樸松花，張冬梅

(1.中共哈爾濱市委黨校，哈爾濱150080;2.中國銀監(jiān)會黑龍江監(jiān)管局，哈爾濱 150001）

·經(jīng)濟探求·

現(xiàn)行體制下農(nóng)信社貸款管理模式研究

樸松花1，張冬梅2

(1.中共哈爾濱市委黨校，哈爾濱150080;2.中國銀監(jiān)會黑龍江監(jiān)管局，哈爾濱 150001）

隨著金融體制改革的不斷深入，農(nóng)村金融市場多元化、主體多樣化趨勢加劇，特別是面對金融業(yè)全方位對外開放，農(nóng)信社現(xiàn)行管理模式已經(jīng)難以適應日益激烈的競爭環(huán)境，如何創(chuàng)新管理模式是農(nóng)信社體制改革的重點。其中，貸款作為農(nóng)信社的支柱業(yè)務，現(xiàn)行的經(jīng)營管理模式雖具有一定的市場適應性，但其弊端和不足日益顯現(xiàn)，風險集中、決策過長、贏利能力下降、生存空間受到嚴重威脅。創(chuàng)新貸款管理模式是促進農(nóng)信社建立現(xiàn)代金融企業(yè)的必然選擇。

農(nóng)信社;貸款;管理模式

一、農(nóng)信社現(xiàn)行貸款管理模式的特點

1.貸款組織體系實行分層管理，分級授權(quán)授信。目前，農(nóng)信社信貸組織體系自上而下為省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣級聯(lián)社和基層信用社，是較為典型的一層管理一層的“科層制”，其基本特征或組織機構(gòu)要求，一是專業(yè)化分工。即不同專業(yè)的人被安排在不同的層級和位置上，他們專業(yè)化地發(fā)揮作用。二是權(quán)力等級制。即依靠不同層次的權(quán)威來控制和監(jiān)督體系運作，對上服從和對下施令是最基本的決策和執(zhí)行程序。在授權(quán)管理的前提下，省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社和基層信用社在權(quán)限范圍內(nèi)活動，超過權(quán)限就必須有從下至上的申請，以及從上至下的批準。

2.貸款產(chǎn)品定價具有制度規(guī)范，并具有一定的自主靈活性。隨著我國利率市場化改革的不斷推進，農(nóng)信社在信貸產(chǎn)品定價方面發(fā)生了積極的變化:一是先后制定了有關(guān)產(chǎn)品定價的制度和辦法，在定價行為上具有了一定的制度規(guī)范;二是對貸款利率定價的管理方式方法進行了有益的探索，定價行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。例如，針對農(nóng)戶、個體工商戶和企業(yè)確定不同的利率價格，又根據(jù)是否是農(nóng)信社股東實行差別管理?，F(xiàn)階段，隨著市場經(jīng)濟的不斷深入，農(nóng)信社的貸款產(chǎn)品定價也具有了一定的自主性和靈活性。

3.貸款以高額回報為目的，重視規(guī)模投放。農(nóng)信社與其他企業(yè)一樣，將追求利潤最大化作為自己的經(jīng)營目標。為實現(xiàn)這一經(jīng)營目標，農(nóng)信社不斷擴大再生產(chǎn)，一方面多渠道吸收存款，提高籌集資金的能力和水平，增加可運用資金;另一方面加大貸款投放力度，最大限度地發(fā)放貸款，將可運用資金發(fā)放出去。而為追求與利潤相匹配的貸款規(guī)模，有的農(nóng)信社甚至不惜運用拆入資金等高成本資金來發(fā)放貸款。面對日益提升的貸款規(guī)模，農(nóng)信社更重視的是怎么才能把貸款迅速投放市場，至于貸前調(diào)查和貸后管理，則是搞形式、走過場，形同虛設。貸款管理粗放、向規(guī)模要效益，這是目前農(nóng)信社貸款管理的主元素。

4.信貸管理集中。由于農(nóng)信社性質(zhì)的特殊性，傳統(tǒng)上農(nóng)信社致力于與農(nóng)村客戶發(fā)展長期穩(wěn)定的關(guān)系，向客戶出售系列化產(chǎn)品和服務，實現(xiàn)贏利最大化。這種特殊性，使農(nóng)信社在信貸管理中呈現(xiàn)以下特征:一是貸款投向集中于農(nóng)村市場。這是農(nóng)信社經(jīng)營的主線。二是貸款風險集中于特定的行業(yè)、地區(qū)。一方面，開拓業(yè)務受周邊地區(qū)“自然市場”限制，貸款集中于當?shù)刂еa(chǎn)業(yè)。另一方面，傾向于集中信貸資源投入熱門產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮信貸業(yè)務的規(guī)模效應。三是貸款風險集中于單一客戶。將利潤絕對值作為衡量客戶關(guān)系價值的標準，信貸投放向重點客戶傾斜。

二、農(nóng)信社現(xiàn)行貸款管理模式存在的重要問題

1.垂直管理，分級授權(quán)授信，決策鏈過長。農(nóng)信社的信貸組織體系是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機制，表現(xiàn)為管理責任關(guān)系和信息的匯報渠道均為省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社、基層信用社之間以及機構(gòu)內(nèi)部主任、部門負責人、經(jīng)辦人之間的分級管理，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關(guān)系強調(diào)得不夠。近幾年農(nóng)信社進行了內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，相繼成立了資產(chǎn)保全和風險部門負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部“一統(tǒng)”信貸業(yè)務的局面，但信貸政策管理、信貸資產(chǎn)組合風險管理等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠。

2.產(chǎn)品定價缺乏彈性，一定程度上限制了農(nóng)信社的發(fā)展。農(nóng)信社貸款利率普遍存在上浮現(xiàn)象，這本身并不違背國家政策，但浮動水平較高，而且定價缺乏彈性，在一定程度上限制了農(nóng)信社的發(fā)展。究其原因，一是利益性驅(qū)動。農(nóng)信社歷史包袱比較沉重，自身積累能力較弱，為了解決這些問題，農(nóng)信社只能迅速擴大存貸款規(guī)模，根本在于通過大幅度上浮貸款利率來提升贏利空間。二是壟斷性驅(qū)使。長期以來，農(nóng)信社基本壟斷了農(nóng)村市場，由于缺少充分的競爭，為其壟斷經(jīng)營提供了充分的空間。三是市場意識淡薄。對如何制定一個完善的利率定價機制才有利于農(nóng)信社效益的發(fā)揮缺乏通盤考慮。四是欠缺靈活性。在利率執(zhí)行過程中存在一定的“剛性”，即縣級聯(lián)社在上級聯(lián)社的指導下，實行統(tǒng)一定價，統(tǒng)一執(zhí)行，基層信用社沒有靈活的定價權(quán)，需要浮動或優(yōu)惠的利率必須報聯(lián)社審批決定。

3.貸前調(diào)查依靠個人經(jīng)驗，征信體系尚未健全。一是信息來源單一，質(zhì)量不高。農(nóng)信社貸款以農(nóng)業(yè)為主，目前，農(nóng)信社僅為農(nóng)戶建立了經(jīng)濟檔案，簡單記錄農(nóng)戶的家庭、經(jīng)濟來源及收入狀況等自然信息，信息來源主要是農(nóng)戶自身，渠道單一，信息質(zhì)量不高。二是缺乏征信產(chǎn)品創(chuàng)新的動力機制。由于人力、物力、財力等因素限制，在絕大多數(shù)地區(qū)，雖然已評定了信用村、信用戶，但在實際操作中基本流于形式，信貸員發(fā)放貸款時仍然憑借個人經(jīng)驗。三是尚未建立適合農(nóng)信社特點的征信應用系統(tǒng)。農(nóng)信社電子化進程起步較晚，雖然近兩年來取得了較大進步，但相對于其他大型銀行，仍處落后狀態(tài)，特別是適合農(nóng)信社特點的征信應用系統(tǒng)，基本屬于空白。

4.貸款管理欠缺精細，削弱了制度執(zhí)行力。一是不能嚴格執(zhí)行貸款各項規(guī)章制度。目前，農(nóng)信社雖然建立健全了信貸管理各項規(guī)章制度，但在執(zhí)行過程中，由于信貸人員風險意識較差及素質(zhì)較低等原因，致使信貸管理制度寫在紙上，掛在嘴上，但卻不能全面落實在行動上，大大削弱了制度執(zhí)行力。二是沒有嚴格執(zhí)行信貸操作規(guī)程，重任務，輕實效。個別農(nóng)信社為了完成發(fā)放指標，違規(guī)減少信貸程序，給信貸資產(chǎn)帶來風險。三是沒有嚴格執(zhí)行貸款責任追究制度，只講發(fā)放，不講責任。有些信貸人員只要發(fā)放權(quán)利，不愿承擔責任，使信貸監(jiān)督制度不能發(fā)揮應有的作用。

5.貸款風險防范意識較弱，風險控制手段落后。在國外，銀行十分注重信貸風險的早期防范，將防范風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。與國外銀行相比，農(nóng)信社由于歷史包袱沉重，把風險管理工作的重心放在存量風險的化解上，風險防范意識比較落后，風險的早期防范沒有得到充分重視。一旦產(chǎn)生風險，農(nóng)信社只能通過處置抵債資產(chǎn)或通過司法訴訟等途徑來清收不良貸款，方法單一，化解風險難度較大。

6.激勵機制不科學，形式單一，缺乏長期性。目前，農(nóng)信社的激勵機制尚處于起步階段，存在問題較多，難以發(fā)揮信貸人員的積極性和主觀能動性，阻礙了貸款業(yè)務的發(fā)展。一是激勵機制不科學。農(nóng)信社現(xiàn)行的激勵機制具有計劃經(jīng)濟的特點，激勵方式和激勵程度往往是與其行政級別緊密相關(guān)，平均主義體現(xiàn)明顯。二是激勵機制形式單一，缺乏長期性。農(nóng)信社的激勵機制體現(xiàn)為職務晉升、薪酬、各種福利和精神激勵，由于激勵機制與農(nóng)信社長遠發(fā)展戰(zhàn)略關(guān)聯(lián)度較低，且激勵缺少多樣性、靈活性，難以滿足各層次的需求，使信貸人員工作熱情難以提高，短期行為明顯。

三、創(chuàng)新農(nóng)信社貸款管理模式的建議

1.按照權(quán)責制衡原則，建立健全信貸組織體系。按照目前現(xiàn)行的信貸組織管理體制，各聯(lián)社既要負責市場開拓，又要負責風險控制，實際上將市場開拓與風險控制對立起來，這是現(xiàn)行管理模式下矛盾最突出的體現(xiàn)。因此，農(nóng)信社的信貸組織架構(gòu)應實行條塊結(jié)合的管理模式。即在實行垂直管理的同時，在機構(gòu)內(nèi)部設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理體系，如信貸政策制定部門、資產(chǎn)組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。部門設立應遵循以下原則:一是遵循相互牽制原則，即信貸組織各部門、各崗位、各權(quán)力之間形成一種約束制衡機制;二是遵循程序定位原則，各部門、各崗位、各人員要有明確的分工和授權(quán)批準，相互之間必須各負其責，不能超越職權(quán);三是遵循系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關(guān)系、增強實力、杜絕內(nèi)耗。

2.加強內(nèi)控建設，提升精細化管理水平，打造全流程銀行。為了加強信貸風險管理，保持信貸業(yè)務健康可持續(xù)發(fā)展，銀監(jiān)會先后頒布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》。“三個辦法一個指引”出臺后，改變了貸款管理模式，貸款管理流程從原來的貸前、貸中、貸后三個管理環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款受理、調(diào)查、風險評價、貸款審批、簽約、發(fā)放、支付、貸后管理和資產(chǎn)處置九大環(huán)節(jié)，推動了銀行業(yè)全流程管理的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，提升了貸款精細化管理水平。農(nóng)信社應該比照“三個辦法一個指引”，及時對現(xiàn)有的貸款管理規(guī)章制度等進行修改，將貸款管理中的各個環(huán)節(jié)進行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責落實到具體的部門和崗位，并建立問責機制，進一步強化科學的貸款全流程管理，實現(xiàn)由粗放型向精細化的貸款管理模式轉(zhuǎn)變，提高貸款發(fā)放的質(zhì)量，增強貸款風險管理的有效性。

3.推行積極的信貸組合管理。信貸組合管理是一種全新的以“風險—收益”為導向的新型信貸管理理念。農(nóng)信社不能被動承擔過多風險，而是主動發(fā)揮風險管理專家的優(yōu)勢，通過優(yōu)化風險配置格局獲益。其一，建立信貸組合信息系統(tǒng)，收集數(shù)據(jù)，度量風險，評價組合風險回報水平，對組合風險進行監(jiān)測和早期預警。這是產(chǎn)品定價的基礎(chǔ)。其二，通過貸款的直接轉(zhuǎn)讓、貸款證券化等信貸組合手段將信貸產(chǎn)品在買賣雙方之間重新合理配置，降低信貸風險，提高收益。信貸組合管理能有效地化解信貸管理集中的弊端，它將成為現(xiàn)代銀行取得競爭優(yōu)勢的必備條件。

4.加強風險管理，提高風險處置水平和能力。隨著我國金融體制改革的不斷深入，各家銀行機構(gòu)已經(jīng)把信貸風險管理提到重要議事日程。農(nóng)信社也應建立適應自身的信貸風險管理模式。一是樹立以價值為核心的風險管理理念。緊緊圍繞價值，用先進的風險管理方式來推斷借款人的信用額度，進行信貸組合管理，真正做到對風險的動態(tài)管理。二是實行“下分一級”的貸款風險分類模式?！跋路忠患墶本褪腔鶎有庞蒙缲撠煂τ嘘P(guān)數(shù)據(jù)的整理、報送工作，由縣級聯(lián)社的風險審查部門負責風險分類工作，基層信用社不會對分類結(jié)果施加任何影響，保證了風險分類的準確性。三是建立風險預警系統(tǒng)，該系統(tǒng)既包括外部市場信息，也包括內(nèi)部交叉信息，從而解決信息不對稱問題。農(nóng)信社加強信貸風險管理的具體措施:第一，加快征信制度建設。農(nóng)信社應盡快出臺相關(guān)規(guī)章制度，從制度層面上解決信用主體的顧慮，保護信用主體的征信權(quán)益。第二，開發(fā)應用軟件對信息進行管理。省級聯(lián)社應發(fā)揮自己集中管理的優(yōu)勢，依托科研院校或軟件公司，開發(fā)出適合自身業(yè)務特點的征信系統(tǒng)，制定科學合理的信用評價標準，使該系統(tǒng)成為決策依據(jù)。第三，實現(xiàn)信息共享。農(nóng)信社應與當?shù)卣e極配合，協(xié)調(diào)好各職能部門，盡快實現(xiàn)信息共享。

5.建立科學、規(guī)范的產(chǎn)品定價機制。一是建立有效的市場反應機制。農(nóng)信社應建立一種經(jīng)營和管理緊密結(jié)合的扁平型的經(jīng)營管理模式，減少管理層，強化經(jīng)營層，實現(xiàn)貸款產(chǎn)品定價標準化、規(guī)范化，使經(jīng)營管理機構(gòu)能隨時應對市場情況的變化做出迅速和正確的決策并采取措施。二是推行貸款利率公開制度。農(nóng)信社應將貸款管理辦法及投向、利率管理原則、利率適應范圍等向社會公開，接受社會監(jiān)督，防止在利率執(zhí)行中的不規(guī)范行為。三是建立完善的利率監(jiān)管制度。監(jiān)管部門和人民銀行要加大對農(nóng)信社的利率指導工作力度，促使農(nóng)信社健全內(nèi)部管理機制和科學的產(chǎn)品定價機制，嚴密監(jiān)測農(nóng)信社貸款利率執(zhí)行情況，并做好對農(nóng)信社執(zhí)行貸款利率定價的日常監(jiān)管，促進農(nóng)信社在支持經(jīng)濟發(fā)展中提高自身利益。

6.進一步完善激勵機制。一是建立合理的綜合業(yè)績考核目標。農(nóng)信社應建立以目標責任制為特征的激勵考核辦法，規(guī)范責任人完成目標任務的獎懲手段和保障措施，這樣可以按確定的目標和考核結(jié)果實施激勵。二是建立“優(yōu)勝劣汰”的用人環(huán)境。農(nóng)信社應按照工作性質(zhì)設置管理崗、技術(shù)崗、普通崗等多個崗位，以崗定責、以績定薪，對不同的崗位建立不同的崗位素質(zhì)標準，通過競聘上崗和面向社會公開招聘，實現(xiàn)“職位能上能下、崗位能進能出、薪酬能高能低”的企業(yè)人才體制和市場激勵機制。

F803.3

A

1008－8520(2012)06－0035－03

2012－07－04

樸松花(1970－)，女，黑龍江哈爾濱人，經(jīng)濟學教研部副教授，博士。

［責任編輯:梁桂芝］