雷曉康, 馮雅茹

(1.西北大學(xué) 中國西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心,陜西 西安　710127；2.西北大學(xué) 公共管理學(xué)院, 陜西 西安　710127)

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【公共管理研究·長期護(hù)理保險專欄】

社會長期護(hù)理保險籌資渠道:經(jīng)驗(yàn)借鑒、面臨困境及未來選擇

雷曉康1,2, 馮雅茹2

(1.西北大學(xué) 中國西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心,陜西 西安710127；2.西北大學(xué) 公共管理學(xué)院, 陜西 西安710127)

隨著老齡化進(jìn)程的加快,需要長期護(hù)理的老年人在逐漸增多,但是,我國目前尚未建立社會長期護(hù)理保險。資金的缺乏是制約社會長期護(hù)理保險建立的最重要的因素,疏通籌資渠道,是解決這一問題的關(guān)鍵。本文通過分析目前國外和國內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)的社會長期護(hù)理保險的籌資渠道,在此基礎(chǔ)上提出了政府補(bǔ)貼、醫(yī)療保險基金、住房公積金、社會支持和個人繳費(fèi)等方面的籌資渠道,并分析了在資金籌集中的困境和未來選擇,以促進(jìn)我國社會長期護(hù)理保險的建立和發(fā)展。

社會長期護(hù)理保險;籌資渠道;困境；未來選擇

近16年來, 人口老齡化程度逐步加深, 未來將加速發(fā)展, 并呈現(xiàn)高齡化的趨勢。 我國人口的總量大, 老年人口、 高齡人口規(guī)模也很大, 2015年全國60歲及以上比率約為16%, 2055年將達(dá)到峰值37.5%; 除此之外, 目前我國60歲及以上總失能人口約為1700萬人， 在2054年將達(dá)到峰值, 將是目前的約三倍*數(shù)據(jù)來源于浙江大學(xué)米紅教授團(tuán)隊(duì)的工作論文《中國人口多狀態(tài)發(fā)展趨勢預(yù)測(2011—2100)》。。 但是目前大多數(shù)的失能、 半失能的老年人仍然是居住家中由子女照顧, 很難享受到護(hù)理服務(wù)。 面對迫切的護(hù)理需求, 無論是學(xué)術(shù)界、 政府有關(guān)部門還是專業(yè)團(tuán)體關(guān)于在我國建立社會長期護(hù)理保險都形成了基本的共識, 認(rèn)為應(yīng)該盡快探索和建立社會長期護(hù)理保險,進(jìn)一步完善我國的社會保障制度。

社會長期護(hù)理保險制度包括的主要要素有模式選擇、籌資機(jī)制、收益資格評估、待遇支付等。而資金的缺乏是制約社會長期護(hù)理保險建立的最重要的因素,這就需要理順籌資機(jī)制,而具體的籌資機(jī)制主要包括參保對象、籌資規(guī)模、籌資渠道、分擔(dān)比例、籌資模式、籌資標(biāo)準(zhǔn)、籌資激勵等。本文就是要解決錢從哪里來的問題,即籌資渠道的問題。

一、國外長期護(hù)理保險的籌資渠道及其啟示

(一)德國

從20世紀(jì)90年代開始,德國的人口老齡化就面臨著嚴(yán)重的問題。老年人長期護(hù)理供給不足是德國制定并出臺長期護(hù)理保險制度的基本背景。德國長期護(hù)理保險是社會性質(zhì)的,商業(yè)保險作為補(bǔ)充。加入社會保險和商業(yè)保險是依據(jù)個人的收入水平而定的,低收入者的收入水平低于強(qiáng)制醫(yī)療門檻的,必須加入強(qiáng)制性長期護(hù)理社會保險體系,其保險費(fèi)按雇員工資總收入的1.7%進(jìn)行征收,雇員和雇主各分擔(dān)50%。而高收入者可有權(quán)選擇兩種保險的任意一種。退休人員只支付保費(fèi)的50%,其他50%由其養(yǎng)老保險基金支付。失業(yè)者由失業(yè)保險金負(fù)擔(dān),自由職業(yè)者自己繳納全部。沒有收入的家庭將被免費(fèi)投保。此外,德國中央財(cái)政設(shè)立了調(diào)劑基金,以平抑地區(qū)之間長期護(hù)理保險支付所產(chǎn)生的太大差距[1](P106)。德國還有一種創(chuàng)新的儲蓄方式——“時間儲蓄”,即年滿18歲的公民,可以利用自己業(yè)余時間到老年服務(wù)場所進(jìn)行免費(fèi)的服務(wù),把服務(wù)的時間積累起來儲存到個人的檔案里,等自己有護(hù)理需求時,就可以把這些時間提取出來,享受照顧。

(二)日本

人口老齡化日趨嚴(yán)重、傳統(tǒng)家庭功能弱化以及醫(yī)療費(fèi)用高昂是日本創(chuàng)設(shè)長期護(hù)理保險的背景。日本長期護(hù)理保險資金主要來源于政府的稅收、保險的支付費(fèi)用和服務(wù)利用者的使用費(fèi)。保險支付費(fèi)用的50%由中央政府和地方政府共同承擔(dān),中央政府承擔(dān)25%、都道府縣和市町村各占12.5%[2]。其中,中央政府的保險支付費(fèi)用中的5%作為調(diào)整補(bǔ)助金交付給那些高齡老年人或低收入老年人多的市町村。日本的長期護(hù)理保險的參保人根據(jù)年齡分為兩類參保者,而且參保者的繳費(fèi)也是不同的。第一類參保者(65歲及其以上的老年人)所繳納的費(fèi)用是直接從他們的養(yǎng)老金中扣除,第二類參保者(40-64歲的群體)所繳納的費(fèi)用是其收入的0.9%[3](P69),每個市町村根據(jù)現(xiàn)實(shí)的情況所繳納的金額有所差別。對于低收入群體,由于他們的經(jīng)濟(jì)能力有限,不能支付保險費(fèi)用、服務(wù)使用費(fèi)和其他額外支出,為了使他們在需要護(hù)理的時候可以接受到相應(yīng)的護(hù)理且減輕他們的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),其可向所在的市町村申請減免服務(wù)使用費(fèi),當(dāng)然,也可獲得公共救助計(jì)劃的援助的資格,除此之外,最低生活保障對象無需繳費(fèi)。

(三) 韓國

人口老齡化程度加劇、家庭結(jié)構(gòu)變化以及老年人醫(yī)療費(fèi)用的不斷上漲是韓國探索和建立長期護(hù)理保險制度的三個重要因素。韓國的長期護(hù)理保險所需費(fèi)用是由政府支援、雇主和個人繳納的保險費(fèi)等三部分構(gòu)成。2008年該保險費(fèi)率為4.05%,由雇主與雇員各分擔(dān)50%;自由職業(yè)者由個人全部承擔(dān)。2009年費(fèi)率增長至4.78%,2010年以來費(fèi)率提高至6.55%,并且一直維持到2016年。中央財(cái)政負(fù)擔(dān)保險支付費(fèi)用的20%,中央政府和地方政府共同負(fù)擔(dān)醫(yī)療補(bǔ)助接受者的長期療養(yǎng)的補(bǔ)助費(fèi)用。個人有護(hù)理需求利用保險服務(wù)時也需要付一定的費(fèi)用,利用機(jī)構(gòu)護(hù)理服務(wù)時,個人需要分擔(dān)設(shè)施服務(wù)費(fèi)的20%；利用居家護(hù)理服務(wù)時,個人需要承擔(dān)居家服務(wù)費(fèi)的15%[3](P70)。

(四) 國外長期護(hù)理保險的籌資渠道借鑒

上述三國的長期護(hù)理保險籌資渠道對我國的借鑒在于:第一,我國處于社會長期護(hù)理保險的試點(diǎn)和探索時期,應(yīng)該由保險費(fèi)、政府支援和個人支付三部分組成;第二,在保險費(fèi)方面應(yīng)該是由政府、企業(yè)和個人共同繳費(fèi)分擔(dān)的原則;第三,對于失業(yè)人員,應(yīng)該在領(lǐng)取失業(yè)保險金的時期由失業(yè)保險基金來支付;第四,自由職業(yè)者要完全由其自己支付;第五,對于城市處于最低生活水平線以下以及農(nóng)村的五保戶、低保戶免收其保險費(fèi);第六,政府要留出5%左右的資金來平衡地區(qū)之間的不平衡。

二、國內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)社會長期護(hù)理保險的籌資渠道及其啟示

近幾年來,青島、長春、北京等少數(shù)城市率先進(jìn)行了地方性的社會長期護(hù)理保險的探索。國家衛(wèi)生計(jì)生委等相關(guān)部委也出臺了《關(guān)于推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生與養(yǎng)老服務(wù)相結(jié)合的指導(dǎo)意見》,鼓勵有條件的地方探索建立長期護(hù)理保險制度。本文對三個地方的長期護(hù)理保險的籌資渠道進(jìn)行分析,力圖為構(gòu)建一個適應(yīng)國情特點(diǎn)、具備推廣價值的社會長期護(hù)理保險制度的籌資渠道提供有益的建議和啟示。

(一)青島模式:社會醫(yī)療保險基金劃撥和福彩基金

2012年7月1日,青島市制定出臺了《關(guān)于建立長期醫(yī)療護(hù)理保險制度的意見(試行)》,通過社?；I資的方式在全國率先建立了長期護(hù)理醫(yī)療保險制度。青島從職工醫(yī)?；鸷途用襻t(yī)?；鹬懈鲃澇?0.5%,用于建立長期護(hù)理保險基金;2013—2015 年每年從當(dāng)?shù)馗２驶鸬玫?2000 萬元加入;同時,試行第一年從福彩公益金中分年度劃撥1億元作啟動資金。

(二)長春模式:社會醫(yī)療保險基金劃撥和政府補(bǔ)助

老齡化進(jìn)程加快,需要護(hù)理的失能老年人增多,家庭護(hù)理功能的弱化,長春決定在醫(yī)療保險和醫(yī)療護(hù)理之間搭建一個全新的載體,將失能人員的日常照料和醫(yī)療護(hù)理納入保險基金補(bǔ)償范圍,建立失能人員醫(yī)療照護(hù)保險制度。長春照護(hù)保險基金,第一方面是從統(tǒng)籌基金和個人賬戶進(jìn)行劃轉(zhuǎn),原則是個人和用人單位不需要單獨(dú)繳費(fèi),通過調(diào)整醫(yī)保基金結(jié)構(gòu)來籌集基金。主要分為職工醫(yī)保和居民醫(yī)保兩種方式。前者主要是從基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金中劃轉(zhuǎn)0.3個百分點(diǎn)和個人賬戶中劃轉(zhuǎn)0.2個百分點(diǎn),作為城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險照護(hù)資金,后者是按每人每年30元標(biāo)準(zhǔn)從居民醫(yī)?；鹬刑崛?作為城鎮(zhèn)居民的醫(yī)療照護(hù)資金;第二方面是從基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金歷年結(jié)余中進(jìn)行劃撥,具體的劃撥比例是10%,這一部分的資金作為醫(yī)療照護(hù)保險的啟動資金;第三方面是財(cái)政補(bǔ)助資金,具體的補(bǔ)助額度是根據(jù)醫(yī)療保險的發(fā)展情況而定的。

(三) 北京市海淀區(qū):商業(yè)保險和政府合作的模式

北京市海淀區(qū)建立了失能老人長期護(hù)理保險,保險采取的是商業(yè)保險和政府合作的模式。由政府補(bǔ)貼一部分保費(fèi),個人繳納一部分。這項(xiàng)保險面向全區(qū)18歲以上所有的戶籍人口。不同年齡段繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一樣,而且政府的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)也不同。18歲到40歲以下的投保人群,政府補(bǔ)貼比例大約在10%,40歲到50歲的人群,補(bǔ)貼比例會達(dá)到20%到30%。保費(fèi)分為若干檔次,最低100元每月,連續(xù)繳納最少十年。該政策性長期護(hù)理保險從2016年上半年出政策并實(shí)施。

(四) 國內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)社會長期護(hù)理保險籌資渠道啟示

截至目前,國內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)的實(shí)施效果明顯。青島從2015年1月1日起,制度的覆蓋范圍擴(kuò)大到農(nóng)村地區(qū)。截止到2015年1月,實(shí)現(xiàn)對全市810萬城鄉(xiāng)參保人的全覆蓋*數(shù)據(jù)來源于張同順《青島“長護(hù)”保險制度增“巡護(hù)”模式覆蓋810人》,來源于半島網(wǎng),http://sd.dzwww.com/sdnews/201503/t20150317-12049156.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。。青島市社會長期護(hù)理保險已惠及參保失能老人2.5萬余名,累計(jì)支出護(hù)理保險基金6億多*數(shù)據(jù)來源于《青島率先推長期醫(yī)療護(hù)理保險 每日200元》,來源于青島新聞網(wǎng),http://news.qingdaonews.com/qingdao/2015-02/06/content-10905873.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。。長春從2015年5月1日實(shí)施社會長期護(hù)理保險以來,全市共有35家定點(diǎn)醫(yī)療照護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)開展了醫(yī)療照護(hù)保險業(yè)務(wù),照護(hù)保險統(tǒng)籌基金已支付1 830.5萬元,已有1 070名長期失能人員、2 002名短期失能人員享受到了照護(hù)保險待遇,平均報(bào)銷比例在85%左右*數(shù)據(jù)來源于《2016年5月吉林、松原市將啟動試點(diǎn)失能人員醫(yī)療照護(hù)保險》,來源于金投保險網(wǎng),http://insurance.cngold.org/c/2015-12-28/c3804588.html,瀏覽日期:2016年3月26日。。北京根據(jù)初步的設(shè)定,政府將對保費(fèi)進(jìn)行10%的補(bǔ)貼,目前1 000萬市級基礎(chǔ)資金已撥付到位*數(shù)據(jù)來源于《北京試點(diǎn)護(hù)理保險 政府?dāng)M補(bǔ)貼10%保費(fèi)1000萬已到位》,來源于新華網(wǎng),http://www.sn.xinhuanet.com/news2/2016-02/05/c-1118005140.htm,瀏覽日期:2016年3月26日。,這也是全國首個針對失能老人長期照料的政策性保險。

各試點(diǎn)地區(qū)之所以很成功,得益于最關(guān)鍵的因素,就是解決了資金來源的問題。這同時對我國社會長期護(hù)理保險的籌資渠道有以下幾方面的啟示:第一,政府的角色不能缺失,要給予一定的補(bǔ)貼,保證長期護(hù)理保險的籌資;第二,企業(yè)和個人要繳納一定的費(fèi)用,但是不能增加企業(yè)的負(fù)擔(dān);第三,對于城市的職工和居民來說,可以從醫(yī)療保險基金中提取,但是農(nóng)村居民尤其是低收入家庭和五保戶可以從新農(nóng)合中提取;第四,在個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)方面,依據(jù)不同的年齡段設(shè)置不同的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

三、當(dāng)前社會長期護(hù)理保險可選的籌資渠道及面臨的困境

當(dāng)前有學(xué)者從宏觀總量測算的角度出發(fā),考慮經(jīng)濟(jì)因素的影響,并提出兩個假設(shè)的前提,分別是老年長期護(hù)理費(fèi)用與職工平均工資兩者的增長速度相同、不同護(hù)理等級護(hù)理人員每人年均費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)構(gòu)護(hù)理費(fèi)用按照職工平均工資的增長速度上漲。同時,設(shè)定了不同年份的比例,分別是2010—2015年為4%,2016—2050年為3%,其中是以2010年不變價格計(jì)算的。最終測算出我國長期護(hù)理費(fèi)用,到2030年突破1萬億元,達(dá)到12 933億元，到2050年,達(dá)到38 497億元[4](P603-604)。目前,我國尚未建立社會長期護(hù)理保險制度,資金的嚴(yán)重缺乏是困擾社會長期護(hù)理保險建立的瓶頸。疏通籌資渠道,是解決這一問題的關(guān)鍵。

(一) 社會長期護(hù)理保險可選的籌資渠道

社會長期護(hù)理保險的建立離不開保險費(fèi)的繳納。長期護(hù)理保險在國外發(fā)展比較成熟,其籌資渠道廣泛,一般包括政府、企業(yè)、個人等組成。而我國的社會長期護(hù)理保險處于探索階段,借鑒國外和國內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)成熟的經(jīng)驗(yàn),以及有關(guān)專家的提議,我國社會長期護(hù)理保險籌資可能的渠道包括以下5個。

1. 政府補(bǔ)貼在我國,政府承擔(dān)著提供基本公共服務(wù)的重要職能,在探索和建立社會長期護(hù)理保險中的作用十分重要。隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,財(cái)政收入水平不斷提高, 2015年全國一般公共預(yù)算收入達(dá)到152 217億元, 比上年同口徑增加8 324億元, 增長達(dá)到5.8%, 社會保障和就業(yè)支出達(dá)到發(fā)19 001億元,增長16.9%*數(shù)據(jù)來源于《2015年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。因此,如果我國采取多方參與、責(zé)任共擔(dān)的長期護(hù)理社會保險模式,在目前,社會保險中企業(yè)和個人繳費(fèi)壓力已經(jīng)比較大的情況下,我國政府必定要對社會長期護(hù)理保險投入大量資金,且對社會中存在的特困人群由政府全額負(fù)擔(dān)。

2.醫(yī)療保險基金目前,我國正在推進(jìn)的醫(yī)養(yǎng)結(jié)合,一方面支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)開展醫(yī)療服務(wù),另一方面也推動醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)延伸至社區(qū)、家庭。特別是在一些老年人的慢性病領(lǐng)域,醫(yī)治和護(hù)理有時難以界定,因此一些慢性病的醫(yī)治和護(hù)理部分的費(fèi)用是由醫(yī)療保險所承擔(dān)的。截止到2014年,職工基本醫(yī)療保險基金收支總規(guī)模達(dá)到了14 735億元,比上年增加了1 843億元,增長了14.3%,職工基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金累計(jì)結(jié)存5 537億元,城鎮(zhèn) (城鄉(xiāng))居民基本醫(yī)療保險基金收入達(dá)到了1 649億元,比上年增加了462億元,增長了39.0%,城鎮(zhèn) (城鄉(xiāng))居民基本醫(yī)療保險當(dāng)期結(jié)存達(dá)到212億元*數(shù)據(jù)來源于《中國社會保險發(fā)展年度報(bào)告(2014)》。從目前醫(yī)療保險的現(xiàn)狀和護(hù)理保險本身所具有的特點(diǎn)來看,從醫(yī)療保險基金中劃撥一部分資金用于社會長期護(hù)理保險的發(fā)展,既是客觀形勢的要求,又是助推護(hù)理保險發(fā)展的有力措施。

3.住房公積金公積金的繳存人尤其是沒有貸款買房的繳存人可用積累的資金, 在40歲或50歲、 60歲時, 以一次性躉交或逐年交費(fèi)的辦法, 參加社會長期照護(hù)保險。 根據(jù)住房公積金的繳存情況來看, 每個省市都有結(jié)余, 2014年住房公積金繳存額達(dá)到12 956.87億元, 同比增長12.41%, 年末繳存總額74 852.68億元,扣除提取后的繳存余額37 046.83億元,同比分別增長20.88%和16.97%*數(shù)據(jù)來源于《全國住房公積金2014年年度報(bào)告》。而且住房公積金使用管理的若干意見中提到的對患有重大疾病的提取方法也為長期護(hù)理保險從住房公積金中提取提供了一定的依據(jù)。

4. 社會支持

(1)慈善捐助國家慈善捐助資金每年劃出一定比例進(jìn)入老年長期護(hù)理保險,為社會長期護(hù)理保險的發(fā)展提供資金支持。我國慈善捐助的領(lǐng)域主要集中在醫(yī)療、教育和扶貧三個方面,長期護(hù)理的需求日益增長而且逐漸呈現(xiàn)常態(tài)化,迫切需要進(jìn)入慈善捐助的領(lǐng)域。同時,近幾年我國的慈善捐助資金每年逐步增長的態(tài)勢也為社會長期護(hù)理保險的籌資來源提供了一個好的契機(jī):2012年,我國社會捐贈總量共計(jì)約817億元*數(shù)據(jù)來源于《2012年度中國慈善捐助報(bào)告》;2013年全國接收國內(nèi)外社會各界的款物捐贈總額約989.42億元,比2012年增加172.09億元,同比增長21.06%*數(shù)據(jù)來源于《2013年度中國慈善捐助報(bào)告》;2014 年我國境內(nèi)接收國內(nèi)外社會捐款捐物總額共計(jì)1 042.26 億元*數(shù)據(jù)來源于《2014年度中國慈善捐助報(bào)告》。

(2)福彩基金福彩基金應(yīng)每年劃出一定的比例加入社會長期護(hù)理保險,并向農(nóng)村傾斜。國家規(guī)定自2002年開始,使用一定數(shù)量的彩票公益金用于補(bǔ)充全國社?；?主要用于教育補(bǔ)助,學(xué)生校外活動場所的建設(shè),殘疾人補(bǔ)助,低收入群體的醫(yī)療救助等社會福利和公益慈善事業(yè)。2006年發(fā)布的《財(cái)政部關(guān)于調(diào)整彩票公益金分配政策的通知》則明確規(guī)定,中央集中的50%彩票公益金,分配給社會保障基金60%。

根據(jù)每年福彩基金的收入以及補(bǔ)充給社?；鸬目傤~來看,幾乎在逐年增加:2012年,中央彩票公益金分配給全國社會保障基金理事會241.256 9億元,用于補(bǔ)充全國社會保障基金,占2012年彩票公益金支出的62%,比2011年分配給全國社會保障基金理事會的171.628 5億元,同比增加了69.63億元,增長了40.6%*數(shù)據(jù)來源于《中華人民共和國財(cái)政部公告2013年第55號》;2013年中央財(cái)政安排彩票公益金支出450億元,其中,有276億元用于補(bǔ)充全國社會保障基金*數(shù)據(jù)來源于《中華人民共和國財(cái)政部公告2014年第63號》;2014年全國發(fā)行銷售彩票3 823億元,劃撥出來的彩票公益金總額為1 051億元,中央財(cái)政劃撥彩票公益金269.8億元用于補(bǔ)充社?；?數(shù)據(jù)來源于《中華人民共和國財(cái)政部公告2015年第59號》;據(jù)《2016年中央本級政府性基金支出預(yù)算表》數(shù)據(jù),2015年中央本級彩票公益金共支出361.97億元,其中327.34億元用于補(bǔ)充全國社會保障基金,占總支出的90%。這樣,社會長期護(hù)理保險就可以從補(bǔ)充全國社會保障基金中提取一定的比例來支持其建立和發(fā)展。

(3)企業(yè)繳費(fèi)雇主為雇員繳納一定比例的護(hù)理費(fèi)用可以作為社會長期護(hù)理保險籌資的重要來源之一。要借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn),一方面在精算的前提下確定企業(yè)的提取比例,另一方面,政府對于積極抽取一定比例的企業(yè)給予優(yōu)惠的政策。目前,在我國供給側(cè)改革的大背景下,企業(yè)的社會保障繳費(fèi)比率要降低,從2016年5月1日,企業(yè)的養(yǎng)老保險的繳費(fèi)比例按照是否超過20%為界限,超過的省市降至20%,沒有超過的階段性降至19%;失業(yè)保險總費(fèi)率在2015年已降低1個百分點(diǎn)基礎(chǔ)上可以階段性降至1%—1.5%;工傷保險平均繳費(fèi)率0.25個百分點(diǎn)。這樣可以從減少的比例中提取一小部分的比例來繳納社會長期護(hù)理保險,當(dāng)然總的原則還是要降低企業(yè)社會保障的總體繳費(fèi)比例。

5.個人繳費(fèi)個人繳費(fèi)分為目前有護(hù)理需求的繳費(fèi)者和未來有護(hù)理需求的繳費(fèi)者。對于前者,可以馬上進(jìn)行繳費(fèi),然后就可以得到相應(yīng)價值的護(hù)理服務(wù),保費(fèi)會相應(yīng)的增加;對于后者,只要年滿18周歲就要繳納一定的保費(fèi),連續(xù)繳納15年,失能后有護(hù)理需求就可以得到相關(guān)護(hù)理機(jī)構(gòu)的護(hù)理服務(wù)。另外,對于未來有護(hù)理需求的繳費(fèi)者來說,每年繳納多少的保費(fèi)以及繳納的年份是不固定的,可以選擇多繳納保費(fèi)而繳費(fèi)年份相應(yīng)較少或者是選擇少繳納保費(fèi)而繳費(fèi)的年份相應(yīng)較多,但是必須是連續(xù)繳費(fèi)。

(二)籌資渠道面臨的困境

我國的社會長期護(hù)理保險建立和發(fā)展面臨的關(guān)鍵要素就是資金來源的問題,即籌資渠道的問題。國外以及國內(nèi)試點(diǎn)社會長期護(hù)理保險籌資渠道的分析、成功經(jīng)驗(yàn)的啟示以及我國嚴(yán)峻老齡化的形勢導(dǎo)致需要大量的護(hù)理費(fèi)用的現(xiàn)實(shí)情況,決定了我國要建立社會長期護(hù)理保險不能簡單地依靠一種或是兩種籌資渠道,而是應(yīng)該多層次、多渠道地籌集資金,因此,應(yīng)從政府、醫(yī)療保險基金、住房公積金、社會支持和個人繳費(fèi)共同來籌資。但是,從這五方面籌資,不可避免地會遇到一些困境。

1. 缺乏相關(guān)的法律和政策依據(jù)我國的社會長期護(hù)理保險還尚未建立,相關(guān)籌資渠道方面的法律和政策缺失。無論是政府,企業(yè)還是個人,相關(guān)的籌資比例都沒有相關(guān)法律和文件做出明確的規(guī)定。除此之外,社會長期護(hù)理保險的運(yùn)作方式和覆蓋范圍也缺失相關(guān)的法律法規(guī)。資金問題解決不了,就困擾了我國社會長期護(hù)理保險的建立和發(fā)展。

2. 籌資比例和具體的籌資辦法難以確定首先,政府補(bǔ)貼方面,由于每個地區(qū)的老齡化程度、政府的財(cái)政情況、城鎮(zhèn)和農(nóng)村的發(fā)展情況等都有所不同,而社會長期護(hù)理保險所具有的社會性質(zhì)使得具體的補(bǔ)貼額度和補(bǔ)貼的辦法很難確定；其次,醫(yī)療保險基金,青島的做法會提供一定的參考,但是如果在全國實(shí)行社會長期護(hù)理保險,就需要考慮到全國的情況,雖然具體的籌資額度和籌資的辦法是要根據(jù)每個地區(qū)的具體情況去決定,但是國家必須要給出一個具有重大參考意義的文本,這樣每個省市區(qū)才可以根據(jù)每個地區(qū)的醫(yī)療保險基金的運(yùn)作、余額做出相應(yīng)的調(diào)整;第三,住房公積金的提取和使用方面,國家和一些省市制定出臺了關(guān)于住房公積金使用管理若干問題的意見,但是,意見里只是對患有重大疾病的情況提取公積金作了具體的規(guī)定,并沒有涉及其他方面的內(nèi)容;第四,社會支持方面,目前國家的福彩基金和慈善捐助對于全國社?；鸲加幸欢ǖ膭潛?但是因?yàn)樯鐣L期護(hù)理保險還尚在探索階段,所以并沒有關(guān)于提取額度和提取辦法方面的規(guī)定,此外,就是企業(yè)繳費(fèi),在目前供給側(cè)改革的大背景下,要降低企業(yè)的社會保障繳費(fèi)比例,并且各種保險的降低比例已經(jīng)確定,但是最終要提取多少比例用于社會長期護(hù)理保險還尚未確定;最后,個人繳費(fèi)方面,社會長期護(hù)理保險是針對年老失能之后的護(hù)理,每個人不可避免都要經(jīng)歷老年階段,也會有不同程度的護(hù)理需求。因此,從個人收入中提取多少比例以及如何提取就成為一個難題,因?yàn)槊款惾巳旱氖杖氩煌?而且存在特殊的人群,比如城市中低于最低生活水平線的人、農(nóng)村的五保戶等。

3. 試點(diǎn)地區(qū)的成熟經(jīng)驗(yàn)尚未形成體系我國的社會長期護(hù)理保險還沒有建立,但是我國已經(jīng)有了青島、長春、北京海淀等幾個試點(diǎn)地區(qū),而且青島和長春的長期護(hù)理保險發(fā)展不錯,一定程度上解決了失能老年人的長期護(hù)理問題,并積累了成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法,但是這些成熟的經(jīng)驗(yàn)和做法并沒有形成體系,這樣在探索社會長期護(hù)理保險時,就缺乏相應(yīng)的參本,探索和實(shí)施起來更困難。

4. 個人參保意識薄弱我國的社會長期護(hù)理保險目前處于試點(diǎn)階段,因此一些尚未實(shí)施社會長期護(hù)理保險地區(qū)的個人,對社會長期護(hù)理保險的重要性了解不夠,導(dǎo)致參保意識淡薄,繳費(fèi)積極性不高。個人繳費(fèi)在社會長期護(hù)理保險的建立中占有很重要的作用,如果個人繳費(fèi)部分缺失,那社會長期護(hù)理保險的建立和推廣就無從談起。

四、社會長期護(hù)理保險籌資模式的選擇及保障措施

基于上述各種籌資渠道的分析和不同地區(qū)的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn),我們認(rèn)為,我國應(yīng)建立以政府補(bǔ)貼和個人繳費(fèi)為主,醫(yī)療保險和住房公積金為輔,社會支持為補(bǔ)充的社會長期護(hù)理保險籌資渠道。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),還需要有如下的保障措施:

1. 建立健全相關(guān)的法律法規(guī)從德、日、韓等國的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看,社會長期護(hù)理保險的發(fā)展很大程度上都得益于健全的法律法規(guī)體系。我國要加快《社會保險法》修訂步伐,出臺完善相關(guān)法規(guī),一方面要盡快明確政府、企業(yè)、個人等參與主體在社會長期護(hù)理保險籌資中所承擔(dān)的角色,另一方面要明確社會長期護(hù)理保險籌資比例等運(yùn)行管理辦法和監(jiān)督制約機(jī)制,加快各部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度,完善社會長期護(hù)理保險相關(guān)籌資渠道。

2. 確定具體的籌資額度和籌資辦法具體籌資額度和籌資辦法的確立是社會長期護(hù)理保險籌資渠道能否有效發(fā)揮作用的關(guān)鍵所在。在政府補(bǔ)貼方面,要建立財(cái)政資金長效投入機(jī)制,今后,我國的老齡化趨勢將會進(jìn)一步加強(qiáng),政府補(bǔ)貼的投入力度不斷增大,為此,必須完善籌資額度動態(tài)調(diào)整機(jī)制,明確籌資辦法,切實(shí)發(fā)揮政府補(bǔ)貼的主要作用。在個人繳費(fèi)方面,要綜合考慮社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、居民收入水平和企業(yè)負(fù)擔(dān),出臺具體提取辦法,明確個人繳費(fèi)費(fèi)率,對特困人員和殘疾人員等特殊群體實(shí)行由財(cái)政代為繳費(fèi)。在醫(yī)療保險基金和住房公積金方面,應(yīng)全面評估醫(yī)療保險基金和住房公積金現(xiàn)狀以及其面臨的可持續(xù)性問題,合理確定提取額度,出臺相關(guān)辦法,既保證醫(yī)療保險基金和住房公積金的當(dāng)期支付,又不影響其長期運(yùn)行。在社會支持方面,要盡快加強(qiáng)同慈善組織和基金會合作力度,建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系,同時明確福彩基金劃撥額度,完善劃撥辦法。同時,在降低企業(yè)社會保障繳費(fèi)比例的前提下出臺具體有關(guān)企業(yè)提取比例的政策。

3. 總結(jié)試點(diǎn)地區(qū)成熟的經(jīng)驗(yàn)并形成體系今后一段時期,我國應(yīng)在對青島、長春、北京等地社會長期護(hù)理保險籌資渠道的開展?fàn)顩r進(jìn)行全面評估的基礎(chǔ)上,一方面汲取其中一些地區(qū)成功的做法,另一方面對其中出現(xiàn)的一些問題加以規(guī)避,不斷強(qiáng)化理論分析,比對實(shí)際狀況,盡快形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn),以發(fā)揮對社會長期護(hù)理保險籌資渠道構(gòu)建的指導(dǎo)和借鑒作用。

4. 加大宣傳力度并鼓勵積極參保社會長期護(hù)理保險要真正成為一項(xiàng)可持續(xù)的政策,就必須獲得民眾的支持、認(rèn)同與參與。因此,必須進(jìn)一步加大宣傳力度,通過報(bào)紙、電視、微信公眾號、微博、網(wǎng)絡(luò)媒體等線上線下一體化的方式,提升民眾對社會長期護(hù)理保險的認(rèn)識水平,使其認(rèn)識到社會長期護(hù)理保險是化解老齡風(fēng)險的有效手段,提高其參保積極性,從而推動社會長期護(hù)理保險相關(guān)籌資渠道的構(gòu)建。

[1] 郝君富，李心愉.德國長期護(hù)理保險:制度設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)影響與啟示[J].人口學(xué)刊,2014,(2).

[2] 高春蘭，班娟.日本和韓國老年長期護(hù)理保險制度比較研究[J].人口與經(jīng)濟(jì),2013,(3).

[3] 戴衛(wèi)東.長期護(hù)理保險理論、制度、改革和發(fā)展[M].北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,2014.

[4] 宋占軍，朱銘來.我國長期護(hù)理保險需求測算與發(fā)展戰(zhàn)略[M]∥2012中國保險與風(fēng)險管理國際年會論文集.北京:清華大學(xué)出版社,2012.

[責(zé)任編輯陳萍]

Financing Channel of Social Long-term Care Insurance:Experience, Difficulties and Future choices

LEI Xiao-kang1,2，F(xiàn)ENG Ya-ru2

(1.Center for Studies of China Western Economic Development, Northwest University, Xi′an 710127, China；2.School of Public Management, Northwest University, Xi′an 710127, China)

The elder who need long-term care is increasing gradually with the speeding up of the aging process. However, social long-term care insurance is not established in China, and lack of money is the central factor for this problem. The key to solve it is changing financing channels. This paper puts forward ideas of financing channels like government subsidy, medical benefits fund, social support and individual contribution through analyzing the present financing channels of social long-term care insurance in foreign and domestic pilot area. In order to promote the establishment and development of social long-term care insurance in China, the paper also analyses the difficulties and future choices.

socil long-term care insurance;financing channel;difficulties;future choices

2016-05-11

教育部人文社會科學(xué)重點(diǎn)研究基地(西北大學(xué)中國西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心)重大項(xiàng)目(13JJD630011)；“陜西高校人文社會科學(xué)青年英才支持計(jì)劃”(2005年第二批)；西北大學(xué)哲學(xué)社會科學(xué)繁榮發(fā)展計(jì)劃重大培育項(xiàng)目(XDFR201403)；2015年研究生創(chuàng)新人才培養(yǎng)項(xiàng)目(YJD15002)

雷曉康，男，陜西合陽人，西北大學(xué)教授，主要從事社會保障方面的教學(xué)與科研工作。

F840.61

ADOI：10.16152/j.cnki.xdxbsk.2016-05-017

【編者按】為應(yīng)對人口老齡化發(fā)展趨勢下日益增長的老年人護(hù)理需求，我國政府明確提出，要在“十三五”期間探索建立長期護(hù)理保險制度，開展長期護(hù)理保險試點(diǎn)。發(fā)達(dá)國家在長期護(hù)理保險制度方面取得了一些積極成效，其有益經(jīng)驗(yàn)值得我國借鑒。因此，需要基于國際視角和中國現(xiàn)實(shí)，厘清長期護(hù)理保險制度的核心問題，關(guān)注長期護(hù)理保險制度的關(guān)鍵議題。

本專欄四篇文章基于國際化視野和中國現(xiàn)實(shí)背景，辨析了社會長期護(hù)理保險的地位、方式、責(zé)任、主體及服務(wù)等基礎(chǔ)理論問題，分析了我國發(fā)展社會長期護(hù)理保險可能的籌資渠道、面臨困境及對策建議，研究了需求評估在推進(jìn)社會長期護(hù)理保險中的作用及實(shí)施路徑，以及借鑒發(fā)達(dá)國家長期護(hù)理勞動力供給的經(jīng)驗(yàn)，來破解我國面臨的難題。這些研究以期為正在推進(jìn)的社會長期護(hù)理保險制度構(gòu)架提供相應(yīng)的決策支持。

主持人：雷曉康,西北大學(xué)中國西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心教授，西北大學(xué)公共管理學(xué)院教授。