部容易發(fā)生管理風(fēng)格沖突、權(quán)力沖突，導(dǎo)致經(jīng)理層內(nèi)部融合度不高。從外資、民營企業(yè)引進的職業(yè)經(jīng)理人，往往難以適應(yīng)國有企業(yè)的特色文化。

（四）“市場退出”難剛性

內(nèi)部轉(zhuǎn)換身份的職業(yè)經(jīng)理人退出，是不完全的市場退出，退出現(xiàn)有崗位但還可以安排在內(nèi)部其他崗位。外部選聘的職業(yè)經(jīng)理人退出主要是剛性的市場退出，直接解除勞動關(guān)系和聘任合同。而企業(yè)出于對經(jīng)營業(yè)務(wù)連續(xù)性的需要，對于經(jīng)理層的穩(wěn)定性有一定需要，不宜頻繁更換。

（五）“監(jiān)督缺位”難追責(zé)

當(dāng)前，對職業(yè)經(jīng)理人監(jiān)督管理缺乏相應(yīng)的政策依據(jù)，還存在監(jiān)管主體不明確、監(jiān)管舉措不清晰、追責(zé)問責(zé)不到位等問題。在政策法規(guī)方面，《“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經(jīng)理人制度操作指引》（以下簡稱《操作指引》）對職業(yè)經(jīng)理人違規(guī)履職的追責(zé)方式主要是解除聘任關(guān)系，對當(dāng)年績效、任期等中長期激勵兌現(xiàn)產(chǎn)生影響，追索扣回薪酬，這就意味著對超出薪酬部分的損失難以追償?！豆痉ā芳s定了經(jīng)理人的忠實勤勉義務(wù)，企業(yè)可以通過民事訴訟方式追償，但是普遍存在舉證難、起訴難、判決難、執(zhí)行難的問題。《企業(yè)國有資產(chǎn)法》明確屬于國家工作人員的國企的高級管理人員，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，但職業(yè)經(jīng)理人是否屬于國家工作人員還存在爭議。

（六）“信任體系”難建立

當(dāng)前，從國家到地方都沒有建立權(quán)威統(tǒng)一的職業(yè)經(jīng)理人市場，各行業(yè)也沒有形成具有自身特點的職業(yè)經(jīng)理人專業(yè)市場，職業(yè)經(jīng)理人信用評價系統(tǒng)尚未建立。《操作指引》關(guān)于職業(yè)經(jīng)理人人事檔案、出國（境）管理、個人事項報告等方面的要求，在實際操作中，也不利于職業(yè)經(jīng)理人信任體系的建立和監(jiān)管。企業(yè)不調(diào)入職業(yè)經(jīng)理人的人事檔案，原則上委托人才服務(wù)機構(gòu)管理，往往造成市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人不愿意將檔案轉(zhuǎn)入企業(yè)，導(dǎo)致企業(yè)無法及時掌握和有效核實檔案信息，市場化退出的職業(yè)經(jīng)理人沒有意愿轉(zhuǎn)出檔案，在企業(yè)的履職業(yè)績、考核情況和誠信記錄等難以對其產(chǎn)生約束。《操作指引》還將職業(yè)經(jīng)理人因私出國（境）證件管理審批以及個人有關(guān)事項報告的權(quán)限賦予企業(yè)，但實踐中，本級黨組織往往缺少對職業(yè)經(jīng)理人的管控能力、查驗手段，企業(yè)難以進行實質(zhì)性審查和有效監(jiān)管。

三、國企加強職業(yè)經(jīng)理人監(jiān)督管理的對策建議

職業(yè)經(jīng)理人是國有企業(yè)經(jīng)營管理隊伍中的特定崗位，但不應(yīng)是例外群體，因此，必須堅持因地制宜、因企制宜，循序漸進、穩(wěn)慎推進。

（一）提升治理水平，加強中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)

一是全面加強國企黨的領(lǐng)導(dǎo)。堅持黨管干部、黨管人才原則，把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理統(tǒng)一起來，國企黨組織在職業(yè)經(jīng)理人選聘方案、資格審查、人選考察等方面，要充分發(fā)揮把方向、管大局、保落實作用，制訂有關(guān)政治素質(zhì)、社會責(zé)任和廉潔自律等方面的評價標(biāo)準(zhǔn)，考評結(jié)果作為董事會綜合選聘與考評的重要依據(jù)。黨組織通過前置研究參與重大經(jīng)營決策，把控重大事項風(fēng)險，紀(jì)檢監(jiān)察機構(gòu)強化日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)苗頭性傾向性問題及時提醒。

二是明確治理主體權(quán)責(zé)邊界。完善的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的制度體系是培養(yǎng)職業(yè)經(jīng)理人的必要生態(tài)環(huán)境。科學(xué)合理設(shè)置股東會、黨組織、董事會、經(jīng)理層的權(quán)力和制約關(guān)系。對于管理邊界不明晰、權(quán)力交叉重疊，責(zé)任劃分有疏漏的，要通過權(quán)責(zé)清單、授權(quán)清單等方式，厘清企業(yè)各治理主體的權(quán)責(zé)利和管理邊界，規(guī)范決策流程。

三是建立授權(quán)動態(tài)調(diào)整機制。國有企業(yè)董事會要通過“行權(quán)評價”和“動態(tài)調(diào)整”，實現(xiàn)董事會對經(jīng)理層合理、規(guī)范授權(quán)，不斷完善權(quán)責(zé)清單及授權(quán)事項，形成授權(quán)、監(jiān)管、評價、調(diào)整的閉環(huán)管理體系[1]。

（二）規(guī)范選用育留，嚴(yán)格職業(yè)經(jīng)理人全鏈條管理

一是嚴(yán)把市場化選聘入口。選聘中要重視政治素質(zhì)、職業(yè)操守、社會責(zé)任、工作業(yè)績、履職經(jīng)歷、廉潔從業(yè)情況等，一方面要求選聘人員如實報告?zhèn)€人及親屬、特定關(guān)系人經(jīng)商辦企業(yè)情況，簽訂個人承諾，另一方面通過背景調(diào)查和考察等方式調(diào)查個人誠信情況、經(jīng)商辦企業(yè)情況、有無違法違紀(jì)違規(guī)情況等，要求職業(yè)經(jīng)理人入職時簽訂廉潔從業(yè)承諾書，聘任協(xié)議中列明經(jīng)營管理中不合規(guī)的行為，明確違約責(zé)任追究、競業(yè)禁止、保密義務(wù)等條款。

二是加強系統(tǒng)化培養(yǎng)教育。組織開展職業(yè)經(jīng)理人專項培訓(xùn)，幫助職業(yè)經(jīng)理人提高政治素質(zhì)，加強政治理論學(xué)習(xí)，參加中心組學(xué)習(xí)和“三會一課”，增強貫徹黨和國家方針政策的自覺性、堅定性。提升職業(yè)素養(yǎng)，培養(yǎng)樹立正確的業(yè)績觀、使命感，增強契約精神，堅持職業(yè)操守，引導(dǎo)他們把忠實勤勉、守信踐諾作為職業(yè)信條。強化規(guī)矩意識，定期述職述廉，增強依法用權(quán)、依規(guī)經(jīng)營、廉潔從業(yè)的意識。

三是塑造包容性企業(yè)文化。積極培育與職業(yè)經(jīng)理人制度相適應(yīng)的企業(yè)文化，營造良好工作氛圍，幫助職業(yè)經(jīng)理人心無旁騖干事創(chuàng)業(yè)。引導(dǎo)外部選聘的職業(yè)經(jīng)理人與組織選派的干部，在觀念上看淡身份、職務(wù)待遇等，重視崗位職責(zé)、業(yè)績貢獻，認(rèn)可價值創(chuàng)造者回報高、“以績定薪”的理念，提升融合度。弘揚企業(yè)家精神，表彰優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理人，提高職業(yè)經(jīng)理人的認(rèn)可度和知名度，增強歸屬感和成就感[2]。

四是嚴(yán)格差異化考核兌現(xiàn)。建立全面的績效評價系統(tǒng)，不止考核經(jīng)營業(yè)績，也要考核企業(yè)重大戰(zhàn)略落地、項目研發(fā)投入、社會責(zé)任履行等方面工作。在職業(yè)經(jīng)理人的業(yè)績合同中明確當(dāng)期、任期以及長期激勵目標(biāo)，按照“業(yè)績與薪酬雙對標(biāo)”原則綜合確定職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平，以績效占比不低于60%確定薪酬結(jié)構(gòu)，并嚴(yán)格對照經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果拉開檔次，實行剛性兌現(xiàn)。對于收益回收周期較長，尤其是跨越任期的經(jīng)營項目，設(shè)置單獨的收益獎勵，待項目取得收益確認(rèn)后再行發(fā)放獎勵。建立薪酬遞延支付、追索扣回以及考核不勝任退出機制，防止盲目追求短期效益。探索風(fēng)險抵押金或執(zhí)業(yè)風(fēng)險金制度，當(dāng)個人導(dǎo)致出現(xiàn)重大經(jīng)營損失時，由風(fēng)險抵押金或執(zhí)業(yè)風(fēng)險金予以賠付，實現(xiàn)企業(yè)與個人風(fēng)險共擔(dān)。

（三）堅持齊抓共管，優(yōu)化完善職業(yè)經(jīng)理人監(jiān)督約束機制

一是強化黨內(nèi)監(jiān)督。國企黨組織通過民主評議、民主生活會、述職述廉、廠務(wù)公開等方式，促進職業(yè)經(jīng)理人履職盡責(zé)，防微杜漸。上級黨組織在紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部巡察、黨建檢查等工作中，將職業(yè)經(jīng)理人一并納入覆蓋范圍[3]。

二是強化履職監(jiān)管。國企董事會通過開展內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險合規(guī)管理等措施，防范化解經(jīng)營風(fēng)險。探索建立職業(yè)經(jīng)理人履職行為“負面清單”，凡是觸碰“紅線”，實行一票否決，建立違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度，對于違反國家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，在經(jīng)營投資中造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的，按照聘任協(xié)議約定扣罰績效薪酬，必要時解聘辭退，并通過法律手段追究違約責(zé)任、追償經(jīng)濟損失。

三是強化審計監(jiān)督。將擔(dān)任總經(jīng)理崗位的職業(yè)經(jīng)理人納入經(jīng)責(zé)審計范圍，任職期開展經(jīng)責(zé)審計，作為任期考核、薪酬兌現(xiàn)、崗位續(xù)聘的重要依據(jù)。對履職過程中發(fā)現(xiàn)的重大投資行為、重大風(fēng)險隱患、重要財務(wù)異常等事項開展專項審計。對職業(yè)經(jīng)理人離任時組織開展離任審計。

四是強化追責(zé)問責(zé)。一旦發(fā)現(xiàn)職業(yè)經(jīng)理人有違規(guī)違紀(jì)違法傾向，或已發(fā)生有關(guān)行為，國企黨組織和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)主動介入，對黨員職業(yè)經(jīng)理人運用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”，及時提醒糾偏，經(jīng)核實存在嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題，進行立案調(diào)查、處理處分，涉嫌職務(wù)犯罪的，按程序移送司法機關(guān)。非黨員職業(yè)經(jīng)理人按照《監(jiān)察法》進行監(jiān)督、調(diào)查、處置[4]。

（四）健全信用體系，建立公開透明的市場約束和信用機制

一是加強職業(yè)經(jīng)理人信用管理。加強職業(yè)經(jīng)理人人事檔案管理，在選聘考察或背景調(diào)查環(huán)節(jié)，嚴(yán)格審查個人檔案，重點關(guān)注履職經(jīng)歷、家庭社會關(guān)系、經(jīng)商辦企業(yè)情況以及是否存在違紀(jì)違法記錄等，入職后將檔案轉(zhuǎn)入企業(yè)。企業(yè)在管理人事檔案的基礎(chǔ)上，為聘任的職業(yè)經(jīng)理人建立信用檔案，偏重政治素質(zhì)、職業(yè)操守、業(yè)績表現(xiàn)、廉潔從業(yè)等方面的記錄。職業(yè)經(jīng)理人因不當(dāng)履職給企業(yè)造成損失的，存在違法違紀(jì)違規(guī)或嚴(yán)重失職失信行為的，應(yīng)在職業(yè)經(jīng)理人個人檔案和信用檔案中記錄，以加強懲戒。

二是建立職業(yè)經(jīng)理人市場。建議由各地方國資主管單位，統(tǒng)籌搭建本地區(qū)職業(yè)經(jīng)理人市場和信用評價體系，建立本地區(qū)職業(yè)經(jīng)理人“準(zhǔn)入白名單”和“禁入黑名單”，為國企董事會選聘職業(yè)經(jīng)理人提供依據(jù)。待職業(yè)經(jīng)理人市場較為成熟后，各地方國資監(jiān)管系統(tǒng)面向全國開放查詢，形成全國性職業(yè)經(jīng)理人市場，有效防止違規(guī)違紀(jì)或失職失信職業(yè)經(jīng)理人繼續(xù)流入其他國有企業(yè)任職。

四、結(jié)語

綜上所述，隨著國企改革的不斷深入，職業(yè)經(jīng)理人制度已成為推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵力量。然而，面對職業(yè)經(jīng)理人在目標(biāo)設(shè)定、管理融合、市場退出機制、監(jiān)督追責(zé)等方面的挑戰(zhàn)，亟需構(gòu)建一套符合中國特色的現(xiàn)代企業(yè)管理制度。通過全面提升治理水平、規(guī)范選用育留流程、強化監(jiān)督約束機制以及建立健全職業(yè)經(jīng)理人信用體系，不僅能夠有效解決當(dāng)前存在的管理監(jiān)督困境，還能為職業(yè)經(jīng)理人創(chuàng)造更加公平、透明的工作環(huán)境，進而激發(fā)其積極性與創(chuàng)造力。唯有如此，方能確保國有企業(yè)在改革浪潮中穩(wěn)健前行，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的同時，也為我國經(jīng)濟社會的持續(xù)繁榮貢獻力量。

引用

[1]石穎，胡晶晶.國有企業(yè)推行職業(yè)經(jīng)理人制度的改革困境及對策建議[J].上海國資，2022（08）：89-92.

[2]陳桂群，李清彬.深化國企改革應(yīng)強化職業(yè)經(jīng)理人監(jiān)督管理 [J].中國紀(jì)檢監(jiān)察，2020（10）：49.

[3]黃群慧，石穎，張慧.國有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度改革研究[J]. 西部論壇，2024，34（03）：24-36.

[4]劉立貴.國有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人“雙軌制”模式的矛盾沖突與對策[J].國有資產(chǎn)管理，2023（11）：12-17.

作者單位：武漢產(chǎn)業(yè)投資控股集團

責(zé)任編輯：韓 柏 王紀(jì)晨