李瑞紅

“愛立信倒戈事件”，起因于中資銀行無法提供“無追索權(quán)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)”，這一事件凸現(xiàn)我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面存在很大的不足。一直以來，“融資難”問題困惑著我國中小企業(yè)的發(fā)展，在這種背景下，國內(nèi)商業(yè)銀行適時(shí)創(chuàng)新推出了國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，為我國中小企業(yè)融通資金和加速資金周轉(zhuǎn)提供了新的業(yè)務(wù)思路。本文簡(jiǎn)要介紹了我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，揭示了我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題，提出了發(fā)展我國保理業(yè)務(wù)的建議。

一、保理業(yè)務(wù)概述

在當(dāng)前國內(nèi)外貿(mào)易不斷擴(kuò)張的形勢(shì)下，為了維持良好的合作關(guān)系，賣方企業(yè)一般都會(huì)給予買方企業(yè)一定的賒賬期，但是由于買方企業(yè)的信用層次不齊，賣方企業(yè)就很可能面臨由于賒銷而遭受到的資金緊張和買方信用風(fēng)險(xiǎn)等問題。如何能更好地權(quán)衡這兩方面問題。一種集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)就應(yīng)運(yùn)而生——保理。目前在國內(nèi)，保理作為

項(xiàng)新興的業(yè)務(wù)正在逐漸被廣大銀行所推出，被廣大企業(yè)所采用。

所謂保理是指：保理是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c賣方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。

保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)：對(duì)于供貨商，首先可以為企業(yè)的客戶提供更多的具有競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的付款條件，既維護(hù)了良好的客戶關(guān)系，又能夠確保資金的及時(shí)回籠，加速了資金的流通，增加了企業(yè)的利潤(rùn)。其次，開展保理業(yè)務(wù)之后可以由銀行進(jìn)行賬款的催收和信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，在一定程度上將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。此外，相比較信用證交易的繁瑣，保理業(yè)務(wù)的手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便。對(duì)于進(jìn)貨商來說，由于銀行為供貨商提供了提前的資金融通，因此供貨商可以給予進(jìn)貨商更優(yōu)惠的付款條件，有利于進(jìn)貨商的業(yè)務(wù)擴(kuò)大，利潤(rùn)的增加。

保理業(yè)務(wù)的基本分類：在實(shí)際的運(yùn)用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式，一般可以分為以下三種。

第一，有追索權(quán)的保理和無追索權(quán)的保理。有追索權(quán)的保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行(即保理商)，供應(yīng)商在得到款項(xiàng)之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。當(dāng)前銀行出于謹(jǐn)慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會(huì)為客戶提供有追索權(quán)的保理。無追索權(quán)的保理則相反，是由保理商獨(dú)自承擔(dān)購貨商拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)過大，銀行一般不予以接受。

第二，明保理和暗保理。明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購貨商來區(qū)分的。明保理是指供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)候應(yīng)立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。而暗保理則是將購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨(dú)進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項(xiàng)的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。需要注意的是，在我國《合同法》中有明確的規(guī)定，供應(yīng)商在對(duì)自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，須在購銷合同中約定，且必須通知買方。因此，這就決定了目前在國內(nèi)銀行所開展保理業(yè)務(wù)都是明保理。

第三，折扣保理和到期保理。折扣保理又稱為融資保理，是指當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時(shí)，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過應(yīng)收賬款80％的融資，剩余20％的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人(進(jìn)口商)收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。

二、我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀

2011年，我國的貨幣政策穩(wěn)中趨緊，央行6次上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率，一次下調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率，3次上調(diào)人民幣存款基準(zhǔn)利率，并實(shí)施差別準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，市場(chǎng)資金流動(dòng)性逐步收緊，進(jìn)一步加劇了中小企業(yè)融資難。導(dǎo)致我國出口企業(yè)特別是中小出口企業(yè)面臨的資金鏈壓力非常大。一方面，進(jìn)口商堅(jiān)持賒銷，延長(zhǎng)還款期，加重了出口企業(yè)面臨的進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、賬務(wù)管理成本和賬款催收成本；另一方面，由于缺乏可抵押資產(chǎn)，中小出口企業(yè)很難通過傳統(tǒng)貸款模式從銀行獲得貸款。而國際保理業(yè)務(wù)由于可以為出口企業(yè)承擔(dān)100％的壞賬擔(dān)保，并且無抵押地為出口企業(yè)提供應(yīng)收賬款承購服務(wù)(融資服務(wù))，正好可以解決出口企業(yè)面臨的困境。因此，我國國際保理業(yè)務(wù)的潛在市場(chǎng)需求巨大。從我國保理業(yè)務(wù)的成交額變動(dòng)來看，這一潛在需求正在快速地轉(zhuǎn)變成現(xiàn)實(shí)需求。

據(jù)調(diào)查，目前我國商業(yè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量很小，提供保理服務(wù)的銀行往往沒有獨(dú)立的保理業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，普遍存在業(yè)務(wù)職能分散、專業(yè)性不足等問題，難以為客戶提供全流程、系統(tǒng)性、專業(yè)化的解決方案。為了減少調(diào)查成本，商業(yè)銀行目前只對(duì)大中型企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，而將中小企業(yè)拒之門外，無論是從絕對(duì)量還是從相對(duì)量來看，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)都還處于起步階段，沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。據(jù)國際保理商聯(lián)合會(huì)(FCI)統(tǒng)計(jì)，2009年，我國保理業(yè)務(wù)成交額達(dá)673億歐元，比2003年增長(zhǎng)了646.6億歐元，占全球保理業(yè)務(wù)成交額的比重由2003年的0.35％提高至2009年創(chuàng)紀(jì)錄的5.24％。雖然上述數(shù)據(jù)中包含國內(nèi)保理的數(shù)據(jù)，但從我國出口企業(yè)對(duì)國際保理業(yè)務(wù)的需求和我國商業(yè)銀行爭(zhēng)相開展國際保理業(yè)務(wù)的供給情況來看，國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展前景非常可觀。

三、我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

(一)社會(huì)信用機(jī)制缺失。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是建立在信用經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)之上的，而目前我國信用體系不健全，企業(yè)信用度較差，賴賬、欠賬情況較嚴(yán)重，追賬成本較高，這使得銀行在開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)尤其是無追索權(quán)保理時(shí)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大。銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，目前開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的對(duì)象均為信譽(yù)卓著、實(shí)力強(qiáng)、違約風(fēng)險(xiǎn)較小的大中型企業(yè)。這也是銀行在我國企業(yè)整體信用度不佳的環(huán)境下做出的現(xiàn)實(shí)選擇。社會(huì)信用機(jī)制不健全也使銀行不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款本身的質(zhì)量問題，一旦發(fā)生公司偽造虛假合同惡意騙取銀行信用的情況，容易產(chǎn)生提供預(yù)付款后無法回收的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)相關(guān)法律法規(guī)不完善。保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)金融服務(wù)，無論是從國家宏觀管理的角度還是從其自身微觀發(fā)展的角度都需要一套完整的法律制度來進(jìn)行規(guī)范和約束。國際上已經(jīng)形成一整套通行慣例用于規(guī)范保理業(yè)務(wù)，如《國際保理公約》和《仲裁通則》等。而我國保理業(yè)務(wù)所能依靠的法律只有《合同法》中關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定以及《民法通則》中相關(guān)條款，沒有專門的立法對(duì)從事保理業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營資格、經(jīng)營范圍及各方當(dāng)事人的義務(wù)做出明確規(guī)定，在實(shí)

際業(yè)務(wù)操作中也缺乏明確的法律規(guī)范指導(dǎo)。

(三)缺乏統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)則。目前，國內(nèi)并沒有形成整個(gè)銀行系統(tǒng)統(tǒng)一的保理業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)。這使得國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及到的相關(guān)內(nèi)容沒有統(tǒng)一的界定標(biāo)準(zhǔn)，相比而言，國際上保理業(yè)務(wù)發(fā)展良好的商業(yè)銀行都參照FCI制定的統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)則，目前我國各商業(yè)銀行各自為戰(zhàn)的局面大大限制了保理業(yè)務(wù)規(guī)范的有效發(fā)展。

(四)保理產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制不健全。保理產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制的不健全反映了我國金融產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制的種種不足。一是沒有形成健全的保理產(chǎn)品價(jià)格全面管理組織體系。各商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一，產(chǎn)品的實(shí)際定價(jià)管理分散于各銀行的業(yè)務(wù)管理部門，沒有基于客戶差異來確定多樣化產(chǎn)品的價(jià)格。二是保理產(chǎn)品定價(jià)中的利率市場(chǎng)化還沒有形成。一方面，這不利于形成有利于銀行規(guī)范經(jīng)營的外部環(huán)境，銀行無法形成自己獨(dú)特的客戶市場(chǎng)。另一方面，不利于形成銀行保理業(yè)務(wù)的經(jīng)營自主權(quán)。商業(yè)銀行沒有自主定價(jià)權(quán)就不能在綜合考慮到客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)大小、保理期限長(zhǎng)短，利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)收益最大化。

(五)宣傳力度不夠。保理產(chǎn)品作為一種新型的金融產(chǎn)品，很多企業(yè)甚至一些銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員自身都對(duì)它比較陌生。這使一些需要這種產(chǎn)品的企業(yè)由于自身信息的缺乏和銀行業(yè)務(wù)人員的介紹不足而不了解這種金融產(chǎn)品，不能充分認(rèn)識(shí)到保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法快速、廣泛地開展。

(六)業(yè)務(wù)流程不規(guī)范。在資信調(diào)查階段，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要參考的是商業(yè)銀行信用貸款的資信調(diào)查模式，并沒有根據(jù)保理業(yè)務(wù)的特性形成套適用于保理業(yè)務(wù)的資信調(diào)查方法。在審批階段，有些商業(yè)銀行的審批權(quán)限過低。如對(duì)某國有銀行的調(diào)查顯示，該行沒有審批權(quán)限，需要總行對(duì)保理業(yè)務(wù)操作方案進(jìn)行審批，由于信息在總行、分行之間來回傳遞，一筆業(yè)務(wù)審批下來需要一個(gè)月左右的時(shí)間，這與保理業(yè)務(wù)融通企業(yè)短期資金便捷、快速、及時(shí)和周期短的特點(diǎn)相違背，使保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮。

(七)銀行的專業(yè)管理能力滯后，缺乏專業(yè)的保理人才和保理文化。我國開展保理業(yè)務(wù)的各銀行之間及其與國際保理機(jī)構(gòu)和資信評(píng)估機(jī)構(gòu)之間還沒有建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)，這大大降低了信息的傳遞速度和準(zhǔn)確性，而且目前國內(nèi)尚未形成統(tǒng)一規(guī)范的保理市場(chǎng)秩序，保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作還停留在半手工狀態(tài)，銀行缺乏專業(yè)的保理人才和保理文化，企業(yè)缺乏保理意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，這些管理能力的滯后，嚴(yán)重制約國內(nèi)保理業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

四、發(fā)展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的幾點(diǎn)建議

(一)加快社會(huì)信用體系建設(shè)。加快信用立法工作，從法律層面保證社會(huì)信用體系的健康發(fā)展以及公共信息、征信數(shù)據(jù)的規(guī)范。應(yīng)著力培育并促進(jìn)民間建立專業(yè)權(quán)威的企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)。督促建立專門為中小企業(yè)提供信息咨詢、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的拓展提供信用支持。注重開展社會(huì)誠信教育，利用各種媒介提高全民誠信意識(shí)。此外，商業(yè)銀行應(yīng)高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業(yè)務(wù)。應(yīng)在涉外經(jīng)營領(lǐng)域大規(guī)模宣傳國際保理業(yè)務(wù)的重要意義，應(yīng)充分利用現(xiàn)存的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并通過報(bào)刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國際保理業(yè)務(wù)知識(shí)，增強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)國際競(jìng)爭(zhēng)力和適應(yīng)國際市場(chǎng)的應(yīng)變能力。

(二)進(jìn)一步完善企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。西方國家開展保理業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)設(shè)施水平很高，而這些設(shè)備與技術(shù)對(duì)于國際保理業(yè)務(wù)先期的信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿(mào)易往來中對(duì)于對(duì)方資信的調(diào)查，對(duì)于貿(mào)易伙伴國所在地法律、法規(guī)、經(jīng)濟(jì)政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統(tǒng)才能得以實(shí)現(xiàn)。因此，我國應(yīng)盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機(jī)構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作，制定合理的數(shù)據(jù)使用規(guī)程，解決銀行企業(yè)間信息不對(duì)稱、無法準(zhǔn)確對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估的難題。人民銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安等征信體系應(yīng)加強(qiáng)資源共享，保證征信系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性、廣泛性和權(quán)威性。建立合理的失信懲罰制度，加大對(duì)不能及時(shí)履約償還融資客戶的銀行同業(yè)制裁力度。加快信息交流機(jī)制，通過舉報(bào)、信息互換、黑名單等形式對(duì)失信進(jìn)行懲處，加大其失信違約成本。

(三)進(jìn)一步加強(qiáng)有關(guān)保理業(yè)務(wù)的立法工作。我國可直接從國際上已有的各國業(yè)已形成的國際慣例、法律制度、國際公約等人類共同創(chuàng)造的法律文明中，汲取有效合理的法律成果，提取適于我國國情的法律條文，并參照絕大多數(shù)發(fā)展中國家在開展國際保理業(yè)務(wù)中的一些普遍做法，來充實(shí)完善我國的具體國際保理法律框架，從而營造一個(gè)有利于我國國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。盡快制定適合我國國情的指導(dǎo)和規(guī)范保理業(yè)務(wù)開展的專門法律法規(guī)。由于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及到合同法、公司法、商業(yè)銀行法、擔(dān)保法等多項(xiàng)法律，可在時(shí)機(jī)成熟時(shí)完善或修改相關(guān)法條，以便在發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)提供權(quán)威的法律依據(jù)，為保理業(yè)務(wù)健康發(fā)展提供司法保障。

(四)進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)操作流程，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念。國際保理作為一種綜合性金融產(chǎn)品，本身可以被細(xì)分成多個(gè)業(yè)務(wù)品種，并且圍繞應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的程序、授信額度的占用甚至保理業(yè)務(wù)的啟動(dòng)環(huán)節(jié)，還可以設(shè)計(jì)出更多的新型金融產(chǎn)品。隨著我國保理市場(chǎng)準(zhǔn)入的逐步放開，國內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將日趨激烈。圍繞客戶需求設(shè)計(jì)各種新型保理產(chǎn)品并不斷提升產(chǎn)品創(chuàng)新的速度，將成為我國保理商提升競(jìng)爭(zhēng)力，應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)性群體壓力的根本之策。為此，商業(yè)銀行一方面應(yīng)完善研發(fā)隊(duì)伍培育機(jī)制，增強(qiáng)研發(fā)隊(duì)伍的穩(wěn)定性；另一方面，為避免因內(nèi)部機(jī)制不暢導(dǎo)致產(chǎn)品創(chuàng)新遲延，商業(yè)銀行還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保理產(chǎn)品創(chuàng)新工作的組織、安排和整合機(jī)制建設(shè)，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營思路，與信用水平高、經(jīng)營狀況好、產(chǎn)品適銷對(duì)路的中小企業(yè)建立長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)往來，不斷完善保理業(yè)務(wù)的管理辦法、操作規(guī)程等相關(guān)制度，擴(kuò)大分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，對(duì)業(yè)務(wù)需求大的地區(qū)，可成立專門的保理業(yè)務(wù)部，進(jìn)行專業(yè)化管理。強(qiáng)化保理業(yè)務(wù)的貸后管理，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的跟蹤管理和買賣雙方的日常風(fēng)險(xiǎn)控制。同時(shí)，應(yīng)加快業(yè)務(wù)操作電子化水平，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平和工作效率。

(五)進(jìn)一步加大外部環(huán)境支持力度。一是政府應(yīng)出臺(tái)扶持政策，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力開展國際保理業(yè)務(wù)。政府必須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，使出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動(dòng)發(fā)展為主動(dòng)引導(dǎo)示范。政府應(yīng)一方面激勵(lì)出口企業(yè)應(yīng)用保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易；另一方面，鼓勵(lì)國有商業(yè)銀行拓展自己的經(jīng)營范圍，大膽開展保理業(yè)務(wù)。在國外金融機(jī)構(gòu)尚未進(jìn)入中國開展激烈的國際保理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)之機(jī)，大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)，搶占先機(jī)。二是應(yīng)鼓勵(lì)和推動(dòng)保險(xiǎn)公司開發(fā)關(guān)于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，各商業(yè)銀行可借鑒國際上的通行做法，與保險(xiǎn)公司合作建立抵消部分壞賬損失的保險(xiǎn)機(jī)制。積極培育更多的市場(chǎng)主體，逐步放開國內(nèi)保理

市場(chǎng)，進(jìn)一步拓寬保理主體，引入民間資本和外來資本允許成立獨(dú)立的保理公司，向中小企業(yè)提供國內(nèi)保理業(yè)務(wù)服務(wù)。

(六)進(jìn)一步加大宣傳力度，加強(qiáng)銀行專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)。國際保理業(yè)務(wù)跨度大、周期長(zhǎng)、綜合性強(qiáng)，兼具國際結(jié)算、貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理、催收、信用擔(dān)保等多種功能，涉及國際貿(mào)易、金融、法律、計(jì)算機(jī)等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，對(duì)從業(yè)人員的素質(zhì)要求較高。后危機(jī)時(shí)期，要加速推進(jìn)國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展，必須培養(yǎng)高水平的保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員，將人才引進(jìn)與自主培養(yǎng)相結(jié)合，加速保理人才隊(duì)伍建設(shè)。一是商業(yè)銀行一方面要通過對(duì)外舉辦產(chǎn)品推介會(huì)、上門宣傳講解等手段讓更多的企業(yè)了解保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)；對(duì)內(nèi)要實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)的普及，將保理業(yè)務(wù)納入銀行營銷的整體戰(zhàn)略，使更多銀行人員能夠成為業(yè)務(wù)營銷的排頭兵。另一方面應(yīng)配備穩(wěn)定的保理專業(yè)人員，實(shí)施對(duì)從業(yè)人員在有關(guān)保理的公約、行業(yè)貿(mào)易、法律等諸多方面的專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)同行間的交流磋商，積極打造先進(jìn)的保理團(tuán)隊(duì)，為實(shí)現(xiàn)保理業(yè)務(wù)健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二是我國保理商可從以下著手：(1)引進(jìn)國外保理研發(fā)、管理人才。我國保理商可以通過提供優(yōu)惠的待遇與工作條件，引進(jìn)一部分優(yōu)秀的國外保理研發(fā)、管理人才，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，提高自身保理團(tuán)隊(duì)的研發(fā)及管理水平。(2)派人員參加培訓(xùn)，了解業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論及實(shí)踐知識(shí)，培養(yǎng)自己的保理業(yè)務(wù)人才。(3)借助中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)保理專業(yè)委員會(huì)等同業(yè)交流平臺(tái)，定期召開研討會(huì)，進(jìn)行業(yè)務(wù)磋商交流，促進(jìn)中資保理商從業(yè)人員素質(zhì)的整體提高。

(七)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控。一是保理商應(yīng)采取相應(yīng)的對(duì)策加以防控。針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，一方面，保理商應(yīng)制定、完善相應(yīng)的操作流程，防范由于制度空白造成的操作失當(dāng)。另一方面，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)與教育。不僅要加強(qiáng)對(duì)操作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，而且要加強(qiáng)相應(yīng)的思想政治與職業(yè)操守教育，降低現(xiàn)有制度下“人的因素”造成的操作失誤的發(fā)生概率。二是商業(yè)銀行應(yīng)從國際金融的不確定因素、各國法律環(huán)境、進(jìn)口國的政治、經(jīng)濟(jì)及貿(mào)易準(zhǔn)入等方面入手，加強(qiáng)國際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范研究，全面防控保理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)在承擔(dān)保理業(yè)務(wù)的部門、內(nèi)控部門及信用管理部門間建立暢通的溝通與合作通道，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查與全面控制。針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，保理商應(yīng)通過加強(qiáng)凈利息收入敏感性分析、利率重定價(jià)缺口分析及外匯風(fēng)險(xiǎn)集中度分析等，加強(qiáng)對(duì)保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。同時(shí)，還應(yīng)通過開展遠(yuǎn)期外匯交易、外匯期貨交易和外匯期權(quán)交易等方式對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

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