周海鵬 周愛舫

摘要：同其他高回報(bào)行業(yè)一樣，商業(yè)銀行也是一個高風(fēng)險行業(yè)。商業(yè)銀行時而發(fā)生的違法違規(guī)案件就說明了這一切。伴隨著商業(yè)銀行的快速發(fā)展，商業(yè)銀行同業(yè)競爭壓力也在加大，商業(yè)銀行要想在日趨激烈的環(huán)境中獲得健康發(fā)展，就必須下大力氣解決商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題，遵循風(fēng)險管理理念，堅(jiān)持建立和完善風(fēng)險管理機(jī)制，提高風(fēng)險防控能力，強(qiáng)化風(fēng)險管理理念，建立健全風(fēng)險防控的長效機(jī)制。筆者從商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制面臨的問題出發(fā)，提出了解決這些問題的看法。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 機(jī)制建設(shè)

1 全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中還存在一定的問題，面臨的風(fēng)險挑戰(zhàn)日益突出，如何有效防控風(fēng)險，保持金融穩(wěn)定，已經(jīng)引起銀行、監(jiān)管部門、政府普遍關(guān)注，探索和加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。

1.1 商業(yè)銀行在軟、硬件建設(shè)上存在風(fēng)險

伴隨著電子信息化的快速發(fā)展，商業(yè)銀行在“硬件”建設(shè)上存在諸多問題：一是電子化設(shè)備更新與柜面業(yè)務(wù)未達(dá)到完全同步發(fā)展；二是存在著網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、拆遷改造及硬件辦公設(shè)施配備參差不齊；三是后臺系統(tǒng)維護(hù)影響部分柜面操作。與此同時，商業(yè)銀行在“軟件”建設(shè)中也同樣存在不少風(fēng)險：比如隨著業(yè)務(wù)的不斷拓展和知識的不斷更新，有的柜員對新業(yè)務(wù)不熟悉，有的管理人員在具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)時“人情大于制度”，不按商業(yè)銀行制定的規(guī)章制度辦事，存在制度不能認(rèn)真執(zhí)行的現(xiàn)象。致使本來很好的規(guī)章制度形同虛設(shè)。

1.2 缺乏有效的風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制

目前，商業(yè)銀行缺乏有效的風(fēng)險管理激勵機(jī)制，制約著風(fēng)險管理的良性發(fā)展。目前，商業(yè)銀行多未建立經(jīng)濟(jì)資本配置機(jī)制，未對風(fēng)險管理體系的可靠性、充分性和有效性實(shí)施評價，未建立針對風(fēng)險管理體系的糾偏和糾錯機(jī)制；特別是當(dāng)前經(jīng)營管理績效評估辦法存在諸多問題。這種考核機(jī)制過多地對短期收益進(jìn)行關(guān)注，而對潛在的風(fēng)險認(rèn)識不足。長期下去，會對商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來不可估量的風(fēng)險。

1.3 良性風(fēng)險管理文化沒有得到足夠重視

當(dāng)前，商業(yè)銀行同業(yè)競爭越來越明顯，作為金融企業(yè)的商業(yè)銀行要想戰(zhàn)勝對手，獲得長久發(fā)展，就必須在商業(yè)銀行內(nèi)部建立一套適合本行實(shí)際的風(fēng)險管理文化，有了這個“法寶”作后盾，商業(yè)銀行的競爭力就會明顯得到加強(qiáng)。然而遺憾的是，由于商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，真正有效的風(fēng)險管理文化并未建立。在具體辦事過程中，商業(yè)銀行員工的全面風(fēng)險意識不高，還沒有認(rèn)識到完整的風(fēng)險管理文化的重要性，所有這些都制約著良性風(fēng)險管理文化的形成。

1.4 風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制沒有得到有效支撐

商業(yè)銀行風(fēng)險管理運(yùn)行機(jī)制不暢的原因有很多，但具體有以下幾個方面：一是風(fēng)險管控流程仍然滯后，業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)劃分不夠清晰、風(fēng)險管理機(jī)制與業(yè)務(wù)流程的銜接無法有機(jī)統(tǒng)一。二是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，不能對有限的信息資源進(jìn)行技術(shù)處理，沒有形成一套真正適合自身風(fēng)險管理的信息管理系統(tǒng)，導(dǎo)致關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)識別、風(fēng)險信息實(shí)時監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警以及風(fēng)險的及時報(bào)告工作大打折扣。

2 針對全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題，提出幾點(diǎn)搞好全面風(fēng)險管理機(jī)制的建議

商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)一項(xiàng)長期性、系統(tǒng)性的工程，不可能一蹴而就。在實(shí)際工作中既要放眼于國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，又要立足工作實(shí)際確保業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健經(jīng)營，內(nèi)控管理不能僅僅只停留在建立合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作的經(jīng)營觀念上，還需要將風(fēng)險防控理念貫穿始終，從而達(dá)到有效的防范與控制風(fēng)險的作用。

2.1 建立合理的獎懲制度，嚴(yán)防風(fēng)險發(fā)生。商業(yè)銀行要想搞好全面風(fēng)險管理，就要多措并舉。一方面通過對日常網(wǎng)點(diǎn)開展定期和不定期檢查、監(jiān)管檢查、柜面自查、員工行為排查等一系列方式，嚴(yán)密防范和控制防范風(fēng)險。另一方面，建立并嚴(yán)格執(zhí)行對違規(guī)及形成風(fēng)險隱患的責(zé)任人員的責(zé)任追究制度，在追究直接責(zé)任人員責(zé)任的同時也要追究單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任，以提高管理層的責(zé)任心，達(dá)到層層管理、層層防范的作用。

2.2 建立科學(xué)激勵機(jī)制，有效避免風(fēng)險發(fā)生

規(guī)范科學(xué)的激勵約束機(jī)制是防范風(fēng)險發(fā)生的“有力武器”。一是建立科學(xué)的風(fēng)險管理激勵機(jī)制，引入激勵約束長期化的管理方式，將風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，避免以長期風(fēng)險為代價的短期行為，以合理考核激勵機(jī)制激發(fā)廣大員工搞好風(fēng)險管理的積極性。二是風(fēng)險防控“不留死角”，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理全覆蓋為最終目標(biāo)，不斷改進(jìn)和完善風(fēng)險管理體系、管理程序和運(yùn)行機(jī)制建設(shè)。

2.3 引進(jìn)先進(jìn)風(fēng)險管理工具，加強(qiáng)風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)

現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展為商業(yè)銀行風(fēng)險管理注入了活力，商業(yè)銀行可以依據(jù)先進(jìn)的風(fēng)險管理工具實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險管理。一是引進(jìn)先進(jìn)的識別、監(jiān)測、計(jì)量、評估、報(bào)告、處置風(fēng)險管理工具，探索事實(shí)違約概率和違約損失率計(jì)量方法以控制風(fēng)險，通過對風(fēng)險的系統(tǒng)排查，識別和評估各類風(fēng)險，建立“風(fēng)險庫”，確定控制措施和要求，實(shí)施風(fēng)險提示，發(fā)揮風(fēng)險管理“防患未然”的作用。二是加強(qiáng)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)。將科技技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，設(shè)計(jì)風(fēng)險管理監(jiān)測指標(biāo)和評價指標(biāo)，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，借助征信系統(tǒng)、客戶風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)行風(fēng)險信息數(shù)據(jù)的收集、整合和分析。

2.4 全面風(fēng)險管理要“以人為本”，建立人才培養(yǎng)機(jī)制

不論是哪個行業(yè)，哪個系統(tǒng)，大凡搞的好的都是有人才在那里發(fā)揮作用，這是毋庸置疑的道理。因此，商業(yè)銀行要想搞好風(fēng)險管理，就必須重視人才，做到“以人為本”。一是建設(shè)有效的人才激勵機(jī)制。通過選拔培養(yǎng)機(jī)制，努力鍛造一支綜合素質(zhì)過硬的風(fēng)險管理隊(duì)伍；依托現(xiàn)有的人力資源對風(fēng)險管理人員進(jìn)行培育，注重對風(fēng)險管理人才的引進(jìn)、培養(yǎng)和激勵。二是以人為本，提高員工經(jīng)營管理能力和風(fēng)險防控水平，有計(jì)劃、有步驟地組織各級經(jīng)營管理人員進(jìn)行經(jīng)營理念、內(nèi)控制度、風(fēng)險管理等專業(yè)知識培訓(xùn)。三是建立一個風(fēng)險管理人員價值尊重的氛圍，使各級風(fēng)險管理人員建立起強(qiáng)烈的價值歸屬感和崇高的使命感，為防范風(fēng)險獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，認(rèn)真工作。四是加強(qiáng)員工思想排查和教育。員工自覺的思想約束是保證各項(xiàng)規(guī)章制度貫徹執(zhí)行的前提。一方面在加強(qiáng)員工思想排查的同時，注重加強(qiáng)員工的思想道德教育，使員工認(rèn)識到操作風(fēng)險的防范是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)。引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，愛崗敬業(yè)，忠于職守，提高自身的職業(yè)道德水平。另一方面通過開展風(fēng)險教育培訓(xùn)等方式，培養(yǎng)所有員工具備識別風(fēng)險的能力，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。自上而下構(gòu)建良好的操作風(fēng)險控制環(huán)境，做到人人關(guān)心風(fēng)險、把握風(fēng)險和控制風(fēng)險。

2.5 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理，營造合規(guī)文化氛圍

俗話說“沒有規(guī)矩，不成方圓”，商業(yè)銀行要想搞好全面風(fēng)險管理，就要在合規(guī)管理上做文章。一是要努力學(xué)習(xí)商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的法律、法規(guī)，學(xué)習(xí)商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的規(guī)章制度，明確各授權(quán)崗位的業(yè)務(wù)操作程序，堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先原則，嚴(yán)格內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，任何人、任何業(yè)務(wù)都必須處于內(nèi)控制度的控制下，任何情況下不能出現(xiàn)例外。在全行內(nèi)部倡導(dǎo)合規(guī)理念的同時，強(qiáng)化每個崗位，每個人的風(fēng)險意識，樹立全方位風(fēng)險管理理念。推行事前防范、事中管理、事后處置的風(fēng)險管理模式。二是要全行上下營造合規(guī)文化氛圍。合規(guī)風(fēng)險管理的形式多種多樣，商業(yè)銀行可以通過演講、知識競答等寓教于樂的形式宣傳合規(guī)的重要性，犯規(guī)的危害性，扎扎實(shí)實(shí)搞好風(fēng)險管理文化建設(shè)，在全行營造“合規(guī)光榮、違規(guī)可恥”的文化理念，使大家從自身做起，從工作中的每一個細(xì)節(jié)做起，自覺從思想上筑起不違規(guī)、不違紀(jì)的“防火墻”，努力營造良好的合規(guī)管理氛圍。

2.6 加強(qiáng)監(jiān)管審查，提高內(nèi)審管控力度

加強(qiáng)稽核檢查，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度是防范與化解經(jīng)營風(fēng)險的有效途徑。商業(yè)銀行始終要把資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部控制和風(fēng)險導(dǎo)向作為審計(jì)重點(diǎn)，著重把安全保衛(wèi)、財(cái)會、信貸、事后監(jiān)督等業(yè)務(wù)納入核查范圍。定期不定期的組織稽核檢查活動和滾動式審計(jì)，不斷地排查和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，消除風(fēng)險隱患，堵塞漏洞，防患于未然，遏制風(fēng)險。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)責(zé)任人按規(guī)定進(jìn)行處罰，落實(shí)違規(guī)責(zé)任，提高違規(guī)成本，增強(qiáng)員工風(fēng)險意識，不斷提高風(fēng)險防控能力；運(yùn)用現(xiàn)代科技手段建立遠(yuǎn)程監(jiān)控中心，對全行所有網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全方位實(shí)時監(jiān)控，發(fā)揮遠(yuǎn)程監(jiān)控中心在監(jiān)督營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作、差錯事故、突發(fā)事件等方面的重要作用，進(jìn)一步提升全面風(fēng)險管理的規(guī)范化和精細(xì)化水平。

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