徐明瑜

摘 要：村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村金融市場(chǎng)的新生力量，是完善我國(guó)金融市場(chǎng)體系的重要舉措。但是，由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性、農(nóng)村較差的信用環(huán)境、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系不健全等因素的影響，村鎮(zhèn)銀行面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，其中，受業(yè)務(wù)開展的影響，信貸風(fēng)險(xiǎn)是村鎮(zhèn)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)，結(jié)合農(nóng)村實(shí)際，深入挖掘信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因；同時(shí)，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)階段信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，思考完善村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2015）05-0187-02

引言

村鎮(zhèn)銀行是國(guó)家完善農(nóng)村金融市場(chǎng)的重要舉措，是國(guó)家構(gòu)建普惠金融體系的重要組成部分，是旨在為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)了農(nóng)村金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，緩解了供需矛盾。村鎮(zhèn)銀行與一般的銀行機(jī)構(gòu)類似，以存貸款為主要業(yè)務(wù)，以存貸利差為主要利潤(rùn)來(lái)源，不可避免地會(huì)遇到信貸風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際，以及村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)對(duì)象的特點(diǎn)，可知其信貸風(fēng)險(xiǎn)具有不同于一般銀行機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)。傳統(tǒng)信貸具有商業(yè)自償性，以商品貨物為抵押，商品一經(jīng)出售，借款者便有資金償還借款。而村鎮(zhèn)銀行的信貸則因?yàn)檗r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)具有明顯的季節(jié)生產(chǎn)性，受到很多不可抗力因素的影響，使得貸款從開始就面臨很大的不確定性，因此，有必要對(duì)其信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，采取針對(duì)性措施進(jìn)行管理。

一、文獻(xiàn)綜述

1994年，我國(guó)引入為低收入人群和小微企業(yè)提供金融服務(wù)、解決貧困問題的小額信貸。在政府的支持下，小額信貸取得了很大的發(fā)展，推動(dòng)了我國(guó)的扶貧計(jì)劃以及農(nóng)村地區(qū)的金融發(fā)展。但是，在政府干預(yù)、缺乏有效監(jiān)管、利率市場(chǎng)化、法律地位不明確、資金來(lái)源不足、服務(wù)模式不靈活以及貸款程序較為煩瑣等因素的影響下，小額信貸的發(fā)展面臨著諸多問題，并不能很好地解決低收入人群的金融需求。

2005年，“國(guó)際小額信貸年”推出了“普惠金融”的概念。普惠金融旨在為社會(huì)階層、社會(huì)群體提供全方位的金融服務(wù)，將被排斥在傳統(tǒng)金融體系之外的農(nóng)村地區(qū)和所有社會(huì)弱勢(shì)群體納入到一個(gè)更完善的金融體系之中。村鎮(zhèn)銀行正是普惠金融在我國(guó)的具體表現(xiàn)。與之前的小額信貸相比，村鎮(zhèn)銀行的資金來(lái)源廣泛、法律地位明晰、享有更多的政策優(yōu)惠、貸款方式靈活。村鎮(zhèn)銀行與傳統(tǒng)的銀行在業(yè)務(wù)方面與一般的金融機(jī)構(gòu)類似，但是由于服務(wù)對(duì)象的特殊性，其面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)，應(yīng)該具體問題具體分析。

目前，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)于村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要集中在定性分析方面。唐立業(yè)（2014）結(jié)合現(xiàn)實(shí)背景，運(yùn)用文獻(xiàn)法與邏輯分析法研究，認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行需要從經(jīng)營(yíng)管理理念、信貸審批流程以及風(fēng)險(xiǎn)崗位設(shè)置等三個(gè)方面對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。黃卉和蔡振宇（2014）在充分認(rèn)識(shí)村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)特殊性的基礎(chǔ)上，認(rèn)為其信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在監(jiān)管法律制度不健全和內(nèi)控機(jī)制不完善的問題，提出應(yīng)從故意違約風(fēng)險(xiǎn)、非故意違約風(fēng)險(xiǎn)以及建立差別化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理法律制度等方面防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。封軍和辛立秋（2012）從農(nóng)村金融視角分析，認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行面臨著產(chǎn)業(yè)、信用、流動(dòng)性、政策性以及信貸投放目標(biāo)錯(cuò)位的風(fēng)險(xiǎn)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和信貸模式創(chuàng)新等方面提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。程海彥（2012）提出，應(yīng)從發(fā)起層（選址、管理人員選拔和國(guó)家政策）和村鎮(zhèn)銀行層面（人員素質(zhì)、貸前檢查和貸后責(zé)任管理）上進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范。

目前對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要是借鑒商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，并沒有形成一套專門針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，而且對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析研究和對(duì)策選擇主要集中于定性分析方面，定量分析的文獻(xiàn)很少，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析缺少數(shù)據(jù)的支持，對(duì)措施的選擇也沒有涉及建立起一套完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各個(gè)部分，沒有系統(tǒng)闡述完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的模式與構(gòu)成。

二、村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)主要依賴于借款方的還款意愿與能力。農(nóng)民普遍注重個(gè)人的名譽(yù)與信用，因而村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于貸款對(duì)象的還款能力。中國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平比較低、居民入水平不高，且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有季節(jié)性，更多地受自然條件的影響，這些均制約著農(nóng)民的還款能力。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)

首先，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展歷程較短，不能吸收相應(yīng)的專業(yè)人才；管理人員素質(zhì)低、工作人員的操作技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)不足，且缺少專門的培訓(xùn)，容易出現(xiàn)操作失誤。其次，為了達(dá)到相關(guān)的指標(biāo)要求，人為降低客戶的準(zhǔn)入門檻，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)，貸后檢查機(jī)制不健全，檢查重點(diǎn)不突出，針對(duì)性不強(qiáng)。最后，村鎮(zhèn)銀行沿用母行的信貸規(guī)章和操作流程，不適應(yīng)其靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和特殊的業(yè)務(wù)定位。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)銀行面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為法制環(huán)境不健全，關(guān)于銀行的相關(guān)立法沒有形成完整的體系，有些法律條文與國(guó)家其他的相關(guān)政策不符，而且目前沒有一部專門針對(duì)村鎮(zhèn)銀行管理的法律文件，不能滿足村鎮(zhèn)銀行的特殊需求。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1.信用環(huán)境較差

在農(nóng)村地區(qū)，企業(yè)逃廢金融債權(quán)的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，社會(huì)上坑蒙拐騙、金融欺詐等失信現(xiàn)象嚴(yán)重；征信系統(tǒng)建設(shè)滯后，風(fēng)險(xiǎn)控制沒有必要的信息系統(tǒng)的支持，信息搜集的成本也很高；農(nóng)村的中小企業(yè)大多處于發(fā)展初期，風(fēng)險(xiǎn)較大，資產(chǎn)總量偏低，不能滿足抵押擔(dān)保的要求。

2.法制不健全

國(guó)家雖然已經(jīng)出臺(tái)了關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)法律，為村鎮(zhèn)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了依據(jù)，但是這些法律法規(guī)并不完善，有的還與國(guó)家的相關(guān)政策和規(guī)定相互矛盾。銀行內(nèi)部的法律服務(wù)部門力量薄弱，缺少具備專業(yè)知識(shí)的法律人員，員工的法律意識(shí)淡薄。

3.員工素質(zhì)不高

村鎮(zhèn)銀行的工作人員大多沒有經(jīng)過(guò)專門的培訓(xùn)，經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)較為低下。村鎮(zhèn)銀行服務(wù)范圍集中在農(nóng)村，工作條件差、機(jī)構(gòu)小、發(fā)展空間較為狹隘，很難留住那些具有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和綜合素質(zhì)的綜合性人才。

三、村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策思考

1.構(gòu)建有效的信用評(píng)估體系，降低信用風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)農(nóng)村的特殊性，建立信用評(píng)級(jí)機(jī)制，對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并進(jìn)行定期審核。當(dāng)?shù)卣哂姓瓶匦畔⒎矫娴南忍靸?yōu)勢(shì)，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣暮献?，從?dāng)?shù)卣抢铽@取相應(yīng)信息，降低對(duì)客戶進(jìn)行信用狀況調(diào)查的交易成本。

2.構(gòu)建完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，利用現(xiàn)代科技提升村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平

完善合理的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范與規(guī)避起著重要的作用。不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，做好貸前的風(fēng)險(xiǎn)分析與識(shí)別、貸中的風(fēng)險(xiǎn)控制以及貸后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，有利于提高村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。積極采用現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理，加快建立自己的數(shù)據(jù)庫(kù)。

3.“職業(yè)人”制度，提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)管理人員的道德素質(zhì)、職業(yè)素質(zhì)直接影響到信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低，所以村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該建立科學(xué)的人才選拔機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)職工的技能培訓(xùn)、道德教育與法制教育，同時(shí)建立嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度和違法違紀(jì)責(zé)任追究制度，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制。

結(jié)語(yǔ)

村鎮(zhèn)銀行對(duì)于國(guó)家構(gòu)建普惠金融體系，完善農(nóng)村金融市場(chǎng)具有不可替代的作用，同時(shí)也面臨著信貸風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行需要構(gòu)建有效的信用評(píng)價(jià)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)吸納高素質(zhì)的人才。信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理需要政府、村鎮(zhèn)銀行自身以及監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，共同促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，才能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

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[責(zé)任編輯 王 佳]