田川

（太原大學(xué)，山西太原 030009）

淺談國(guó)家助學(xué)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)

田川

（太原大學(xué)，山西太原 030009）

高校助學(xué)貸款是國(guó)家為解決高校經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生而發(fā)放的資助性貸款，屬于政府補(bǔ)貼貸款利息的商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，但其償還風(fēng)險(xiǎn)明顯高于一般商業(yè)性貸款。

助學(xué)貸款；信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

國(guó)家助學(xué)貸款是黨中央、國(guó)務(wù)院在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，利用金融手段完善我國(guó)普通高校資助政策體系，加大對(duì)普通高校貧困家庭學(xué)生資助力度所采取的一項(xiàng)重大措施，從1999年開始實(shí)施以來(lái)，已經(jīng)成為高校解決經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生上學(xué)的主要方式，并且確實(shí)為大批貧困學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)提供了幫助。然而近年來(lái)，隨著大學(xué)生還款違約率不斷提高，從商業(yè)銀行的角度來(lái)看，助學(xué)貸款的壞賬率一直居高不下，嚴(yán)重影響了銀行的本金回收，風(fēng)險(xiǎn)大、收益低，因此，商業(yè)銀行對(duì)此積極性不是很高。在這種情況下，如何有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)有待于進(jìn)一步思考和研究解決，以確保國(guó)家助學(xué)貸款科學(xué)、有效地運(yùn)行。

一、當(dāng)前我國(guó)高校助學(xué)貸款現(xiàn)狀

當(dāng)前我國(guó)實(shí)行的國(guó)家助學(xué)貸款所針對(duì)的是因家庭經(jīng)濟(jì)困難，在校期間難以支付完成學(xué)業(yè)所需基本費(fèi)用（包括學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、基本生活費(fèi)）的大學(xué)生，由國(guó)家指定的商業(yè)銀行采取信用貸款的方式，且在校期間的貸款利息均由政府財(cái)政補(bǔ)貼，還款期限從畢業(yè)后四年延長(zhǎng)為六年。這些表明，當(dāng)前在我國(guó)實(shí)行的國(guó)家助學(xué)貸款基本上是由商業(yè)銀行來(lái)辦理的一種信貸業(yè)務(wù)，學(xué)生不需要辦理貸款擔(dān)保和抵押。這些舉措，雖然從政府行政部門來(lái)看是“以人為本”，使許多“寒門學(xué)子”不再因?yàn)橹Ц恫黄饘W(xué)費(fèi)而無(wú)學(xué)可上，但從商業(yè)銀行的盈利本質(zhì)上來(lái)看，是具有很大的風(fēng)險(xiǎn)存在。

據(jù)2008年4月的《重慶時(shí)報(bào)》報(bào)道，重慶大學(xué)、重慶醫(yī)科大學(xué)等高校的學(xué)生在向某銀行申請(qǐng)?zhí)嶂鷮W(xué)貸款后，因到畢業(yè)還貸時(shí)，部分學(xué)生卻未歸還貸款，致使銀行未回收貸款達(dá)496萬(wàn)多元。另?yè)?jù)2009年1月的《江南都市報(bào)》報(bào)道，江西省共有76所公辦高校申請(qǐng)助學(xué)貸款，截至2008年末，工行承辦的全部國(guó)家助學(xué)貸款余額24007萬(wàn)元，進(jìn)入還款期的有2328萬(wàn)元，其中違約余額1053萬(wàn)元，違約率為45.23%，這個(gè)數(shù)據(jù)與教育部統(tǒng)計(jì)的全國(guó)助學(xué)貸款平均違約率20%顯然要高出一倍。截止到目前，早期申請(qǐng)貸款的學(xué)生已經(jīng)畢業(yè)，進(jìn)入還款期，但據(jù)教育部近期抽樣的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，貸款的學(xué)生在畢業(yè)以后有近20%的人不同程度地存在還款違約情況，國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯現(xiàn)。

二、信貸業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤(rùn)。根據(jù)貸款主體的不同，貸款可分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。其中特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施后，責(zé)成國(guó)有獨(dú)資銀行發(fā)放的貸款。按照貸款的用途來(lái)分，國(guó)家助學(xué)貸款屬于個(gè)人消費(fèi)信貸的一種。作為國(guó)家指定的提供國(guó)家助學(xué)貸款的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，開辦此類的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，主要面臨的是信用風(fēng)險(xiǎn)。

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)就是指貸款人到期不償還債務(wù)而使銀行遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)將信用風(fēng)險(xiǎn)定義為“交易對(duì)手無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)”。具體可分為兩類：一是借款人的還款能力下降。由于消費(fèi)信貸以消費(fèi)者的收入作為第一還款來(lái)源，因此收入穩(wěn)定與否，直接影響到借款人的還款能力，從而提高了信用風(fēng)險(xiǎn)。二是借款人的還款意識(shí)不強(qiáng)，這主要是由借款人的誠(chéng)信意識(shí)和道德意識(shí)所決定的。這要求還款人在負(fù)債期間能夠主動(dòng)承擔(dān)還款義務(wù)的責(zé)任感和誠(chéng)實(shí)可信的品德，加大了信用風(fēng)險(xiǎn)。

銀行在辦理國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.需要申請(qǐng)助學(xué)貸款的學(xué)生主要是貧困生、特困生，家庭條件比較差，無(wú)條件提供任何擔(dān)保和抵押，僅憑貸款人的信用作保障。而當(dāng)前我國(guó)個(gè)人信用系統(tǒng)尚未建立，使得國(guó)家助學(xué)貸款具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。

2.在申請(qǐng)助學(xué)貸款的學(xué)生中，有部分可能會(huì)中途退學(xué)或無(wú)法完成學(xué)業(yè)而提前離校；或畢業(yè)后工作不穩(wěn)定，銀行無(wú)法與其本人聯(lián)系；還有畢業(yè)后找不到工作，無(wú)任何經(jīng)濟(jì)來(lái)源等等情況，都將使銀行面臨很高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.按照規(guī)定，國(guó)家助學(xué)貸款的還款期最長(zhǎng)為畢業(yè)后6年，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，貸款期限相對(duì)較長(zhǎng)。例如：若某借款人進(jìn)入大學(xué)后從一年級(jí)即開始申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款，則其貸款期限最長(zhǎng)為10年，若其本科畢業(yè)后考上研究生，則貸款期限最長(zhǎng)為13年。這樣相對(duì)較長(zhǎng)的貸款期限，會(huì)使商業(yè)銀行變現(xiàn)能力的風(fēng)險(xiǎn)大大提高。

三、有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施

作為銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、獲得利益，是正常舉動(dòng)。但國(guó)家助學(xué)貸款作為政府的政策性措施，其目的就是為了廣大貧困學(xué)生的福利，風(fēng)險(xiǎn)不能讓學(xué)生來(lái)承擔(dān)。這就要求找到一個(gè)切入點(diǎn)，科學(xué)防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行的積極性，切實(shí)使貧困生順利完成學(xué)業(yè)，建議從以下幾個(gè)方面來(lái)采取措施：

1.建立并完善國(guó)家助學(xué)貸款學(xué)生個(gè)人信息管理系統(tǒng)，注重學(xué)生誠(chéng)信教育

一方面要建立健全國(guó)家助學(xué)貸款學(xué)生個(gè)人信息管理系統(tǒng)，與高等教育學(xué)歷查詢系統(tǒng)捆綁，在查詢學(xué)歷的同時(shí)能夠顯示出國(guó)家助學(xué)貸款學(xué)生個(gè)人信息——記錄個(gè)人在銀行所有貸款及還款情況,在各銀行間聯(lián)網(wǎng),建立個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，要求采集助學(xué)貸款學(xué)生個(gè)人信息數(shù)據(jù)，并對(duì)信用差的學(xué)生列入個(gè)人銀行開戶的“黑名單”，起到懲罰失信者、警示企圖違約者和保護(hù)守信者的效果。

另一方面，高校要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)生誠(chéng)信教育，多形式、多方位地開展學(xué)生誠(chéng)信教育活動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)生的債務(wù)確認(rèn)和還貸跟蹤督促等配合工作。

2.引入保險(xiǎn)機(jī)制

當(dāng)違約現(xiàn)象嚴(yán)重時(shí)，或還款不及時(shí)而出現(xiàn)拖欠時(shí)，各個(gè)省的地方財(cái)政和高校支付占貸款額度10.9%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金不足以彌補(bǔ)銀行資金的流失，學(xué)校為此承擔(dān)60%的責(zé)任，這就意味著學(xué)校今后將面臨相當(dāng)大的考驗(yàn)。另外，由于就業(yè)形勢(shì)的不斷變化，風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越高。為降低這種風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)?？蓢L試引入保險(xiǎn)機(jī)制，讓保險(xiǎn)公司對(duì)助學(xué)貸款進(jìn)行貸后管理，將風(fēng)險(xiǎn)有效轉(zhuǎn)移，從而降低學(xué)生違約帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立國(guó)家助學(xué)貸款止損制度

銀行針對(duì)高校學(xué)生所辦理的助學(xué)貸款業(yè)務(wù)可以參照下崗職工再就業(yè)小額貸款管理辦法，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)止損制度。例如：2006年，國(guó)家開發(fā)銀行內(nèi)蒙古分行在與當(dāng)?shù)卣?、教育廳、學(xué)貸中心協(xié)商之后，將該行承辦的國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償由原來(lái)的12%提高到的15%。當(dāng)助學(xué)貸款違約率小于15%，節(jié)余部分全部獎(jiǎng)勵(lì)給高校和自治區(qū)學(xué)貸中心；當(dāng)助學(xué)貸款違約率在15%～20%，所形成的損失由高校、開行內(nèi)蒙古分行、學(xué)貸中心按照50%、40%、10%的比例分擔(dān)；當(dāng)違約率超過(guò)20%時(shí)，開行內(nèi)蒙古分行將停止自治區(qū)國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)，形成的貸款損失由高校承擔(dān)。這就要求做到一旦有個(gè)別學(xué)校的國(guó)家助學(xué)貸款逾期率達(dá)到劃定比例，即劃定“紅線”，凡是越過(guò)“紅線”的學(xué)校，銀行將逐漸減少或停止發(fā)放貸款，從而降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立國(guó)家助學(xué)貸款擔(dān)?；?/p>

在當(dāng)前個(gè)人誠(chéng)信觀念比較滯后，缺乏有效的市場(chǎng)手段調(diào)節(jié)銀行經(jīng)營(yíng)行為的情況下，可以建立國(guó)家助學(xué)貸款擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險(xiǎn)基金，增強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)保障。

（1）學(xué)校應(yīng)在其國(guó)家助學(xué)貸款承辦的商業(yè)銀行開立擔(dān)保基金賬戶，擔(dān)保基金由學(xué)校負(fù)責(zé)，不低于貸款發(fā)生額的25%用于國(guó)家助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；

（2）學(xué)校應(yīng)在商業(yè)銀行發(fā)放貸款前，將自己負(fù)責(zé)的資金注入擔(dān)?；饘簦缓笊虡I(yè)銀行以擔(dān)?；鹳~戶余額為基數(shù)，按照一定的比例發(fā)放國(guó)家助學(xué)貸款；

（3）學(xué)校每年按照發(fā)放貸款額的百分比提取國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，應(yīng)在每年年底全部進(jìn)入擔(dān)?；鹳~戶，用于國(guó)家助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；

（4）國(guó)家助學(xué)貸款形成的損失，在扣除擔(dān)?；鸷螅儆缮虡I(yè)銀行、學(xué)校、當(dāng)?shù)刎?cái)政按照一定的比例分擔(dān)。

［1］周脈伏，成琴，葛大江.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理［M］.成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2009.

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1673-0046（2010）6-0101-02