韋云菊

摘 要：商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是貨幣資金，因此在日常經(jīng)營活動中由于各種不確定因素的影響使其不可避免的會遇到各種風(fēng)險，進(jìn)而會使其遭受損失的可能性。本文主要首先介紹了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的類型，在介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，最后提出本文的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；現(xiàn)狀分析；建議

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的分類

在日常的經(jīng)營活動中，不管是金融業(yè)還是制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等，所有的行業(yè)都面臨著不同程度、不同性質(zhì)的風(fēng)險，風(fēng)險是損失發(fā)生的不確定性。對商業(yè)銀行而言，由于該行業(yè)本質(zhì)的特殊性，在其日常的經(jīng)營活動中，其經(jīng)營的對象是貨幣資金，在日常經(jīng)營過程中不可避免的會遇到各種風(fēng)險。因此，本文對商業(yè)銀行風(fēng)險的定義是，商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營活動中，由于各種不確定性因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以把風(fēng)險劃分為不同的類型，本文對商業(yè)銀行風(fēng)險的劃分依據(jù)主要是以巴塞爾委員公布的相關(guān)規(guī)定，將商業(yè)銀行風(fēng)險劃分為以下的八種類型：

1.信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指，在商業(yè)銀行處獲得了一定貸款金額或者是產(chǎn)生債務(wù)的借款人或借款單位及債務(wù)人，后期因?yàn)楦鞣N不確定因素的影響而不能按時償還其在商業(yè)銀行處的借款或債務(wù)，進(jìn)而給商業(yè)銀行造成損失的違約行為。世界銀行在研究造成銀行危機(jī)的各類因素時得出這樣的結(jié)果，信用風(fēng)險是引起銀行破產(chǎn)的最重要因素。對我國商業(yè)銀行而言，其所面臨的最重要的風(fēng)險也表現(xiàn)為信用風(fēng)險。

2.市場風(fēng)險。由于市場經(jīng)濟(jì)存在的各種不確定因素，也導(dǎo)致了市場風(fēng)險發(fā)生的可能性。市場風(fēng)險是指由于市場利率、匯率、股票價格和商品價格發(fā)生了不利的變動，引起銀行表內(nèi)以及表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。因?yàn)樯虡I(yè)銀行主要涉及的業(yè)務(wù)是貨幣資金，然而利率的上下波動都會給這些貨幣資金帶來影響，甚至?xí)暗缴虡I(yè)銀行經(jīng)營活動的穩(wěn)健性。

3.操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指因?yàn)樵谌粘＝?jīng)營活動中的不當(dāng)操作或者是經(jīng)營支持系統(tǒng)的失敗而造成損失的風(fēng)險，操作風(fēng)險引起的后果可能是使銀行財物損失，也有可能使得銀行其在其他方面受影響。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展全球一體化的進(jìn)行，因各項(xiàng)監(jiān)管工作的不到位、力度不夠或者是因個人道德問題而導(dǎo)致的一些違規(guī)行為給銀行帶來了重大損失的現(xiàn)象已時有發(fā)生，面對操作風(fēng)險給世界經(jīng)濟(jì)帶來的災(zāi)難性影響，世界各國也開始重視到這個問題的嚴(yán)重性。

4.流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指作為中間人的銀行，因?yàn)橘Y金緊缺，沒有足夠的流動資金用來滿足存款人的提款要求或者是沒有足夠的流動資金來滿足其他債權(quán)人提取資金的要求，使得銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)不能順利的進(jìn)行，產(chǎn)生了支付危機(jī)，當(dāng)這種支付危機(jī)得不到妥善處理時可能會導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉嚴(yán)重后果。

5.國家風(fēng)險。由于國際信貸業(yè)務(wù)在發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，除了面臨交易對象的信用風(fēng)險，還要面臨國家風(fēng)險，受到與之發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的對象所在的國家的經(jīng)濟(jì)體制、社會背景以及政治環(huán)境等諸多因素的影響，當(dāng)這些因素發(fā)生了不可預(yù)測的變化時將給銀行帶來不確定的風(fēng)險，使其受到可能性的損失。

6.聲譽(yù)風(fēng)險。聲譽(yù)風(fēng)險是指因?yàn)橐恍┎豢深A(yù)測的事件的發(fā)生、相關(guān)政策的變動或者是交易過程中給銀行自身帶來了消極影響，使其在社會上的良好形象受損的風(fēng)險。對于任何一個行業(yè)來說聲譽(yù)都是非常重要的，是給外界傳遞出一個企業(yè)最直接、最重要的形象問題，這是一種寶貴的無形資產(chǎn)，如果沒能好好的維護(hù)銀行聲譽(yù)，將會使銀行現(xiàn)有的客戶以及潛在的客戶對其失去了信心。

7.法律風(fēng)險。法律風(fēng)險是指在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生，如果銀行未能達(dá)到或未能符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，使得商業(yè)銀行沒有按照合同里的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行而引起的法律糾紛，最后可能給商業(yè)銀行帶來一定經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。

8.戰(zhàn)略風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行日常的經(jīng)濟(jì)活動中，為了追求短期的經(jīng)濟(jì)效益和尋求長期發(fā)展目標(biāo)而制定了不符合實(shí)際的戰(zhàn)略，最終可能給其自身帶來不利的影響。商業(yè)銀行的短期目標(biāo)和長期目標(biāo)有時不能同時兼顧到，再加上制定的戰(zhàn)略也不完善、各項(xiàng)資源不夠充分等各種因素都有可能會引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

由于我國經(jīng)濟(jì)起步晚，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展還處于并將長期處于社會主義初級階段，這些基本國情也制約了我國市場經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理正在摸索中前進(jìn)，各項(xiàng)制度尚未完善，與發(fā)達(dá)的西方資本主義國家相比，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理主要有以下幾個問題：

1.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系尚未完善。我國的市場經(jīng)濟(jì)還處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌階段，金融體系的各項(xiàng)政策制度還尚未完善，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理沒有得到相關(guān)制度的保障，還尚未形成一個有效的運(yùn)作機(jī)制體系。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計顯示出，我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行尚未意識到風(fēng)險管理的重要性而沒有單獨(dú)成立風(fēng)險管理部門，或者是雖然意識到風(fēng)險管理的重要性卻還沒有能力單獨(dú)的成立風(fēng)險管理部門，因而商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)制就缺少了專業(yè)的風(fēng)險管理部門經(jīng)理，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險管理沒有得到應(yīng)有的重視。我國絕大多少商業(yè)銀行這種不完善的風(fēng)險管理體系，風(fēng)險一旦發(fā)生將會給其帶來了非常嚴(yán)重的后果，因此，為了減少這種風(fēng)險給商業(yè)銀行帶來的損失，我們要從制度抓起，要重新建立一個有效的、完善的商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系。

2.沒有形成科學(xué)的風(fēng)險管理理念。與西方發(fā)達(dá)資本主義國家相比，我國覺得多數(shù)商業(yè)銀行在經(jīng)營策略方面還是把其在市場經(jīng)濟(jì)中所占的比重看作是其最終目標(biāo)。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因有，我國商業(yè)銀行還尚未形成一個科學(xué)的發(fā)展理念，在短期目標(biāo)和長期目標(biāo)有時不能同時兼顧到時，可能選擇先顧及能給其帶來最快最直接利益的短期目標(biāo)，而舍棄了效益較慢但是有利于銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的目標(biāo)，這一種非常危險的風(fēng)險管理觀念，風(fēng)險一旦爆發(fā)那么后果將不堪設(shè)想。

三、對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理提出的相關(guān)建議

面對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的這些問題，我們應(yīng)該結(jié)合我國處于并將長期處于社會主義初級階段的基本國情，在借鑒西方發(fā)達(dá)資本主義國家所取得的發(fā)展成果來建立出一個符合我國基本情況的風(fēng)險管理方案，形成科學(xué)的風(fēng)險管理理念。

第一，我們要建立一個有效的、完善的風(fēng)險管理體系。風(fēng)險管理體系是銀行完善自身內(nèi)部控制制度的保障，更是商業(yè)銀行提升自身在市場經(jīng)濟(jì)上競爭力的基礎(chǔ)。因此，我們要從根本上解決問題，完善商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系的建設(shè)，抓好商業(yè)銀行評價體系的組織實(shí)施，重新制定有效的業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展策略，調(diào)整銀行內(nèi)部管理制度單獨(dú)成立風(fēng)險管理部門，聘請專業(yè)的風(fēng)險管理部門經(jīng)理，加強(qiáng)風(fēng)險的防范措施。

第二，樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念。由于我國經(jīng)濟(jì)起步晚，經(jīng)濟(jì)發(fā)展還比較落后，對風(fēng)險管理重要性的認(rèn)知還不夠，再加之市場經(jīng)濟(jì)的競爭非常激烈，為了追求眼前的利益而舍棄了長久持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。這種錯誤的觀念是不可取的，不但沒能給銀行帶來更多的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，反而可能會導(dǎo)致銀行的整體抗風(fēng)險能力受到影響。因此，商業(yè)銀行要重新樹立起科學(xué)發(fā)展的風(fēng)險管理觀念，使銀行的每個工作人員都重新認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性。

（作者單位：云南省昆明市呈貢大學(xué)城云南民族大學(xué)雨花校區(qū)）

參考文獻(xiàn)：

[1] 敖雪.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究[D].上海：華東師范大學(xué)，2009.

[2] 康鑫，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理[D].四川：西南財經(jīng)大學(xué)，2007.

[3] 劉穎.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理和防范策略[D].遼寧：東北財經(jīng)大學(xué)，2013.

[4] 潘思明.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究[D].湖北：武漢理工大學(xué)，2007.

[5] 戎鋒.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究.[J].科技和產(chǎn)業(yè)，2008（4）：90-92.

[6] 朱靜.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究[D].黑龍江：哈爾濱工程大學(xué)，2005

[7] 張宇婧.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究[J].區(qū)域金融研究，2013（1）：67-71.