郭勛

【摘 要】近年來，銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展十分迅速，銀行機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品種類日趨豐富，規(guī)模不斷上升，網(wǎng)絡(luò)化銷售趨勢明顯，但隨之產(chǎn)生的銀行內(nèi)控制度不完善、監(jiān)管不足及洗錢風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。本文從反洗錢風(fēng)險(xiǎn)角度分析銀行理財(cái)產(chǎn)品，并提出相關(guān)對策建議。

【關(guān)鍵詞】反洗錢；銀行；理財(cái)；風(fēng)險(xiǎn)；政策建議

銀行理財(cái)產(chǎn)品，是商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群分析的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃。理財(cái)業(yè)務(wù)市場中金融機(jī)構(gòu)所提供的理財(cái)產(chǎn)品，主要包括銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品、證券理財(cái)產(chǎn)品以及基金理財(cái)產(chǎn)品等，其中銀行理財(cái)因投資門檻低、認(rèn)購方便、流動性強(qiáng)且安全性較好得到了快速發(fā)展。本文從洗錢風(fēng)險(xiǎn)角度分析銀行理財(cái)產(chǎn)品，并提出相關(guān)對策建議。

一、基本情況

1.理財(cái)市場快速發(fā)展

銀行理財(cái)產(chǎn)品市場起步于2004年，當(dāng)年設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品135款，此后的7年時(shí)間里，無論從理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量還是理財(cái)產(chǎn)品規(guī)?？矗y行理財(cái)市場都贏得幾何級的增長，2013年，我國銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行數(shù)量為19176款，發(fā)行規(guī)模已達(dá)16.49萬億元人民幣。

2.理財(cái)產(chǎn)品種類豐富

目前，理財(cái)產(chǎn)品種類繁多，從產(chǎn)品管理和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬分擔(dān)角度來看，銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品、資產(chǎn)管理類理財(cái)產(chǎn)品和銀信合作理財(cái)產(chǎn)品三類。同時(shí)，理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)也日趨復(fù)雜，與產(chǎn)品掛鉤的對象越來越豐富，涉及債券、股票、黃金、匯率、房地產(chǎn)等。

3.理財(cái)期限短期化趨勢明顯

據(jù)相關(guān)報(bào)告顯示，2013年3個(gè)月（含）以內(nèi)的短期理財(cái)產(chǎn)品市場占比為55.99%，“短”和“快”成為了理財(cái)產(chǎn)品突出的特點(diǎn)，短期理財(cái)產(chǎn)品占據(jù)主導(dǎo)地位。

4.網(wǎng)銀銷售產(chǎn)品比重逐步增大

電子金融的快速發(fā)展以及網(wǎng)上銀行服務(wù)的日益完善，銀行理財(cái)銷售不斷從傳統(tǒng)柜臺向電子渠道轉(zhuǎn)移。同時(shí)網(wǎng)上理財(cái)方便、快捷等優(yōu)勢也得到了市場的高度認(rèn)可，網(wǎng)銀銷售產(chǎn)品所占比重越來越大，越來越多的銀行發(fā)行“網(wǎng)銀專享”理財(cái)產(chǎn)品，如招商銀行“超級網(wǎng)銀專享理財(cái)”產(chǎn)品，銀行理財(cái)漸入“網(wǎng)絡(luò)時(shí)代”。

二、理財(cái)產(chǎn)品潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1.監(jiān)管不足產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，人民銀行負(fù)責(zé)對反洗錢業(yè)務(wù)的監(jiān)管。銀監(jiān)會主要是從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、管理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)揭示、客戶評估、信息披露、理財(cái)業(yè)務(wù)人員銷售及理財(cái)資金的固定用途等方面進(jìn)行監(jiān)督和管理，側(cè)重關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品本身的風(fēng)險(xiǎn)；而在反洗錢監(jiān)管方面，人民銀行尚未針對理財(cái)業(yè)務(wù)出臺相關(guān)指導(dǎo)方案或指引，對理財(cái)產(chǎn)品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及反洗錢監(jiān)測沒有明確的要求或指導(dǎo)意見，使銀行理財(cái)業(yè)務(wù)反洗錢工作存在監(jiān)管不足的風(fēng)險(xiǎn)。

2.銀行內(nèi)控制度不健全產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

目前，在理財(cái)業(yè)務(wù)方面，銀行機(jī)構(gòu)尚未健全對理財(cái)產(chǎn)品交易的反洗錢內(nèi)部控制等相關(guān)制度，在反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)中未建立專門針對理財(cái)業(yè)務(wù)異常交易的監(jiān)測模型。銀行機(jī)構(gòu)由于缺乏對理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和評估等反洗錢工作的具體操作指引，使得一線反洗錢人員很難對客戶理財(cái)業(yè)務(wù)交易是否異常作出判斷。

3.理財(cái)產(chǎn)品自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

隨著理財(cái)產(chǎn)品種類的不斷豐富和發(fā)展，其與利率、匯率、股票、股指、信用以及其他金融衍生品之間的聯(lián)系日益緊密，設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)也日漸復(fù)雜，極易被洗錢分子用來模糊資金交易軌跡、掩飾資金真實(shí)流向。同時(shí)理財(cái)產(chǎn)品期限靈活，資金流轉(zhuǎn)速度快，洗錢者可以通過產(chǎn)品組合頻繁投資理財(cái)產(chǎn)品，大量轉(zhuǎn)移資金。此外，部分理財(cái)產(chǎn)品的提前贖回功能，進(jìn)一步縮短了投資期限，加快了資金流轉(zhuǎn)，極易獲得洗錢犯罪分子的青睞。

4.社會公眾理財(cái)知識匱乏極易被利用洗錢

當(dāng)前，我國居民理財(cái)熱情日益高漲，各類新型金融理財(cái)產(chǎn)品層出不窮，但居民理財(cái)知識卻相當(dāng)匱乏，對理財(cái)產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)存在錯(cuò)誤認(rèn)識，甚至無法分辨合法理財(cái)產(chǎn)品和非法詐騙工具之間的區(qū)別。不法分子可能會利用居民需要購買理財(cái)產(chǎn)品的心理，許以高額回報(bào)率，以幫助理財(cái)為由操縱居民賬戶，進(jìn)行洗錢等犯罪行為。

三、相關(guān)對策建議

1.人民銀行層面

人民銀行應(yīng)加強(qiáng)對理財(cái)產(chǎn)品洗錢風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)研，加強(qiáng)對理財(cái)產(chǎn)品模式、客戶群特點(diǎn)和交易資金特性的研究，關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對銀行機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品反洗錢工作給予必要的指導(dǎo)。同時(shí)，結(jié)合近年來發(fā)生的案件，發(fā)布洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示，提請銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對理財(cái)產(chǎn)品中洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，并積極采取應(yīng)對措施。在加強(qiáng)工作指導(dǎo)的同時(shí)，還應(yīng)及時(shí)開展監(jiān)督檢查，督促銀行機(jī)構(gòu)將理財(cái)業(yè)務(wù)的反洗錢工作落到實(shí)處。

2.銀行機(jī)構(gòu)層面

銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)自上而下建立理財(cái)產(chǎn)品反洗錢工作機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門與反洗錢工作牽頭部門的溝通合作，明確各部門反洗錢工作的職責(zé)和重點(diǎn)；建立具體的理財(cái)產(chǎn)品洗錢風(fēng)險(xiǎn)識別和控制流程，完善反洗錢系統(tǒng)模型的設(shè)置，提高理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)測、分析和甄別的有效性；定期向相關(guān)部門通報(bào)理財(cái)業(yè)務(wù)方面的洗錢案例，總結(jié)注意事項(xiàng)，切實(shí)落實(shí)反洗錢各項(xiàng)工作要求；加強(qiáng)對一線反洗錢人員知識培訓(xùn)和案例學(xué)習(xí)，建立理財(cái)型反洗錢人員培養(yǎng)機(jī)制，提升反洗錢人員對客戶身份識別和可疑交易甄別的能力，提高反洗錢工作水平。

3.社會公眾層面

理財(cái)產(chǎn)品作為一種期限靈活、收益相對較高的投資渠道，越來越受到人們的歡迎，因此風(fēng)險(xiǎn)宣傳尤為重要，一方面要保障消費(fèi)者對理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的知情權(quán)，另一方面要增強(qiáng)消費(fèi)者反洗錢意識，保護(hù)個(gè)人信息和賬號不被不法分子操縱和利用，遠(yuǎn)離洗錢犯罪活動。

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