張一蘭　柯偉紅

摘 要：惠安縣現(xiàn)有經(jīng)工商注冊的企業(yè)4516多家，其中小微企業(yè)4244家，且絕大部分為民營企業(yè)，其生產(chǎn)資本來源多為民間資本借貸，投入有限。如何解決小微企業(yè)融資難，成為長期困擾著轄內(nèi)政府和金融機(jī)構(gòu)的一個難題。特別在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續(xù)高企的形勢下，小微企業(yè)資金緊張狀況普遍加劇，盈利空間有所縮小，小微企業(yè)融資難題再次成為焦點?；诖?，本文對轄內(nèi)小微企業(yè)的融資狀況開展了調(diào)查分析，并從企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)和政府三個角度提出了加大對小微企業(yè)融資支持力度的對策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資難；金融服務(wù)

一、惠安縣小微企業(yè)融資難現(xiàn)狀分析

為深入了解惠安縣域小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，對轄內(nèi)60家小微企業(yè)進(jìn)行了問卷調(diào)查，收回有效問卷55份，調(diào)查對象涵蓋了建筑、石雕石材、海洋漁業(yè)、食品等惠安主要產(chǎn)業(yè)中的小微企業(yè)。

1.小微企業(yè)融資難問題仍比較突出

據(jù)媒體今年公布的全國工商聯(lián)數(shù)據(jù)顯示，規(guī)模以下的小企業(yè)90%沒有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生任何借貸關(guān)系，小微企業(yè)95%也沒有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生任何借貸關(guān)系。調(diào)查結(jié)果也顯示，惠安縣小微企業(yè)普遍存在融資難問題。90.89%的被調(diào)查企業(yè)表示有融資需求，但在近一年僅有42%的企業(yè)向銀行提出融資申請。由于銀行融資條件嚴(yán)苛，小微企業(yè)自身實力弱且無法提供有效抵押物等擔(dān)保，未向銀行提出融資需求。而向銀行提出融資需求的小微企業(yè)中，獲得融資的企業(yè)僅占其48.69%，額度大都在50萬～500萬元之間，并主要采用資產(chǎn)抵質(zhì)押或其他企業(yè)擔(dān)保的方式。

2.小微企業(yè)融資渠道仍較為單一

調(diào)查問卷顯示，惠安縣小微企業(yè)融資渠道主要依靠自籌、民間融資和間接融資，被調(diào)查企業(yè)均未通過資本市場進(jìn)行直接融資。但間接融資的廣度和深度還有待提高，就被調(diào)查小微企業(yè)中只有19.45%的企業(yè)能夠獲得銀行貸款，小微企業(yè)主普遍反映，更傾向于民間借貸。其中有45家企業(yè)曾在民間市場獲得融資，占被調(diào)查企業(yè)總數(shù)的81.82%。

3.小微企業(yè)融資成本高

調(diào)查問卷顯示，在銀行融資中，不論何種擔(dān)保方式，小微企業(yè)都要承擔(dān)較高的利率水平，其中以自有資產(chǎn)提供抵押的，貸款利率一般在基準(zhǔn)利率上浮30%～50%，而由其他企業(yè)提供擔(dān)保的，貸款利率一般在基準(zhǔn)利率上浮50%～90%，而一般融資性擔(dān)保公司等還要收取一定比例的擔(dān)保費。同時，還要接受銀行諸如日均存款、留存一定比例的貸款金額、簽發(fā)一定金額的銀行承兌匯票等附加條件，大大增加了小微企業(yè)融資的實際成本。

二、惠安縣深化小微金融服務(wù)概況

縣金融部門立足當(dāng)?shù)孛駹I經(jīng)濟(jì)活、小微企業(yè)多的實際，積極對接“金改區(qū)”建設(shè)，強(qiáng)化有效措施，助力轄內(nèi)小微企業(yè)健康快速成長：

1.政府出臺落實相關(guān)政策，重視小微金融服務(wù)

縣政府出臺系列金融支持小微企業(yè)的措施意見，為小微企業(yè)發(fā)展提供良好政策支持環(huán)境，如印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)金融服務(wù)支持惠安縣實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)意見》、《惠安縣“扶持小微企業(yè)專項行動”實施方案》等。去年以來，引進(jìn)交通銀行、泉州農(nóng)商銀行、中信銀行、中成村鎮(zhèn)銀行入駐開業(yè)，并積極探討民間資本服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)方式，加快小額貸款公司、民間資本管理公司等金融機(jī)構(gòu)籌建步伐，拓寬小微企業(yè)融資渠道，加大對轄內(nèi)小微企業(yè)的信貸支持力度。此外，為貫徹落實《泉州市小微企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償共擔(dān)資金管理規(guī)定（試行）》，鼓勵和引導(dǎo)我縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，成立了惠安縣小微企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償共擔(dān)資金工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

2.監(jiān)管部門積極引導(dǎo)，強(qiáng)化小微金融服務(wù)

人行惠安縣支行發(fā)揮窗口作用，構(gòu)建協(xié)作平臺，通過金融工作座談會、金融形勢分析會等形式，向當(dāng)?shù)卣?、銀行業(yè)機(jī)構(gòu)等解讀穩(wěn)健的貨幣政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持地方實體經(jīng)濟(jì)特別是中小微企業(yè)發(fā)展。惠安銀監(jiān)辦積極落實市局出臺的《完善小企業(yè)金融服務(wù)工作意見》、《關(guān)于泉州銀行業(yè)支持小型和微型企業(yè)發(fā)展的十項措施》、《泉州銀行業(yè)服務(wù)和支持民營企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”工作意見》等政策措施，引領(lǐng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)專營機(jī)構(gòu)建設(shè)，完善信貸管理機(jī)制，找準(zhǔn)信貸支持重點，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，提升金融服務(wù)小微企業(yè)的水平。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實按照中國銀監(jiān)會提出的小企業(yè)金融服務(wù)“六項機(jī)制”和“四單管理”的要求，做好小微企業(yè)金融服務(wù)的機(jī)制建設(shè)。

3.金融機(jī)構(gòu)以創(chuàng)新提升服務(wù)，做實小微金融服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，拓寬融資渠道，重點發(fā)展融資成本較低、手續(xù)簡便，擔(dān)保方式靈活的國內(nèi)貿(mào)易融資、工商銀行的網(wǎng)貸通、建設(shè)銀行的速貸通、泉州銀行的“無間貸”，農(nóng)村信用社的“快易寶”等產(chǎn)品滿足小企業(yè)對貸款的“短、小、頻、急”的要求。同時，重點圍繞小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈、物流鏈和供應(yīng)鏈，創(chuàng)新推出關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)保、互保、倉單質(zhì)押、訂單融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押、商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押、專用設(shè)備抵押、股權(quán)質(zhì)押等一系列新型融資產(chǎn)品，有效解決小微企業(yè)貸款抵押物不足的問題。深入開展“第三屆小微企業(yè)金融服務(wù)宣傳月”活動，加大對“助小微、促升級、防風(fēng)險、惠民生”主題宣傳力度，組織實施小微企業(yè)產(chǎn)品推介會和銀企對接活動。

三、惠安縣金融服務(wù)小微存在的問題

1.外部環(huán)境

（1）小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)實際準(zhǔn)入高。由于企業(yè)自身內(nèi)部管理制度不健全、財務(wù)制度不夠規(guī)范，無法向金融機(jī)構(gòu)提供全面、準(zhǔn)確可信的財務(wù)信息，致使金融機(jī)構(gòu)難以對企業(yè)信用、資產(chǎn)和經(jīng)營狀況做出準(zhǔn)確合理評判，從而影響了小微企業(yè)貸款的介入。再者，小微企業(yè)風(fēng)險防范把控難度相對較大，審批人員在對小微企業(yè)保證擔(dān)保貸款容易產(chǎn)生畏懼心理，提高小微企業(yè)貸款準(zhǔn)入門，且小微企業(yè)的效益率低，致使客戶經(jīng)理的積極性不高。多家商業(yè)銀行反映現(xiàn)有小微企業(yè)戶的資金回籠、日均存款和戶頭流動量等主要指標(biāo)的貢獻(xiàn)率較低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上大企業(yè)客戶所帶來的回報。

（2）缺乏健全的促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的社會服務(wù)體系。與小微企業(yè)授信直接相關(guān)的信息共享機(jī)制尚未完善，銀企之間的信息不對稱問題無法解決，審批程序繁瑣，還不能實現(xiàn)小微業(yè)務(wù)的批量化、流程化和規(guī)模化營銷，放貸速度慢。對于企業(yè)經(jīng)營者來說，大多希望在有資金需求時方便快捷地獲得資金，這也大大制約了我縣小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（3）外部監(jiān)管力度加大，為拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)設(shè)定了更高的門檻。根據(jù)銀監(jiān)會《流動資金貸款管理辦法》的要求，企業(yè)申請流動資金貸款需以財務(wù)報表為基礎(chǔ)對企業(yè)流動資金需求進(jìn)行合理測算，部分優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶由于財務(wù)狀況良好，根據(jù)規(guī)定的測算方法測算，企業(yè)并無貸款資金需求，造成銀行無法對其授信。

2.內(nèi)部管理

（1）抗風(fēng)險能力弱。小微企業(yè)的生存和發(fā)展空間狹小，且容易受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策等因素的影響，其抗風(fēng)險能力弱，生命周期較短。面對劇變的市場環(huán)境，企業(yè)逆向選擇的風(fēng)險加大，很容易棄資而亡。

（2）擔(dān)保形式單一。由于小微企業(yè)手續(xù)不齊全、尋求優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供擔(dān)保的難度較大。而小企業(yè)貸款原則上要求采用抵、質(zhì)押擔(dān)保方式，加大了小微企業(yè)實行自助可循環(huán)貸款和簡式快速貸款的難度。

四、服務(wù)小微企業(yè)的建議

1.政策先行，推動金融服務(wù)小微

不斷探索從小微企業(yè)創(chuàng)始之初到規(guī)范經(jīng)營發(fā)展再到壯大成長等各個時期的扶持政策，建立健全一整套完整的創(chuàng)立和規(guī)范經(jīng)營輔導(dǎo)、融資征信機(jī)制、融資優(yōu)惠政策等系統(tǒng)性支持保障體系，積極促進(jìn)民生金融政策的落地生根，推動稅收、信貸、監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)政策結(jié)合的長期化、制度化、協(xié)調(diào)化，形成穩(wěn)定的政策預(yù)期。深入實施省政府辦公廳1號文件關(guān)于進(jìn)一步扶持小微企業(yè)健康發(fā)展的9條，切實通過專項資金引導(dǎo)、政府采購傾斜和減輕稅費負(fù)擔(dān)等舉措支持小微企業(yè)發(fā)展。同時建議出臺相關(guān)激勵政策，借鑒美國《社區(qū)再投資法》成功經(jīng)驗，將稅費優(yōu)惠、財政資金支持、風(fēng)險撥備、呆壞賬核銷等支持政策嵌入差異化監(jiān)管制度。

2.制度保證，夯實金融服務(wù)小微

按照十八屆三中全會精神的指引，在精心設(shè)計制度、嚴(yán)格防空風(fēng)險的前提下，切實加大金融市場的準(zhǔn)入開放力度，大力發(fā)展各種類型的存款或非存款金融服務(wù)中介，特別是小微金融機(jī)構(gòu)，切實增加金融服務(wù)小微的資金供給。同時建議相關(guān)監(jiān)管單位建立一定的免責(zé)制度，對新增小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的不良率可設(shè)定一定的容忍度，對于不涉及操作風(fēng)險、道德風(fēng)險的不良貸款，在風(fēng)險容忍度內(nèi)，對相關(guān)人員實行盡職免責(zé)，鼓勵其拓展業(yè)務(wù)。

3.規(guī)范管理，提升金融服務(wù)小微

小微企業(yè)要按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，建立規(guī)范、透明，真實的財務(wù)制度，主動配合財稅、工商等部門工作，樹立良好信譽(yù)，提高自身的信用等級。此外，對民間借貸行為進(jìn)行規(guī)范管理，為社會閑散資金與小微企業(yè)之間“搭橋”，服務(wù)于小微企業(yè)融資。同時，銀行等金融機(jī)構(gòu)要切實轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念，增強(qiáng)小微企業(yè)金融服務(wù)意識，積極鼓勵、支持和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸資金配置，傾向小微有效調(diào)整經(jīng)營發(fā)展策略。

4.技術(shù)輔助，深化金融服務(wù)小微

銀行應(yīng)充分利用云計算、大數(shù)據(jù)技術(shù)等現(xiàn)代科技手段，大力發(fā)展手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行和電話銀行等電子銀行業(yè)務(wù)，積極為小微企業(yè)提供支付結(jié)算和投資理財?shù)确?wù)，實現(xiàn)“長尾效應(yīng)”，降低服務(wù)成本。同時積極搭建小微企業(yè)信息交換和共享平臺，有效了解挖掘客戶需求，并及時收集小微企業(yè)對銀行業(yè)服務(wù)的反饋信息，促進(jìn)銀行自身的改善和提升，進(jìn)一步做深、做實小微企業(yè)金融服務(wù)。

5.創(chuàng)新驅(qū)動，做活金融服務(wù)小微

銀行要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和國家實施新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略的大趨勢，建立以“量化的市場調(diào)研、簡化的業(yè)務(wù)流程、多元化的產(chǎn)品服務(wù)”為目標(biāo)的小企業(yè)專業(yè)服務(wù)體系。針對小微企業(yè)有效抵押物匱乏的特性，進(jìn)一步拓展和創(chuàng)新抵質(zhì)押品范圍，積極探索土地承包經(jīng)營權(quán)、訂單和知識產(chǎn)權(quán)等作為標(biāo)的物的新型低質(zhì)押方式。針對小微企業(yè)多元化的金融需求，結(jié)合不同行業(yè)、規(guī)模和性質(zhì)的企業(yè)實際情況，整合信貸要素，為其量身定制系列金融產(chǎn)品，加快由單一信貸產(chǎn)品提供向多元化金融服務(wù)供應(yīng)商轉(zhuǎn)變，更好地滿足不同行業(yè)的小微企業(yè)的多元化金融需求，從而逐步破解小微企業(yè)的融資難題。同時，創(chuàng)新小微企業(yè)貸款定價方式，根據(jù)其信用等級、項目風(fēng)險、綜合效益、擔(dān)保情況等分檔次確定利率水平和放款頻率，著力提高風(fēng)險定價能力，保證收益能夠覆蓋風(fēng)險和成本。

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作者簡介：張一蘭（1988- ），女，研究方向：企業(yè)管理，泉州銀行股份有限公司；柯偉紅（1990- ），女 ，研究方向：國際金融，泉州銀行股份有限公司