劉佳佳

摘 要：存款保險制度作為金融體系的重要措施之一，其出臺和實施對金融領(lǐng)域產(chǎn)生了重大影響。其中存款保險制度直接作用且有密切關(guān)聯(lián)的銀行體系受影響最為明顯和廣泛。存款保險制度對于銀行內(nèi)業(yè)務(wù)（主要是存款業(yè)務(wù)和理財產(chǎn)品發(fā)行業(yè)務(wù)）、銀行間業(yè)務(wù)以及銀行競爭對手業(yè)務(wù)均有不同程度影響。存款保險制度的影響，主要體現(xiàn)在其出臺和實施后增強了銀行信用、加劇了不同銀行間競爭以及推動了利率市場化進程等。針對存款保險制度出臺和實施對銀行業(yè)務(wù)的諸多影響，商業(yè)銀行應當更加積極地完善自身風控管理體系，保持資金流動性，以應對存款保險制度帶來的正面和負面效應。

關(guān)鍵詞：存款保險制度；銀行；風險控制；金融改革；利率市場化

一、引言

存款保險制度是國家利率市場化改革和金融體系改革的重要舉措之一，研究存款保險制度的出臺和實施對銀行業(yè)務(wù)的影響，不僅對于完善金融體系風控措施、健全銀行安全體系有重大意義，也有利于研究經(jīng)濟政策對于宏觀經(jīng)濟的重要作用。2015年3月31日，國務(wù)院發(fā)布《存款保險條例》，決定從2015年5月1日起，主要針對商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行向存款機構(gòu)交納保費、形成存款保險基金。基于存款保險制度主要針對銀行實施，存款保險制度必將對銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定影響。

二、關(guān)于存款保險制度

（一）存款保險制度的定義和具體規(guī)劃

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

存款保險制度可提高金融體系穩(wěn)定性，保護存款人的利益，促進銀行業(yè)適度競爭；但其本身也有成本，可能誘發(fā)道德風險，使銀行承受更多風險，還產(chǎn)生了逆向選擇的問題。

（二）歷史淵源

深入研究發(fā)現(xiàn)，早在中國清代嘉慶年間就已經(jīng)有了存款保險制度早期實踐的記錄。該制度是針對我國當時的金融機構(gòu)——錢莊制定的，叫做五家聯(lián)保制度。這是世界上有關(guān)存款保險的最早記錄。此外，研究發(fā)現(xiàn)，近代中國金融機構(gòu)同業(yè)公會也廣泛存在著各種形式的同業(yè)互保制度，這些形式組織承擔者類似存款保險機構(gòu)最后貸款箱的職能，在保持金融穩(wěn)定，促進金融業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著重要的作用。

近年來，中國金融體系制度建設(shè)的宏觀條件已經(jīng)成熟，存款保險制度的出臺，從一定程度上來說，完全符合時代的發(fā)展要求。從另外一個角度來說，存款保險制度的出臺，也有利于進一步提升我國銀行的財務(wù)指標和運行質(zhì)量，使得監(jiān)管部門更有效地實施市場化的宏觀和微觀監(jiān)管。

（三）出臺背景

存款保險制度作為金融改革重要的一步棋，已經(jīng)經(jīng)過了一段時間的準備，現(xiàn)在推出此項政策，是順應時代發(fā)展的必然結(jié)果。

兩會期間，中國人民銀行行長周小川出席兩會記者會時表示，成立存款保險機制各方面條件已經(jīng)基本成熟，今年五月份左右就可以出臺。存款保險制度的出臺并不意味著貨幣金融體系有著大范圍的改變，貨幣政策向左向右是看M2增速，穩(wěn)健的貨幣政策沒有變。存款保險制度對貨幣的影響是微乎其微的。談及利率市場化問題，周小川表示，人民幣存款利率的上浮空間很大，存款利率上升的空間也比較大。一些不太明顯的隱性擔保，已經(jīng)逐漸開始變得明顯起來。今年抓住存款保險制度出臺這樣的一個機會，存款利率上限就可以放開，推進利率市場化進程。

三、存款保險制度出臺，實施對銀行業(yè)務(wù)的影響分析

（一）產(chǎn)生影響的原因分析

存款保險制度之所以能夠?qū)︺y行及銀行間業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，究其原因是由于存款保險制度的發(fā)生機制與銀行結(jié)合緊密，以及存款保險制度在事前增強民眾信心和事后減輕風險損失這兩方面的巨大作用。再加上長期以來的政府隱性擔保，存款保險制度的影響力更是得到了放大和強化。

1.存款保險制度直接作用于銀行風控體系，在存款保險制度的影響下，商業(yè)銀行必須預留提取部分資金作為存款保險專用資金，這就直接增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營成本。

2.另外，存款保險制度在樹立民眾投資信心方面的顯著作用也在一定程度上激活了其他投資方式的影響力。

3.中國銀行體系一直以來實行的是隱性存款擔保，即無明確保險但政府為破產(chǎn)銀行承擔兜底責任進行賠付的不成文規(guī)則。

（二）產(chǎn)生影響的影響分析

1.對銀行業(yè)務(wù)的直接影響

實行存款保險制度后，直接影響表現(xiàn)得最明顯的一點是銀行經(jīng)營成本有所增加。2014年9月末，銀行業(yè)本幣存款余額112萬億元，當保險費率分別為萬分之一、萬分之二時，若存款保險覆蓋范圍為50%，銀行業(yè)每年保費分別為56億元、112億元。

以某大銀行為例，若存款保險僅覆蓋個人存款且每賬戶限額為50萬人民幣，則某行納入存保范圍的本幣存款約為3.2萬億元，當保險費率分別為萬分之一、萬分之二時，每年保費分別為3.2億元、6.4億元；若存款保險同時覆蓋公司存款且限額均為50萬人民幣，則某行納入存保范圍的本幣存款約3.9萬億元，當保險費率分別為萬分之一、萬分之二時，每年保費分別為3.9億元、7.8億元。隨著人民幣存款規(guī)模不斷擴大，銀行需交納的保費也將逐年增加。而此類大銀行的利潤約為2000億元，因此對銀行業(yè)的利潤影響應該是比較小的。

2.存款保險制度對銀行業(yè)務(wù)的具體影響

（1）存款保險制度對銀行內(nèi)業(yè)務(wù)的影響

存款保險制度對銀行業(yè)務(wù)的影響，集中體現(xiàn)在存款保險制度對于銀行內(nèi)部存款業(yè)務(wù)和理財產(chǎn)品發(fā)售業(yè)務(wù)上。存款保險制度的出臺和實施，意味著商業(yè)銀行必須嚴格按照規(guī)定上交存款保險金，加入整個金融風險控制體系，這一方面提高了銀行的信用程度，產(chǎn)生了積極影響；另一方面，這也引發(fā)并加劇了銀行存在的道德風險和逆向選擇等諸多問題，產(chǎn)生了一定程度的弊端和消極影響。

具體說來，主要表現(xiàn)為以下幾個方面：

①存款保險制度的實施運行，有利于提高銀行的信用程度，增強存款人對于銀行業(yè)務(wù)的信任度，從而有利于銀行資金的流動。

②從事前效應看，降低銀行運營風險系數(shù)，保障平穩(wěn)運行。

存款保險制度對于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營，合理規(guī)避倒閉、擠兌風險的作用是顯而易見的。同時又增強了銀行體系資金的流動性，保證資金合理正常有序運轉(zhuǎn)。

③從事后處理看，建立商業(yè)銀行的破產(chǎn)退出機制，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰的良性循環(huán)。

一方面，商業(yè)銀行在面臨破產(chǎn)危機的同時也要兼顧客戶利益即存款人利益，存款保險制度的實施起到了良好的防護網(wǎng)作用；另一方面，對于風險管理能力較差的銀行存款保險制度也能起到優(yōu)勝劣汰的作用。

④從整體效果看，有利于提高商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能力。

因?qū)嵭写婵畋ｋU制度而增加的資金流動性勢必會拉動消費需求的增長，這對于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的發(fā)售是一個誘導和利好。

⑤存款保險制度也會從側(cè)面上助長商業(yè)銀行和民眾鋌而走險肆無忌憚，從而引發(fā)道德風險問題[1]。

正是因為有存款保險制度進行賠付和風險把控，商業(yè)銀行更新和提升風險管理能力、完善風控體系的可能性將因此而下降。

⑥存款保險制度會使對銀行的監(jiān)管面臨更為嚴峻挑戰(zhàn)。

實行存款保險制度后，銀行監(jiān)管機構(gòu)（如銀監(jiān)會）會因此而放松對銀行危機風險的警惕性，容易出現(xiàn)因監(jiān)管缺失或監(jiān)管力度不夠而情況惡化的局面，這實際上對于銀行是一種隱形危機。

（2）對銀行業(yè)間業(yè)務(wù)影響

存款保險制度對于銀行間業(yè)務(wù)的影響主要體現(xiàn)在對不同銀行的差別效應而導致的影響以及銀行間的資源配置問題上。

①從準入標準上看，銀行一般采取提高銀行業(yè)準入標準的措施限制中小銀行進入，以防范因此帶來的中小銀行更容易破產(chǎn)而引發(fā)的風險。

存款保險制度實際上限制了中小銀行的發(fā)展，實際上相比大銀行來說對中小銀行是一種變相歧視[2]。實行存款保險制度后，由于存在保險制度作為兜底措施，中小銀行破產(chǎn)的風險將大大降低，這在實際上有利于營造平等的銀行業(yè)競爭環(huán)境。

②從競爭過程看，存款保險制度能增強銀行業(yè)競爭力，有利于根據(jù)市場需求提供更質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)。

③從參與結(jié)果看，銀行間競爭的懸殊地位差將逐漸模糊。

存款保險有利于增強中小銀行的信用，在一定程度上削弱了大銀行的絕對競爭優(yōu)勢，為小銀行創(chuàng)造與大銀行公平競爭的環(huán)境，促進形成一個有序競爭、優(yōu)勝劣汰、可持續(xù)發(fā)展的小金融機構(gòu)體系。

④出現(xiàn)一定范圍內(nèi)的銀行間存款變動，但不會形成明顯趨勢。

實行存款保險制度以后由于50萬賠付限額，對于普通小額存款客戶來說可能會根據(jù)各行給出的利息率來選擇存款，因此有可能出現(xiàn)一部分存款搬遷現(xiàn)象；對于極少數(shù)大額存款人來說，他們選擇銀行的標準依然以安全性為主，因此不會出現(xiàn)太大的變化。

四、產(chǎn)生影響后商業(yè)銀行的調(diào)整對策分析

在現(xiàn)如今這樣市場化的競爭日益激烈的環(huán)境下，商業(yè)銀行需要積極的對自身的經(jīng)營行為進行適當調(diào)整：

一是增強資本實力，保持資本流通渠道暢通。商業(yè)銀行應該廣泛的攬儲，將資本實力控制在一個雄厚、合理的范圍之內(nèi)。與此同時，還要保證資本流通的渠道暢通，確保在攬儲的同時，資金可以正常的進出。保障資金流通道路的暢通的同時也保證了商業(yè)銀行的雄厚資本。這樣一來，商業(yè)銀行不僅資本實力不受影響，正常的業(yè)務(wù)也不受影響。

二是強化風險控制措施，健全商業(yè)銀行風險控制體系，將各類風險控制在可承受的程度。

風險預防是商業(yè)銀行健全風控體系有效的防御辦法之一，具體操作就是保持充足的自有資本，設(shè)立風險保障金賬戶和壞賬準備金。

對風險明顯的活動采取避重就輕的處理方法，具體就是對風險性比較高的活動發(fā)現(xiàn)問題時，及時終止或調(diào)整方案。

風險分散和風險轉(zhuǎn)嫁，風險發(fā)生時，將風險分散到各個客戶身上，降低風險承擔能力?；蛘咄ㄟ^轉(zhuǎn)包，簽訂合同等方法將其以其轉(zhuǎn)移到其他方面。

風險補償，風險發(fā)生時，銀行用資本，利潤，抵押品等補償其遭到的損失。

三是加強對商業(yè)銀行的財務(wù)監(jiān)管，避免無序競爭和冒險行為，維持合理的市場秩序。加強商業(yè)銀行的財務(wù)監(jiān)管是保障銀行正常運營的最重要的舉措，財務(wù)控制好，沒有其他可以影響商業(yè)銀行的因素存在，市場秩序穩(wěn)定，資金安全。

四是提升市場競爭力，加快實施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，適時推進綜合化經(jīng)營。要想商業(yè)銀行長期屹立在激烈競爭的市場上，掌握時機推出新型的產(chǎn)品是很重要的。另一方面還要積極的調(diào)整符合社會發(fā)展的商業(yè)戰(zhàn)略。

存款保險制度推出以后，會激勵商業(yè)銀行加強風險管理，提高資本充足率和監(jiān)管評級[3]。以差別費率的方式約束商業(yè)銀行過度擴張高風險業(yè)務(wù)，整體上有利于提升金融體系的穩(wěn)健程度。不過，存款保險制度并非萬能之策。對于銀行業(yè)未來競爭中出現(xiàn)的一些負面因素，還需出臺相關(guān)的配套措施加以解決，包括加強行業(yè)自律，強化金融機構(gòu)財務(wù)硬約束，健全金融機構(gòu)市場退出機制等。（作者單位：1.新京報社；2.廈門大學經(jīng)濟學院）

參考文獻：

[1] 王先福. 存款保險制度理論研究文獻綜述及評價[J]. 法制與經(jīng)濟（上旬），2011，12：122-123

[2] 崔子星. 關(guān)于建立存款保險制度的幾點建議[J]. 金融經(jīng)濟，2012，16：133-134.

[3] 陳星羽. 淺析中國建立存款保險制度面臨的問題及防范措施[J]. 全國商情（理論研究），2011，04：33+35.