劉子蘭等

摘 要：由于強(qiáng)制性計(jì)生政策是我國(guó)近年來(lái)生育率下降的重要原因，估計(jì)了不實(shí)行計(jì)生政策情況下的生育率調(diào)整值（ABR），分別計(jì)算了全國(guó)31個(gè)?。ㄊ校?、自治區(qū)1997年至2012年間的養(yǎng)老社會(huì)保障水平值（SST），同時(shí)引入人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）等指標(biāo)，采用面板回歸方法分析了我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)生育率的影響。研究表明，養(yǎng)老社會(huì)保障水平每提高一個(gè)百分點(diǎn)，ABR下降0.264 8‰，而未經(jīng)估計(jì)處理的生育率下降0.428 8‰。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也對(duì)生育率產(chǎn)生一定影響，人均GDP的對(duì)數(shù)值每提高1個(gè)百分點(diǎn)，ABR下降0.519 9‰，未剔除計(jì)生政策影響的生育率下降1.098 4‰。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)；生育率；兩期OLG模型

作者簡(jiǎn)介：劉子蘭，湖南師范大學(xué)商學(xué)院教授（湖南 長(zhǎng)沙 410081）

陳一格，廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院碩士研究生（福建 廈門361005）

沈毓赟，湖南師范大學(xué)商學(xué)院博士研究生（湖南 長(zhǎng)沙 410081）

2014年12月23日，第十二屆全國(guó)人大常委第十二次會(huì)議審議了國(guó)務(wù)院關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)工作情況的報(bào)告。報(bào)告指出，我國(guó)將推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，建立與城鎮(zhèn)職工統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。改革的基本思路是“一個(gè)統(tǒng)一”、“五個(gè)同步”?！耙粋€(gè)統(tǒng)一”即黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)行單位和個(gè)人繳費(fèi)，改革退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法，從制度和機(jī)制上化解“雙軌制”矛盾。報(bào)告指出，我國(guó)將力爭(zhēng)使基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋人數(shù)在2017年達(dá)到9億人，至2020年達(dá)到10億人左右，覆蓋率由目前的80%提高到95%。據(jù)人社部提供的數(shù)據(jù)顯示，截至2014年11月底，職工和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保合計(jì)達(dá)8.37億人，其中職工參保3.38億人，城鄉(xiāng)居民參保4.99億人，待遇領(lǐng)取2.26億人。為了貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的部署，全國(guó)已有24個(gè)省份出臺(tái)了具體實(shí)施辦法，12個(gè)省份出臺(tái)了經(jīng)辦規(guī)程，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接暫行辦法實(shí)施平穩(wěn)。

自1991年起，我國(guó)進(jìn)入以低出生率為特點(diǎn)的轉(zhuǎn)變時(shí)期，出生率降至20‰以下，1998年后出生率降至15‰以下，近十年均維持在12‰左右，2013年出生率僅12.08‰。另外，總和生育率（Total Fertility Rate）也常用于衡量生育水平。從這一指標(biāo)來(lái)看，第四次人口普查結(jié)果顯示我國(guó)1990年的總和生育率為2.31，已接近人口更替水平2.1。2000年我國(guó)總和生育率降至1.22，而2010年僅1.181，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于人口更替水平。

可見(jiàn)，我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度建立和逐步完善的時(shí)期恰好對(duì)應(yīng)著出生率水平降低的時(shí)期。在中國(guó)，除計(jì)劃生育政策對(duì)生育率產(chǎn)生了負(fù)的影響，養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度是否也發(fā)揮了一定作用？“單獨(dú)二孩”政策的實(shí)施效果是否會(huì)因這種作用而受到影響？本文就我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)生育率的影響展開(kāi)研究。

一、文獻(xiàn)綜述

縱觀已有研究成果，不同的假設(shè)前提決定了研究對(duì)象進(jìn)行決策的出發(fā)點(diǎn)及其效用函數(shù)的不同，從而影響研究結(jié)論。具體可分為利他主義假設(shè)、非利他主義假設(shè)和多重假設(shè)條件。在利他主義假設(shè)條件下，人們將子女視作一種“消費(fèi)品”，養(yǎng)育子女本身就能為父母帶來(lái)效用。以該假設(shè)為前提的研究大都證明養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度導(dǎo)致了生育率下降。R.J.Barro和G.S.Becker（1988）采用以利他主義為前提的模型進(jìn)行研究，指出當(dāng)市場(chǎng)利率高于生育率時(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)模的擴(kuò)大將使子女養(yǎng)育成本增加，生育率下降。因此在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立初期往往出現(xiàn)生育率降低的情況{1}。A.Cigno和F C.Rosati（1992）以生育率為因變量，以市場(chǎng)利率、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政赤字等為自變量，利用意大利時(shí)間序列數(shù)據(jù)驗(yàn)證了利他主義模型定性分析結(jié)論，說(shuō)明了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度擴(kuò)張對(duì)生育率具有負(fù)的影響。{2}Jie.Zhang（1995）建立內(nèi)生增長(zhǎng)模型檢驗(yàn)社會(huì)保障對(duì)人均收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的影響，指出提高現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度稅（費(fèi)）率可導(dǎo)致生育率下降，并提高人力資本水平，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng){3}。在Jie.Zhang和Junsen.Zhang（2004）合著的論文里也討論了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與生育率、儲(chǔ)蓄、人力資本投資、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等的互動(dòng)關(guān)系，并以64國(guó)的跨國(guó)數(shù)據(jù)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)研究，同樣證明了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與生育率之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系。{4}這一結(jié)論在Ehrlich和Kim（2007）運(yùn)用57個(gè)國(guó)家、32年的數(shù)據(jù)所進(jìn)行的實(shí)證分析中也得到了驗(yàn)證{5}。M.Werding（2006）則從全新角度出發(fā)，通過(guò)構(gòu)建兩期世代交疊模型并討論家庭最優(yōu)生育決策與社會(huì)最佳生育率之間的關(guān)系，說(shuō)明引入現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度會(huì)在很大程度上使父母對(duì)子女投資的回報(bào)社會(huì)化，最終對(duì)個(gè)人生育決策產(chǎn)生負(fù)的影響{6}。而K.Miyazaki（2013）在世代交疊模型的基礎(chǔ)上還引入了新古典經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型的研究思路，并考慮了更為一般的子女撫育成本形式，即父母不僅需要付出金錢，還需付出時(shí)間。在這種分析框架下，現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是否影響生育率取決于撫養(yǎng)子女的貨幣成本與時(shí)間成本的關(guān)系以及生育率與利率的關(guān)系。{7}此外，父代是否具有遺產(chǎn)動(dòng)機(jī)也會(huì)影響結(jié)論。沈燕（2011）研究發(fā)現(xiàn)在現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，若不存在遺產(chǎn)動(dòng)機(jī)，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率將引起生育率下降；若存在遺產(chǎn)動(dòng)機(jī)，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率將引起生育率上升{8}。

在非利他假設(shè)條件下，人們?yōu)榱嗽谀昀蠒r(shí)獲得子女的物質(zhì)幫助而生育，子女被看成是一種“資本品”。以此為前提進(jìn)行研究的國(guó)外學(xué)者的觀點(diǎn)基本一致，認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)生育率產(chǎn)生了負(fù)的影響。J.C.Caldwell（1982）認(rèn)為在現(xiàn)代社會(huì)，子女往往不再需要承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)，父母?jìng)€(gè)人的儲(chǔ)蓄和養(yǎng)老保險(xiǎn)給付也足以充分保障退休生活，導(dǎo)致生育子女的財(cái)富流入減少，進(jìn)而使生育率下降{9}。M.Boldrin，M.C.Denardi和L.E.Jones（2005）結(jié)合104個(gè)國(guó)家的跨國(guó)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證，說(shuō)明了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度促進(jìn)生育率下降的顯著作用{10}。Junsen Zhang和Junxi Zhang（1995）在模型中考慮了子女對(duì)父母的贍養(yǎng)支付（gift），指出若父母對(duì)子女的需求取決于他們對(duì)老年保障的需求，那么引入現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度將使生育率降低并促進(jìn)人均收入增長(zhǎng){11}。A.Cigno和F.C.Rosati（2002）認(rèn)為以養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)形式進(jìn)行的強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄可能取代家庭內(nèi)部的代際轉(zhuǎn)移支付，進(jìn)而推理出養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的擴(kuò)大對(duì)家庭儲(chǔ)蓄有正的影響，對(duì)生育率有負(fù)的影響{12}。而國(guó)內(nèi)學(xué)者在非利他主義假設(shè)下得出的結(jié)論則存在分歧。張盈華（2008）明確了收入關(guān)聯(lián)型社會(huì)保障可以在一定程度上置換出子女對(duì)父母的養(yǎng)老功能，促使家庭控制生育的意愿提高{13}。沈燕（2010）也認(rèn)為若個(gè)體無(wú)利他主義動(dòng)機(jī)，生育率將會(huì)隨現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率的提高而下降{14}。楊軼華和顧洪梅（2011）并不認(rèn)同這種觀點(diǎn)。他們認(rèn)為社會(huì)保障稅（費(fèi)）率對(duì)生育率沒(méi)有影響，影響生育率的因素只有老年一代消費(fèi)的效用偏好，年輕一代消費(fèi)的效用偏好以及年輕一代撫養(yǎng)孩子數(shù)目的效用偏好。{15}彭浩然和申曙光（2007）的看法則截然相反，認(rèn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度會(huì)促進(jìn)人口增長(zhǎng)，降低儲(chǔ)蓄率，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生不利影響{16}。

考慮多重假設(shè)條件時(shí)，養(yǎng)育子女兼有“消費(fèi)品”和“資本品”的作用。B.U.Wigger（1999）假定人們養(yǎng)育子女的動(dòng)機(jī)是雙重的，同時(shí)具有向上利他主義動(dòng)機(jī)。通過(guò)構(gòu)建和運(yùn)用內(nèi)生增長(zhǎng)的世代交疊模型，他發(fā)現(xiàn)當(dāng)現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)模較小或很大時(shí)，生育率會(huì)隨其擴(kuò)張而下降；中等規(guī)模的現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度則可能刺激生育{17}。田銀華和龍朝陽(yáng)（2008）考慮了贍養(yǎng)支付和向上利他的動(dòng)機(jī)，所用方法與Wigger相似，論證了適度規(guī)模的現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老金制度不會(huì)擠出儲(chǔ)蓄，并有利于降低生育率，促進(jìn)人力資本投資和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng){18}。

就養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)生育率的影響研究而言，學(xué)者們大都以Peter A.Diamond的世代交疊模型（Overlapping Generations Model）為基本研究框架，實(shí)證分析多采用跨國(guó)數(shù)據(jù)或面板數(shù)據(jù)。不論以何種假設(shè)為前提，大多數(shù)學(xué)者都認(rèn)同養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度在一定程度上會(huì)降低生育率。相對(duì)而言，多重假設(shè)條件考慮的情況更全面，也更貼近現(xiàn)實(shí)情況。本文以多重假設(shè)條件為前提，簡(jiǎn)化撫養(yǎng)費(fèi)率的定義，基于兩期OLG模型展開(kāi)理論分析，并運(yùn)用省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，探究我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)生育率的影響。

四、結(jié)論與政策建議

本文在兩期世代交疊模型的基礎(chǔ)上，考慮人們生育孩子的雙重動(dòng)機(jī)和向上利他主義動(dòng)機(jī)，運(yùn)用模型推理論證了養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)生育率產(chǎn)生了負(fù)的影響。通過(guò)對(duì)未實(shí)施計(jì)劃生育政策情況下的生育率進(jìn)行估計(jì)，利用1997～2012年我國(guó)31個(gè)?。ㄊ校?、自治區(qū)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行面板回歸分析，結(jié)果表明我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度可導(dǎo)致生育率下降。基于理論和實(shí)證檢驗(yàn)的結(jié)果，本文提出如下政策建議：

第一，調(diào)整計(jì)劃生育政策不能忽視養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的影響。相關(guān)部門在具體設(shè)計(jì)和實(shí)施“單獨(dú)二孩”政策時(shí)，還需考慮養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度降低生育率的作用?！皢为?dú)二孩”政策在穩(wěn)定適度的低生育水平，延緩老齡化速度，保持合理的勞動(dòng)力數(shù)量和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)家庭養(yǎng)老保障功能等方面有重要意義，但其實(shí)施效果會(huì)受到養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的影響。鑒于我國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度會(huì)降低生育率，即使生育控制稍有放松，也并不一定能有效刺激人們的生育意愿。在進(jìn)一步完善養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的同時(shí)，可考慮通過(guò)適當(dāng)?shù)乜s短生育間隔、放松再生育審批等措施更大力度地放開(kāi)二胎。

第二，健全養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度，合理確定養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率水平。雖然養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的完善能起到一定的抑制生育的作用，但養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)水平應(yīng)確定在雇主和雇員能夠承受的合理范圍內(nèi)。確定合理的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率，以此形成與理想生育率水平相適應(yīng)的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)保障水平，從而配合生育政策控制人口增長(zhǎng)，也能減輕實(shí)施強(qiáng)制性計(jì)劃生育政策的阻力，節(jié)約國(guó)家在控制人口方面的公共財(cái)政支出。

第三，加快推進(jìn)形成統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。2014年2月，國(guó)務(wù)院決定合并實(shí)施新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，建立全國(guó)統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。目前已經(jīng)有魯、滇、滬、川等15省完成了合并且調(diào)整了繳費(fèi)檔次，部分地區(qū)提高了基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平。新農(nóng)保與城居保的合并將有利于縮小城鄉(xiāng)差距，緩和社會(huì)矛盾，使全體人民公平地享有基本養(yǎng)老保障；同時(shí)由中央和地方政府承擔(dān)財(cái)政責(zé)任，提高養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平，也為公民尤其是農(nóng)村居民提供了更強(qiáng)有力的養(yǎng)老保障。這對(duì)于抑制農(nóng)村對(duì)孩子數(shù)量或性別的過(guò)度偏好，減少農(nóng)村居民超生現(xiàn)象，穩(wěn)定適度的低生育率，促進(jìn)人口由數(shù)量向質(zhì)量的轉(zhuǎn)變具有重要作用。

注 釋：

{1}Barro R J，Becker G S：“A Reformulation of the Theory of Fertility”，Quarterly Journal of Economics，Vol.103，1988.

{2}Cigno A，Rosati F C：“The Effects of Financial Markets and Social Security on Saving and Fertility Behavior in Italy”，Journal of Population Economics，Vol.05，1992.

{3}Zhang Jie：“Social Security and Endogenous Growth”，Journal of Public Economics，Vol.58，1995.

{4}Zhang Jie，Zhang Junsen：“How Does Social Security Affect Economic Growth？Evidence from Cross-country Data”，Journal of Population Economics，Vol.17，2004.

{5}Ehrlich I，Kim J：“Social Security and Demographic Trends：Theory And Evidence from the International Experience”，Review of Economic Dynamics，Vol.10，No.01，2007.

{6}Werding M：“Implicit Pension Debt and the Role of Public Pensions for Human Capital Accumulation：An Assessment for Germany”，Ifo Institute for Economic Research & CESifo，2006：28-35.

{7}Miyazaki K：“Pay-as-you-go Social Security and Endogenous Fertility in a Neoclassical Growth Model”，Journal of Population Economics，No.26，2013.

{8}Yan Shen：“The Impact of Pay-as-you-go Social Security Systems on Fertility Rate”，The 2nd International Conference on Management Science and Engineering，Chengdu：Engineering Technology Press，Southern Illinois University Carbondale，National University of Singapore，2011，pp.416-419.

{9}Caldwell J C：“Theory of Fertility Decline”，London：Academic Press，1982，pp.228.

{10}Boldrin M，Denardi M C，Jones L E：“Fertility and Social Security”，http：//www.nber.org/papers/w11146，2005年2月。

{11}Zhang Junsen，Zhang Junxi：“The Effects of Social Security on Population and Output Growth”，Southern Economic Journal，Vol.62，1995.

{12}Cigno A，Rosati F C：“The Impact of Social Security on Saving and Fertility in Germany”，F(xiàn)inanz Archiv Public Finance Analysis，Vol.59，No.2，2002.

{13}張盈華：《社會(huì)保障促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)理研究》，西北大學(xué)博士學(xué)位論文，2008年。

{14}沈燕：《社會(huì)保障對(duì)人力資本及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)影響的研究》，華中科技大學(xué)博士學(xué)位論文，2010年。

{15}楊軼華、顧洪梅：《生育率內(nèi)生的最優(yōu)基金制的社會(huì)保障代際模型》，《吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)》2011年第1期。

{16}彭浩然、申曙光：《現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)——理論模型與中國(guó)經(jīng)驗(yàn)》，《世界經(jīng)濟(jì)》2007年第10期。

{17}Wigger B U：“Pay-as-you-go financed public pensions in a model of endogenous growth and fertility”，Journal of Population Economics，Vol.12，1999.

{18}田銀華、龍朝陽(yáng)：《養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)收現(xiàn)付制的擠出效應(yīng)——一個(gè)內(nèi)生生育率模型》，《西北人口》2008年第6期。

{19}巴蒂·H.巴爾塔基：《面板數(shù)據(jù)計(jì)量經(jīng)濟(jì)分析》，北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2010年，第5-6頁(yè)。

{20}莫龍、韋宇紅：《中國(guó)人口：結(jié)構(gòu)與規(guī)模的博弈——人口老齡化對(duì)中國(guó)人口發(fā)展戰(zhàn)略的制約及對(duì)策》，北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2013年，第147-171頁(yè)。

{21}陶濤、楊凡：《計(jì)劃生育政策的人口效應(yīng)》，《人口研究》2011年第1期。

{22}聶富強(qiáng)、宋國(guó)軍：《中國(guó)嬰兒死亡率控制：地區(qū)差異、實(shí)證分析與政府干預(yù)》，《中國(guó)人口科學(xué)》2005年第4期。

{23}董擁軍：《我國(guó)社會(huì)保障支出與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系的實(shí)證》，《統(tǒng)計(jì)與決策》2007年第4期。