王智慧，周躍，潘雅婷

云南社會團體的績效評價研究

王智慧，周躍，潘雅婷

（云南財經(jīng)大學(xué)，云南昆明，650221）

本文用八維度績效評價指標(biāo)體系，以69家云南社會團體為樣本，做了一次社會團體績效評價問卷調(diào)查。通過聚類分析，可以很清晰地歸納出目前云南不同社會團體的大致特征。因此認(rèn)為，限制云南社會團體快速發(fā)展的原因是資金籌集困難，政府支持力度不夠，社會團體零散難以監(jiān)督管理。針對這些問題，本研究提出相應(yīng)的四條建議。

社會團體；層次分析法；績效評估

一、引言

民政部門登記的社會組織劃分為社會團體、基金會、民辦非企業(yè)單位，主要是根據(jù)國家頒布的《社會團體登記管理條例》、《基金會管理辦法》和《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》進(jìn)行注冊及管理。其中，社會團體的成立條件和程序最為復(fù)雜，其必須具備50個以上的個人會員或者30個以上的團體會員，有固定的住所、專職工作人員，必須有3萬元（地方性團體）或者10萬元（全國性團體）以上的活動資金，社會團體才能取得法人資格。截止2014年初，在云南省民政部門登記的社會團體達(dá)到了716家，基本涵蓋國內(nèi)所涉及的所有領(lǐng)域。

政府對社會組織的管理是較為嚴(yán)格的，尤其是具有政治敏感性或者認(rèn)為有潛在的政治挑戰(zhàn)性的社會組織。不過，政府也認(rèn)識到在經(jīng)濟體制改革中，所謂“社會中介組織”可以發(fā)揮政府無法替代的重要作用，其中特別重要的就是行業(yè)協(xié)會這種社會團體。所以，近來政府試圖大力扶持各種行業(yè)協(xié)會，甚至將某些原來的政府職能部門直接改造為行業(yè)協(xié)會。但是，過分苛刻的法律設(shè)立條件剝奪了較小規(guī)模、較為松散、較為靈活的社會團體的自由，再加上繁瑣、嚴(yán)格的行政審查，有的社會團體直接注冊成為商業(yè)、事業(yè)機構(gòu)，而大量的社會團體處于未經(jīng)注冊的狀態(tài)。

表1 社會組織績效評價指標(biāo)表

表2 社會團體績效評價指標(biāo)體系

二、績效評價體系

國際上對社會組織績效評價問題的關(guān)注始于20世紀(jì)70年代末期，由美國、西歐、日本等國家先后逐步開展，其評價指標(biāo)主要總結(jié)如下：

相對其它評估指標(biāo)而言，王智慧、陳剛（2011）所設(shè)計的社會組織績效評價體系更為全面、合理些。因此，本研究主要以其評價體系為標(biāo)準(zhǔn)，對云南省社會團體開展績效評價，具體內(nèi)容如表2所示。

三、社會團體績效評估

云南是中國較早出現(xiàn)社會組織的省份，經(jīng)過長時間的發(fā)展，到2013年底已經(jīng)擁700多家社會團體。根據(jù)上文介紹的績效評價指標(biāo)體系的八個維度及其二級指標(biāo)，我們設(shè)計了《云南省社會團體績效評價研究調(diào)查問卷》，并于2013年8月～2013年11月期間開展調(diào)查和訪談。在云南省省政府參事室的幫助下，通過云南省民政廳民管三處的網(wǎng)絡(luò)子系統(tǒng)里實際發(fā)放問卷700份，回收96份，有效問卷69份。從這69份問卷中提煉得到的云南社會團基本信息如下：學(xué)術(shù)性社會團體31家，行業(yè)性社會團體21家，專業(yè)性社會團體10家，聯(lián)合性社會團體7家。

從問卷調(diào)查結(jié)果來看，69家云

圖1 云南省社會團體的業(yè)務(wù)區(qū)域

圖2 云南省社會團體服務(wù)對象包含情況

圖3 團體專、兼職人員情況

（一）方法概述

1、層次分析法

層次分析法（Analytic Hierarchy Process，AHP）是美國著名運籌學(xué)家T.L.Saaty在20世紀(jì)70年代提出的一種多準(zhǔn)則目標(biāo)決策方法。詳細(xì)操作方法請參見相關(guān)文獻(xiàn)。本文選取AHP法來確定專家權(quán)重。

2、系統(tǒng)聚類法

系統(tǒng)聚類法是聚類分析中用得最廣泛的方法，該方法首先將每個個體看成單獨一類，然后將最近的兩類合并，直到所有的個體聚為一類。

（二）評價過程

1、數(shù)據(jù)處理

問卷中的大部分問題是根據(jù)1～5標(biāo)度進(jìn)行量化打分，分值越高，該項問題涉及的績效評價內(nèi)容的結(jié)果越好。由于問卷中存在其他類型的問題，如填寫具體數(shù)值的財務(wù)指標(biāo)和回答“是”或“否”的問題，必須進(jìn)行定量處理并統(tǒng)一量綱，將這些不同類型的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的1～5標(biāo)度的數(shù)據(jù)。缺失值是問卷調(diào)查中常會出現(xiàn)的問題，本文用樣本均值替代法處理缺失數(shù)據(jù)，即用其他組織的平均值代替缺失值。

2、確定各級指標(biāo)權(quán)重

為了衡量各項指標(biāo)在非營利組織績效評價的重要性，需要對八個維度和各維度下的二級指標(biāo)賦予相應(yīng)的權(quán)重。各指標(biāo)權(quán)重由兩部分構(gòu)成，一部分根據(jù)問卷數(shù)據(jù)得出自評權(quán)重，另一部分采用層次分析法（AHP）得到專家權(quán)重，將兩者綜合起來得到最終的權(quán)重。

綜合考慮非營利組織的自評權(quán)重和專家權(quán)重，根據(jù)公式（1）和（2）①數(shù)據(jù)分析過程中，我們對自評權(quán)重和專家權(quán)重在綜合權(quán)重的構(gòu)成比例進(jìn)行了若干嘗試，如30%和70%、50%和50%、70%和50%等，通過比較發(fā)現(xiàn)，兩者各占50%計算的綜合權(quán)重更符合實際情況，因此最終選中50%和50%的構(gòu)成比例。計算八個維度和各二級指標(biāo)的綜合權(quán)重向量，w1對應(yīng)第i個維度的權(quán)重，wis對應(yīng)第i個維度下第j個指標(biāo)的權(quán)重，結(jié)果見表3。

其中，i=1，2，L，8，J=1，2，L si，s為第i個維度下二級指標(biāo)的個數(shù)。

表3 各級指標(biāo)綜合權(quán)重

從表3可以發(fā)現(xiàn)，一級指標(biāo)（維度）權(quán)重中，財務(wù)維度的權(quán)重值最高，達(dá)到19.61%，其次是服務(wù)對象維度，占16.25%；競爭維度權(quán)重最低，占5.74%，溝通維度權(quán)重次低，占7.51%；剩下的各級維度權(quán)重占比較為均衡。八個維度下的各項二級指標(biāo)權(quán)重值各有不同，以環(huán)境維度下的三項指標(biāo)為例，經(jīng)濟環(huán)境這一項影響程度最重，占據(jù)了41.27%，接近一半。

從這些指標(biāo)的權(quán)重值可以看出：財務(wù)維度在組織績效評價中舉足輕重，它間接地影響著社會團體能做什么服務(wù)，服務(wù)規(guī)模有多大，服務(wù)品質(zhì)有多精細(xì)。其中資金募集能力決定著社會團體財務(wù)調(diào)度的上限，資金利用效率催化著社團資金實際額度的增長，行政費用支出控制著社會團體的成本開支。

（4）計算各組織績效

表3中各級指標(biāo)的權(quán)重和表2的社會團體績效評價指標(biāo)體系共同構(gòu)成一個完整的績效評價模型，應(yīng)用該模型對樣本社會團體進(jìn)行績效評價，根據(jù)公式（3）計算69家組織的總得分和在八個維度上的得分。

3、聚類分析

以各組織在八個維度的得分作為聚類變量，采用SPSS 20.0做系統(tǒng)聚類分析，將69個組織劃分為四類，四類組織績效評價總得分和八個維度得分的平均值如表4所示：

表4 四類組織績效評價得分

圖4 四類組織綜合比較

從表4和圖4中可以發(fā)現(xiàn)，四類組織的績效評價結(jié)果從好到差依次劃分為第一類、第二類、第三類和第四類組織，結(jié)合表4的構(gòu)成信息，可以得到信息如下：

第一類社會團體的績效評價總分為3.60，績效評價結(jié)果在四類組織中最好。除了財務(wù)維度和競爭維度，該類組織在其它各維度的得分均處于領(lǐng)先水平，得到的服務(wù)評分是八個維度中最高的。其大部分是由行業(yè)類的商會、協(xié)會和學(xué)術(shù)類的學(xué)會、研究會組成，考慮到有效問卷中學(xué)術(shù)、行業(yè)、聯(lián)合、專業(yè)四種性質(zhì)的比例不均衡，學(xué)術(shù)類的社會團體在本次績效調(diào)查中比例很高，要排除原始比例對各類組織特性的干擾，進(jìn)一步計算性質(zhì)占比提升度來衡量各類組織性質(zhì)差異（見表5）。在第一類組織的性質(zhì)占比提升度中，專業(yè)類高達(dá)265%（=第一類組織中專業(yè)類社團占比/總體中專業(yè)類社團占比），專業(yè)類的社會團體大部分散落在第一類組織當(dāng)中。因此可見，第一類組織的主要屬性是專業(yè)類和行業(yè)類，是技術(shù)、經(jīng)驗、學(xué)術(shù)內(nèi)部交流的聚集之地，擁有著最強創(chuàng)新學(xué)習(xí)能力，競爭帶來的影響較小，在得到政府最高層次的支持后各方面的發(fā)展環(huán)境都非常有利，同時介于其交流需要的財務(wù)運轉(zhuǎn)較少，所以在財務(wù)較差的情況下也能在其他方面表現(xiàn)優(yōu)秀，從而贏得了最高綜合評分。第一類組織進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)注焦點在財務(wù)和競爭。

第二類社會團體的總得分為3.41，績效評價結(jié)果較好，這類組織在各維度上的表現(xiàn)都較為均衡，其主要屬性是行業(yè)類和行業(yè)、經(jīng)濟發(fā)展的聯(lián)合類，機制體系比較完整，但所開展的服務(wù)欠佳、得到的政府支持度較低，兩項都在總體均值之下。

第三類社會團體的總得為分3.10，該類組織在大部分維度上的表現(xiàn)都是四類組織中最低的，然而財務(wù)維度上的得分卻是最高的，政府支持程度也在總體均線之上。其主要屬性是社交、聯(lián)誼的聯(lián)合類和專業(yè)類，但由于學(xué)術(shù)類團體原始比例很高，所以學(xué)術(shù)類的社團數(shù)目也很多。

第四類社會團體的總得分最低為2.99，其特點是各維度得分都處于中、低水平，財政維度和政府維度評分最低，導(dǎo)致了其綜合評分最低，其主要屬性是學(xué)術(shù)類的研究會和學(xué)會。

表5 組織構(gòu)成情況

（三）評價結(jié)論

從表4可以發(fā)現(xiàn)，云南省社會團體的平均績效得分為3.27分，其發(fā)展水平處于中等偏上的地位。在其八個維度的績效得分中，得分最高的三個維度依次是顧客維度、內(nèi)部流程維度和溝通維度，得分最低的三個維度依次是財務(wù)維度、競爭維度和創(chuàng)新和學(xué)習(xí)維度。

1.經(jīng)費不足

幾類團體在財務(wù)維度上的得分差別很大，說明各自的籌資能力和資金與運營能力有明顯差別，一些團體的財務(wù)運營得心應(yīng)手，而一些團體的財務(wù)運營則舉步維艱。造成社會團體經(jīng)費不足的原因有很多，主要的原因有以下幾個：第一，一些社會團體隸屬于政府機構(gòu)，當(dāng)政府預(yù)算縮減時，其所支持的社會團體撥款也就隨之減少。第二，在我國，只有公募基金會可以在公開場合募集資金，社會團體籌款活動是受限制的，再加上許多社會團體籌資理念陳舊，手段單一，導(dǎo)致籌資績效不佳。第三，非營利捐贈退稅機制復(fù)雜，與西方完善的捐贈退稅機制相比，我國的退稅程序繁復(fù)，造成捐贈支持難以普及。第四，大多數(shù)社會團體對社會提供服務(wù)的能力不強，服務(wù)類型少。第五，社會團體內(nèi)部的監(jiān)督機制不完善，公信力相對較弱。

2.能力不足

從問卷調(diào)查中可以看出，很多社會團體在顧客維度和財務(wù)維度都空缺不填寫，造成了兩個維度的整體分值下滑。但是也說明了，一方面，大部分社會團體隸屬于管轄單位，不存在直接面向的服務(wù)對象，財務(wù)也不獨立；另一方面，社會團體執(zhí)行的工作缺乏反饋機制，不能迅速、良好地取得服務(wù)對象的需求信息。另外，社會團體由于經(jīng)費有限，員工培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的機會不多，創(chuàng)新能力弱。

3.管理不到位

我國社會團體相關(guān)政策在其實施過程中把重點主要放在了登記注冊上，卻忽視了對社會團體在其整個活動過程中的管理及監(jiān)督。社會團體注冊后，政府在年終時主要以行政手段對其進(jìn)行資格審查，而社會團體一年內(nèi)整個活動的過程卻缺乏政府必要的監(jiān)督和管理措施，更談不上幫助和扶持社會團體健康發(fā)展了。

4.合作、競爭缺乏

社會團體在競爭維度的表現(xiàn)很差，初步來看原因在于社會團體缺乏競爭對象?！渡鐣F體登記管理條例》限制了相同或者相似的社會團體在同一行政區(qū)域內(nèi)的注冊和存在，所以社會團體幾乎沒有競爭對手。其次社會團體在登記的時候幾乎都有隸屬管轄單位，工作任務(wù)基本固定，無法形成競爭機制。

發(fā)達(dá)國家的社會團體經(jīng)過幾百年漫長的發(fā)展已經(jīng)取得了很多成功的實踐經(jīng)驗，多元的融資渠道、高效的管理體系、良好的溝通能力都是我們要借鑒學(xué)習(xí)的方面。雖然社會團體是不以營利為目的第三方機構(gòu)，但是當(dāng)代是資源整合和合作發(fā)展的時代。創(chuàng)新與政府的合作形式，加強與企業(yè)的資源聯(lián)系，是世界范圍內(nèi)的社會團體在謀求的新發(fā)展。

四、政策建議

為了促進(jìn)社會團體健康、快速發(fā)展，依據(jù)69家樣本社會團體的調(diào)查情況，提出以下幾點建議：

（一）財務(wù)

對于政府，首先，精簡非營利捐贈退稅手續(xù)。雖然我國也有對社會團體和相關(guān)捐贈方的稅收優(yōu)惠政策，但捐贈退稅手續(xù)繁復(fù)，力度和細(xì)節(jié)規(guī)定還有待繼續(xù)完善和加強。其次，政府采購加大對社會團體的支持。國外社會組織取得財政收入、支持的首要渠道是政府采購。但在我國，許多社會團體尚未成為采購對象。十八大后，政府要加大對社會組織服務(wù)購買，因此，社會團體應(yīng)加強對員工的專業(yè)技能培訓(xùn)，努力提高其服務(wù)能力，從而有效取得政府的資金支持。

同時，社會團體首先要完善內(nèi)部自律和約束機制，如建立內(nèi)部管理制度和財會制度等，防止內(nèi)部員工侵吞資金；其次要建立信息主動公開制度，向公眾公布財務(wù)、管理、活動等信息，主動接受政府和社會監(jiān)督，提高社會團體的公信力。再次要加強融資能力，拓寬融資渠道，保證社會團體生存和開展活動、提供社會服務(wù)的資金基礎(chǔ)。

（二）溝通

社會團體要快速發(fā)展，增強組織公信力，就應(yīng)該加強同服務(wù)對象的溝通。成熟的服務(wù)反饋系統(tǒng)對于社會團體的長遠(yuǎn)發(fā)展來說必不可少。通過不斷磨合，提供高質(zhì)服務(wù)，提高受助者滿意度，能夠使社會團體占據(jù)穩(wěn)定的“市場競爭”優(yōu)勢。

（三）監(jiān)管

放寬社會團體登記準(zhǔn)入門檻。量變才能產(chǎn)生質(zhì)變，一個國家只有擁有大量存在的、小規(guī)模和較松散的社會團體群體，才有可能出現(xiàn)大規(guī)模、有代表性、管理水平高的社會團體，而目前苛刻的注冊條件幾乎剝奪了普通公民自行組織社會團體的可能性。因此，降低社會團體登記門檻，取消注冊人數(shù)及資金限制，加強對社會團體活動過程及業(yè)務(wù)監(jiān)管，不僅可以提高社會團體工作人員的工作積極性，而且也可以使得社會團體的內(nèi)部管理和運作方式更加地規(guī)范化。

（四）合作

加強與國際同類組織、政府、企業(yè)的溝通。社會團體應(yīng)該借鑒國際社會先進(jìn)發(fā)展模式，加大與政府、企業(yè)合作力度，爭取國內(nèi)最大限度的資源和發(fā)展空間。結(jié)合本土環(huán)境，利用有用資源開創(chuàng)具有特色的新型合作形式。

五、結(jié)論

運用八維度績效評價指標(biāo)體系，以69家云南社會團體為樣本，本文做了一次社會團體績效評價問卷調(diào)查。通過聚類分析，可以很清晰地歸納出目前云南不同社會團體的大致特征，同時發(fā)現(xiàn)，限制云南社會團體快速發(fā)展的原因是資金籌集困難，政府支持力度不夠，社會團體零散難以監(jiān)督管理，并提出相應(yīng)的四條建議。雖然在調(diào)查過程中，可能存在諸如問卷設(shè)計缺乏合理性、調(diào)查數(shù)據(jù)的不完整性和設(shè)計指標(biāo)的交叉性等不足之處，本文以一個新的研究視角為出發(fā)點，希望能夠引起專家學(xué)者對社會團體的更多關(guān)注，以期幫助云南社會團體可持續(xù)健康發(fā)展。

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（責(zé)任編輯 李保林）

C912.21

A

1671-0681（2014）06-0155-04

王智慧，公共管理博士，教授，云南財經(jīng)大學(xué)國際合作交流處；周躍，博士，教授，云南財經(jīng)大學(xué)校長辦公室；潘雅婷，統(tǒng)計學(xué)碩士研究生，云南財經(jīng)大學(xué)統(tǒng)計與數(shù)學(xué)學(xué)院。

2014-07-16

本論文是云南省教育廳課題“云南社團績效評價模型研究”（2013Y140）階段性成果。