□劉錦益

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對提高問題整改效能的思考

□劉錦益

摘要：合規(guī)盡職監(jiān)督檢查通過發(fā)現(xiàn)問題，分析問題原因，進(jìn)而提出整改意見以促進(jìn)問題解決，是農(nóng)行內(nèi)部增強(qiáng)自我凈化、自我完善、自我革新、自我提高能力的重要手段。本文針對基層行合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改工作現(xiàn)狀及其成因，提出了提高問題整改效能的措施和建議。

一、基層行問題整改工作的現(xiàn)狀

近年來，農(nóng)行系統(tǒng)對盡職監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作越來越重視，對促合規(guī)控風(fēng)險，推行全行穩(wěn)健經(jīng)營、科學(xué)發(fā)展發(fā)揮了保駕護(hù)航作用。但是，目前基層行在問題整改工作中尚存在著一些薄弱環(huán)節(jié)，亟待加強(qiáng)和改進(jìn)。

（一）整改不到位。從目前整改情況看，一些被檢查單位存在應(yīng)付整改檢查，僥幸過關(guān)的思想。如有些行在檢查工作結(jié)束后，為達(dá)到“過關(guān)”的目的，不惜采取虛假整改的手段以蒙混過關(guān)，從形式上達(dá)到整改，這樣不僅掩蓋違規(guī)活動的本質(zhì)，客觀上也使其更具隱蔽性，增加了整改工作難度。一是避重就輕。有的行整改僅停留在檢查發(fā)現(xiàn)問題的表面，就事論事地進(jìn)行整改處理，沒有對問題產(chǎn)生原因進(jìn)行深入分析，源頭治理力度不夠。尤其是涉及資金管理使用方面的問題，被檢查單位多采取制定或修訂制度、重申有關(guān)規(guī)定并承諾今后加強(qiáng)管理等措施進(jìn)行整改，但對已經(jīng)發(fā)生的問題沒有采取有效措施予以糾正或追回相關(guān)資金。二是流于形式。有的行對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，懲戒和處理力度不夠，個別整改單位為維護(hù)自身利益或進(jìn)行責(zé)任追究后怕員工產(chǎn)生不滿或?qū)α⑶榫w，雖然下發(fā)了處理處罰文件，但只是為了應(yīng)付整改，使得少數(shù)員工對存在問題抱著無所謂的態(tài)度，甚至認(rèn)為整改是領(lǐng)導(dǎo)的事與己無關(guān)，造成一些問題屢查屢犯。三是抓小放大。檢查發(fā)現(xiàn)問題后，有的被檢查單位在進(jìn)行責(zé)任追究時，未區(qū)別問題輕重對責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)，大部分責(zé)任追究只徘徊或停留在基層一線員工，未追究到主管領(lǐng)導(dǎo)、行長或上級行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

（二）整改不徹底。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，雖然本級行內(nèi)控部門多次督促相關(guān)業(yè)務(wù)條線部門對問題單位進(jìn)行督辦和指導(dǎo)整改，但個別被檢查單位仍有歷史和本年度考核期內(nèi)的問題未完全整改，沒有得到上級行的審核通過。

（三）整改不全面。有的行領(lǐng)導(dǎo)只重視外部單位和上級行檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改，使得這些問題能夠得到較好整改，而忽視本級行檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改，造成一些風(fēng)險未能及時消除。如在檢查發(fā)現(xiàn)問題后，有關(guān)監(jiān)管部門下達(dá)整改意見書時都已明確了問題整改完成和上報整改報告的時間，但有的被查單位卻無故拖延，整改進(jìn)度緩慢，往往需要督辦部門多次催促才勉強(qiáng)完成，有時為了完成整改任務(wù)隨意撰寫整改報告應(yīng)付了事。

（四）整改不規(guī)范。少數(shù)整改單位整改結(jié)果未按規(guī)定及時錄入ICCS系統(tǒng)，造成一些問題手工整改與系統(tǒng)整改未能同步；錄入的整改措施及整改情況說明過于簡單，只錄入“已按規(guī)定進(jìn)行整改”、“按要求通報批評”等內(nèi)容；有的未將整改證明材料上傳到ICCS系統(tǒng)或上傳的資料不完整。

二、問題整改不力的原因分析

（一）合規(guī)經(jīng)營理念不強(qiáng)。近幾年，農(nóng)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但一些基層行依法合規(guī)經(jīng)營的意識有所淡化，少數(shù)管理人員重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險防控，掩蓋了內(nèi)部管理中存在的違規(guī)風(fēng)險隱患。少數(shù)基層行組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)不夠，使整改單位和相關(guān)人員對總行下發(fā)的整改工作管理辦法及其整改完成標(biāo)準(zhǔn)理解不透、把握不準(zhǔn)，造成在整改過程中不懂怎么做才算整改，甚至根本不懂如何整改。

（二）整改考核力度不大。雖然每年在基層行都建立了綜合績效考評辦法，但整改工作與績效掛鉤分值占比太小，考核導(dǎo)向作用不明顯，而且考核的對象僅僅是對單位或部門，并未對整改單位的領(lǐng)導(dǎo)或本級部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行單獨(dú)考核，造成一些問題整改沒有得到足夠的重視。

（三）問題責(zé)任追究不嚴(yán)。有的行為維護(hù)和爭取客戶以及應(yīng)對同業(yè)競爭，遷就客戶的不合理要求或?qū)T工的違規(guī)營銷等行為過于庇護(hù)，導(dǎo)致問題追究率低。有的認(rèn)為問題已經(jīng)整改即已消除風(fēng)險隱患，就不應(yīng)再對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究，也有的認(rèn)為發(fā)現(xiàn)的問題已對責(zé)任人進(jìn)行了責(zé)任追究就應(yīng)該算已整改，即用處罰代替整改，往往是沒有實(shí)質(zhì)性整改。同時大部分責(zé)任追究只將板子打在經(jīng)辦人和員工身上，這樣做難以從根本上解決問題。

（四）監(jiān)督部門履職不力。有的部門在監(jiān)督檢查相關(guān)工作中，不同程度地存在一些不深入了解和分析問題的現(xiàn)象，使得一些問題產(chǎn)生的深層次原因未能及時得到揭示。有的對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，怕后續(xù)工作太多，如提出問題后底稿要錄入ICCS系統(tǒng)、下發(fā)整改意見書、督促問題整改、提出處理處罰建議及后續(xù)跟蹤核實(shí)等一系列工作，即使有些問題已經(jīng)提出來了，往往只要求現(xiàn)場整改而沒有錄入ICCS系統(tǒng)。有的甚至對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題視而不見或隱瞞不報，使盡職監(jiān)管失去了應(yīng)有的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，這是一些違章違紀(jì)和風(fēng)險隱患等問題屢禁不止的重要因素。

三、提高問題整改效能的措施和建議

（一）完善整改工作機(jī)制。盡職監(jiān)督檢查的第一個任務(wù)是發(fā)現(xiàn)“問題”，但發(fā)現(xiàn)問題不是目的，最終目的在于解決問題。只有將揭示問題和督促整改相結(jié)合,才能把檢查成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，最大限度地挽回?fù)p失，化解已暴露或潛在的風(fēng)險，并促進(jìn)內(nèi)部控制的改進(jìn)、機(jī)制流程的完善和管理工作的加強(qiáng)，這樣檢查的作用和效能才能得到充分體現(xiàn)。因此，監(jiān)督檢查部門既要善于發(fā)現(xiàn)問題、揭露問題，又要敢于正視問題、直面問題，更不能回避問題、掩蓋問題。要不斷探索建立領(lǐng)導(dǎo)督促機(jī)制、整改聯(lián)動機(jī)制、整改督辦機(jī)制、整改考核機(jī)制、整改后續(xù)驗(yàn)證機(jī)制、整改問責(zé)機(jī)制和整改成果利用機(jī)制。

（二）強(qiáng)化整改工作責(zé)任。加快建立上下聯(lián)動、左右互動、齊抓共管、各司其職、各負(fù)其責(zé)的整改工作責(zé)任制，完善綜合績效考評辦法，加大整改工作與績效掛鉤分值占比，并與整改單位的領(lǐng)導(dǎo)或本級部門負(fù)責(zé)人績效掛鉤。加強(qiáng)對總行整改管理辦法、整改完成標(biāo)準(zhǔn)和ICCS系統(tǒng)整改模塊的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范整改流程，確保整改到位。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要認(rèn)真剖析，深查問題根源，以問題為導(dǎo)向，有效落實(shí)整改措施，提高整改工作質(zhì)量。

（三）加大整改問責(zé)力度。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)和風(fēng)險問題，應(yīng)一視同仁，不僅要處理處罰直接經(jīng)辦人，也要從嚴(yán)追究違規(guī)責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任,包括上級行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和支行行領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。對檢查出來的問題區(qū)分其性質(zhì)，分別處理，屬于柜面操作不規(guī)范的問題，應(yīng)追究直接責(zé)任人和業(yè)務(wù)主管的責(zé)任，對各行內(nèi)部控制制度存在重大缺陷的和體制性問題應(yīng)追究分管和主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。對屢查屢犯問題實(shí)行從重處理，對重大違規(guī)和嚴(yán)重違規(guī)問題實(shí)行零容忍，防止同質(zhì)同類問題的發(fā)生。

（四）建立整改工作常態(tài)化檢查機(jī)制。每年各級行應(yīng)開展對重點(diǎn)檢查項(xiàng)目整改工作專項(xiàng)后續(xù)跟蹤檢查，對檢查結(jié)果進(jìn)行通報，以起到舉一反三、引以為戒的作用。要加強(qiáng)對監(jiān)督部門工作的再監(jiān)督，持續(xù)改進(jìn)內(nèi)控管理，對檢查不力、查處不嚴(yán)的，對檢查中該發(fā)現(xiàn)的問題而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)后未跟蹤落實(shí)整改的，對該制止的現(xiàn)象未能有效制止的一律實(shí)施責(zé)任追究，讓其承擔(dān)連帶責(zé)任，提升全行制度執(zhí)行力。

（五）深入開展合規(guī)教育。通過規(guī)范、持久的職業(yè)道德宣傳，提高全體干部員工的合規(guī)意識，使依法合規(guī)真正成為每一位管理者和員工的行為準(zhǔn)則和自覺行動。每年各級行應(yīng)選擇一些本級行當(dāng)年內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行案例剖析，在轄內(nèi)進(jìn)行案例宣講，對象包括各一級支行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)兩個層級高管以及業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)人，增強(qiáng)其重發(fā)展更重風(fēng)險控制、重業(yè)績更重基礎(chǔ)管理的經(jīng)營理念?；鶎有幸?jīng)常開展以業(yè)務(wù)操作規(guī)程、規(guī)章制度、新業(yè)務(wù)、新技能和新知識為主要內(nèi)容的多層次和多渠道培訓(xùn)，不斷提高員工綜合素質(zhì)，努力減少因不熟悉崗位工作和操作規(guī)程而產(chǎn)生的“能力風(fēng)險”。合規(guī)檢查工作人員要隨時掌握各類新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)以及傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r，提高執(zhí)業(yè)水平，增強(qiáng)監(jiān)督能力，以適應(yīng)基層行內(nèi)控管理的實(shí)際需要。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行淮安新區(qū)支行）