陳智華

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展不斷引向深入，銀行金融在國民經(jīng)濟運行中已處于舉足輕重的地位。當(dāng)前銀行金融形勢總的來說是好的，促進了國民經(jīng)濟適度、健康發(fā)展，但近年來積聚起來的銀行金融風(fēng)險正逐步暴露出來，不僅制約著銀行金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟問題之一。

一 當(dāng)前我國銀行金融風(fēng)險形成的原因

概括起來說，當(dāng)前我國的銀行金融風(fēng)險形成的原因主要有以下方面。

第一，企業(yè)融資渠道過于集中。我國企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風(fēng)險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風(fēng)險及損失最終主要由國家承擔(dān)。歷史上每一次較大規(guī)模核銷吊賬貸款就是明顯的表現(xiàn)。

第二，法律制度嚴(yán)重滯后，沒有用法律的形式來規(guī)范人們在銀行金融活動中的行為。筆者查閱了《全國人大常委會關(guān)于懲治破壞銀行金融秩序犯罪的決定》和《刑法》中關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章及《商業(yè)銀行法》等相關(guān)金融法律文書，這些法律中只規(guī)定了對金融詐騙罪和內(nèi)部人員違法發(fā)放貸款造成嚴(yán)重?fù)p失的法律責(zé)任追究。還沒有哪一部法律規(guī)定了對借貸不還、惡意逃廢債行為實施法律追究的條文，政法部門相關(guān)人員對此也深有同感。由于法律制度嚴(yán)重滯后，造成銀行部門收貸、信息手段不硬，說話不響，并且缺乏可操作的強制措施。

第三，地方保護主義嚴(yán)重。一些政府部門從狹隘的經(jīng)濟發(fā)展觀出發(fā)，偏袒甚至慫恿一些企業(yè)和個人逃廢債。一些銀行部門的同志反映，如今實在不愿意打官司，因為銀行部門一旦對借款人上訴，借款人從此再也不會理睬銀行部門收貸收息，一旦找上門，他就會說“你們找我干什么，找法院去”。這樣就更增加了銀行收貸收息的難度和經(jīng)營成本，加大了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。

第四，信用法制觀念淡薄。一些企業(yè)法人或自然人對逃廢債和借貸不還行為不以為恥，反以為榮，錯誤地認(rèn)為：“銀行的錢是國家的，是婆婆的奶，大家都吮得?！庇腥艘蕴訌U、侵占銀行部門資金為榮，稱能從銀行貸到款的有手段，貸到款又不還款的有本事。有的人用銀行的貸款吃喝玩樂，嫖賭逍遙，購置固定資產(chǎn)和高檔豪華用品，將銀行的錢據(jù)為己有。

二 防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策

對當(dāng)前出現(xiàn)的各種銀行金融風(fēng)險問題必須引起高度重視，要堅決采取一系列防范和化解銀行金融風(fēng)險的對策，用若干年時間逐步鏟除各種銀行金融風(fēng)險的隱患，保證國民經(jīng)濟能夠持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。

第一，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，逐步形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)的銀行金融規(guī)范化、法制化法制環(huán)境。建議人民銀行總行提請立法執(zhí)法機關(guān)將惡意逃廢債行為納入犯罪范疇調(diào)整，制定銀行貸款法、合作銀行金融法，或者在《商業(yè)銀行法》和《刑法》關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章中增加制裁、懲處、打擊懸空、逃廢、拖欠銀行債權(quán)行為的法律條款，明確借貸不還，肆意揮霍信貸資金行為是侵占、貪污、挪用國家、集體財產(chǎn)的違法行為，將追究法律刑事責(zé)任，以從法律上規(guī)范借貸行為，這是至關(guān)重要的。

第二，加強中央銀行的銀行金融監(jiān)管力量，對銀行金融機構(gòu)實施規(guī)范化、系統(tǒng)化監(jiān)管。要把中央銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管職能與各業(yè)務(wù)部門的管理職能結(jié)合起來，形成分工協(xié)作、功能互補的中央銀行大監(jiān)管體系。加強對銀行金融機構(gòu)的企業(yè)法人監(jiān)管和本外幣業(yè)務(wù)的統(tǒng)一監(jiān)管。盡快健全非現(xiàn)場監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)銀行金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)與中央銀行監(jiān)測系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)，對銀行金融機構(gòu)的重要業(yè)務(wù)活動實施有效的監(jiān)控。

第三，推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險管理，同時保留必要的信貸規(guī)?？刂疲瑥娀虡I(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，適當(dāng)增加高流動性資產(chǎn)，大力發(fā)展商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)，通過貼現(xiàn)再貼現(xiàn)等來增強銀行資金的流動性，促使資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)趨于對稱。堅決抑制不良貸款的上升。一方面是堵，防止銀行債權(quán)的不正常流失；另一方面，更要積極地疏導(dǎo)，研究使不良資產(chǎn)流動和化解的辦法。

第四，加大股票投資風(fēng)險的宣傳力度與股市監(jiān)管力度。嚴(yán)密監(jiān)測股市走向，改善股票二級市場的管理辦法，積極防范股市風(fēng)險，有關(guān)部門尤其是證券監(jiān)管部門，以及券商、新聞媒介要加大股市投資風(fēng)險的宣傳力度，提高人們的風(fēng)險意識。證券監(jiān)管部門要嚴(yán)密監(jiān)測股市動態(tài)，及時引導(dǎo)股市合理走向。嚴(yán)把股票上市關(guān)，提高上市公司質(zhì)量，要對股票發(fā)行計劃管理建立更嚴(yán)格的監(jiān)管和制約機制。

第五，堅持實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。要完成國有商業(yè)銀行與少數(shù)信托投資公司、人民銀行與有關(guān)證券公司的脫鉤。嚴(yán)禁銀行資金進入股市。對于銀行用信貸資金拆借資金買賣股票及其他直接投資，通過占用銀行資金買賣股票和用銀行資金墊交股票交割清算資金的，一經(jīng)查處就要追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任，嚴(yán)重的要依法追究其刑事責(zé)任。

第六，繼續(xù)查處各類銀行金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)賬外賬，加強現(xiàn)金和儲戶賬戶的管理。對各類金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)賬外賬、謀取個人和團體利益嚴(yán)重的，要嚴(yán)肅查處負(fù)責(zé)人和經(jīng)手人員構(gòu)成犯罪的，要追究其刑事責(zé)任。