陰管東平施勇

對(duì)加強(qiáng)基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)的思考

陰管東平施勇

隨著金融改革的深入推進(jìn)，合規(guī)文化建設(shè)越來越受到各家商業(yè)銀行的高度重視和持續(xù)創(chuàng)新。本文從基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀以及存在的一些主要問題入手，有針對(duì)性地提出一些改進(jìn)措施建議，以期探究更加合理有效且具有基層農(nóng)行自身特色的合規(guī)文化建設(shè)路徑。

一、當(dāng)前基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題

從內(nèi)外部監(jiān)管環(huán)境看，隨著國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行一系列法律法規(guī)的出臺(tái)，合規(guī)操作、從嚴(yán)管理的要求一刻也未松懈。特別是2007年7月銀監(jiān)會(huì)頒布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，為農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)提供了具體實(shí)施條款依據(jù)。由于經(jīng)營(yíng)體制和歷史發(fā)展因素不同，農(nóng)業(yè)銀行尤其是基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)與國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行相比仍顯得較為滯后，突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）對(duì)合規(guī)文化缺乏認(rèn)知內(nèi)涵，理解把握不夠。

從字面意義理解，合規(guī)就是符合規(guī)定的意思。近年來，“依法合規(guī)”一詞在我國(guó)銀行業(yè)日常工作中被廣泛使用，但許多人對(duì)“合規(guī)”概念理解卻是片面表面化，有的將“合規(guī)”理解為銀行及其分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理行為必須符合銀行內(nèi)部的規(guī)章制度；有的將“合規(guī)”簡(jiǎn)單理解成符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)；還有的認(rèn)為只要不謀私利的違規(guī)也可默認(rèn)為合規(guī)等等。顯然，這與國(guó)內(nèi)外通行規(guī)定是相違背的。從巴賽爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的界定及我國(guó)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。而這些還應(yīng)當(dāng)包涵行為準(zhǔn)則、市場(chǎng)公約、行業(yè)內(nèi)部協(xié)會(huì)制定的行業(yè)守則。換句話說，合規(guī)不僅包括那些具有法律約束力的文件，還應(yīng)包括廣義上的誠(chéng)實(shí)守信和公平交易的行為準(zhǔn)則。

（二）管理層面存在有意或無意的不合規(guī)行為，此種危害可能造成某地區(qū)“大面積”違規(guī)現(xiàn)象。

從歷史上絕大多數(shù)銀行已發(fā)案件分析不難看出，一旦銀行從業(yè)人員特別是高管人員對(duì)合規(guī)管理工作重視程度不夠，危害顯而易見。有的基層農(nóng)行高管甚至明知違規(guī)而指示下屬違規(guī)，其造成的直接損失或間接后果十分嚴(yán)重，社會(huì)影響較為惡劣。從近期農(nóng)總行“兩加強(qiáng)、兩遏制”回頭看暨案防與合規(guī)工作會(huì)議通報(bào)的情況看，近十家一級(jí)分行轄區(qū)內(nèi)存在各類違法違規(guī)案件。其根本原因就是對(duì)基層農(nóng)行內(nèi)部人員缺失必要且有效的內(nèi)部制約監(jiān)督制度，而這種制度高層人員不熟悉、不統(tǒng)一，其結(jié)果在執(zhí)行層面上必然要大打折扣，極易引發(fā)違規(guī)甚至違法事件。

（三）“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”文化理念尚未深入人心，化為實(shí)際行動(dòng)。

農(nóng)業(yè)銀行從2007年股改方向確定以來，致力倡導(dǎo)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的核心文化理念，但從執(zhí)行的效果看，在農(nóng)行信息披露的各個(gè)層面、各個(gè)崗位均存在程度不同的違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，有的違規(guī)案件數(shù)額之大、性質(zhì)之惡劣實(shí)屬空前，不僅在銀行業(yè)引起震動(dòng)，更是震驚黨中央。“冰凍三尺非一日之寒”，基層經(jīng)營(yíng)行大案要案的出現(xiàn)，說到底在合規(guī)文化建設(shè)上我們的合規(guī)理念沒有深入人心，防范違規(guī)違紀(jì)的手段和方法仍然與合規(guī)建設(shè)的目標(biāo)存在較大差距。

（四）違規(guī)行為的成本太低導(dǎo)致“小錯(cuò)大病”不斷，遏制勢(shì)頭難以有效形成。

從農(nóng)業(yè)銀行近年來內(nèi)外部監(jiān)管的情況分析，雖然歷屆總行黨委重視合規(guī)文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，但基層農(nóng)行監(jiān)管的領(lǐng)域從來就沒有哪家外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)不出問題底稿。雖然基層農(nóng)行建立了員工行為管理責(zé)任區(qū)，但在實(shí)際工作中不合規(guī)行為處理上一般只處理經(jīng)辦人，而對(duì)管理區(qū)責(zé)任人連帶責(zé)任不處理或處理避重就輕，說到底就是我們?cè)诓缓弦?guī)行為處理上“失之于寬、失之于軟”，導(dǎo)致農(nóng)行內(nèi)部員工違規(guī)處理成本太低，同類問題在行業(yè)內(nèi)部屢查屢犯、屢禁不止，這從另一個(gè)側(cè)面也說明基層農(nóng)行合規(guī)文化的氛圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有能很好地形成。

二、加強(qiáng)基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策思考

對(duì)農(nóng)業(yè)銀行來說，合規(guī)文化建設(shè)是一個(gè)永久性話題，它涉及農(nóng)行內(nèi)部所有人員、所有業(yè)務(wù)和所有崗位，因此，基層農(nóng)行必須要立足行情實(shí)際，因地制宜采取全方位、針對(duì)性舉措推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，方能取得事半功倍之效。

（一）要牢固確立“崇尚合規(guī)、守規(guī)有責(zé)”的新觀念，讓合規(guī)成為基層每位員工的自覺行為準(zhǔn)則。

明代大學(xué)士方孝孺曾言：“凡善怕者，必身有所正，言有所規(guī)，行有所止，偶有所矩，亦不出大格”。因此，一是要培養(yǎng)基層農(nóng)行全員“心有所畏、行有所止”的敬畏合規(guī)文化意識(shí)。敬畏是合規(guī)文化的核心要素，農(nóng)業(yè)銀行要通過文化講壇、專業(yè)講座、內(nèi)部談心、外部拓展等形式開展不同內(nèi)容和不同層次的培訓(xùn)，引領(lǐng)員工增強(qiáng)金融合規(guī)知識(shí)內(nèi)容。二是要加強(qiáng)合規(guī)管理隊(duì)伍建設(shè)。農(nóng)業(yè)銀行要緊緊抓住管理隊(duì)伍這個(gè)關(guān)鍵層次，讓基層各級(jí)管理者能夠精準(zhǔn)快速識(shí)別專業(yè)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題，主動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)防控，突出內(nèi)控合規(guī)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)以及重點(diǎn)崗位的風(fēng)險(xiǎn)防范。三是要加強(qiáng)互動(dòng)文化交流?；鶎愚r(nóng)行要主動(dòng)加強(qiáng)與地方外部監(jiān)管部門以及內(nèi)部員工之間的有效互動(dòng)，及時(shí)掌握合規(guī)最新態(tài)勢(shì)，避免不合規(guī)行為導(dǎo)致外部監(jiān)管處罰以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生。

（二）加強(qiáng)合規(guī)文化宣傳，營(yíng)造“時(shí)時(shí)處處講合規(guī)”的濃郁氛圍。

一是要緊跟時(shí)代特點(diǎn)抓業(yè)務(wù)合規(guī)操作宣傳。當(dāng)前金融業(yè)已進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的階段，如何保障農(nóng)行客戶的資金存儲(chǔ)和匯劃合規(guī)安全，要求我們須按合規(guī)制度流程用心處理每一筆業(yè)務(wù)，對(duì)安全環(huán)節(jié)缺失導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件要及時(shí)處置及通報(bào)?；鶎愚r(nóng)行還可按季評(píng)選“合規(guī)之星”員工并給予獎(jiǎng)勵(lì)，通過正反典型創(chuàng)樹來營(yíng)造“講合規(guī)、尊合規(guī)、榮合規(guī)”的工作氛圍。二是要依據(jù)自身特點(diǎn)抓好合規(guī)文化宣傳。農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，我們應(yīng)利用這一獨(dú)特優(yōu)勢(shì)在所有物理網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部將不同時(shí)期的合規(guī)文化建設(shè)內(nèi)容公布上墻，定期更新讓員工及時(shí)了解掌握最新的農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)動(dòng)態(tài)。三是要利用科技手段抓好合規(guī)文化宣傳?；鶎愚r(nóng)行除可在常規(guī)媒體宣傳農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)取得的成就外，還要?jiǎng)?chuàng)建自己的門戶網(wǎng)站，將合規(guī)文化建設(shè)擺在網(wǎng)站的突出位置，以此來創(chuàng)樹農(nóng)業(yè)銀行在“服務(wù)客戶、回報(bào)股東”方面規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、良好的社會(huì)公眾形象。

（三）完善合規(guī)績(jī)效考核辦法，建立健全合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理考評(píng)獎(jiǎng)懲機(jī)制。

針對(duì)基層農(nóng)行的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，筆者認(rèn)為至少在三個(gè)方面加強(qiáng)合規(guī)考核。一是要明確考核對(duì)象和掛鉤項(xiàng)目。要將信貸不良管控、合規(guī)操作專業(yè)評(píng)價(jià)以及案件防控結(jié)果與基層農(nóng)行單位特別是基層高管人員薪酬待遇、績(jī)效考核緊密掛鉤。二是要加大違規(guī)行為的責(zé)任追究力度。按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)施不同層級(jí)的責(zé)任追究，與干部績(jī)效考評(píng)、員工職務(wù)升遷直接關(guān)聯(lián)，并記入干部員工個(gè)人檔案。三是要對(duì)合規(guī)文化基礎(chǔ)建設(shè)薄弱的基層單位采取重點(diǎn)解剖，適時(shí)對(duì)其班子進(jìn)行問責(zé)談話，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為始終保持高壓態(tài)勢(shì)，落實(shí)限期整改的目標(biāo)任務(wù)。

（四）加強(qiáng)業(yè)務(wù)合規(guī)督導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控合規(guī)制度“落地生根”。

合規(guī)文化建設(shè)不是空洞的說教，而必須落實(shí)滲透到基層農(nóng)行工作的方方面面，以著力提高內(nèi)控合規(guī)制度的執(zhí)行力。一是要落實(shí)內(nèi)控合規(guī)委員會(huì)工作例會(huì)制。在搜集整理區(qū)域內(nèi)違反規(guī)章制度、業(yè)務(wù)操作不合規(guī)的典型材料的基礎(chǔ)上，定期分析內(nèi)控合規(guī)存在的薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地及時(shí)通報(bào)處理結(jié)果。二是要明晰內(nèi)控合規(guī)的責(zé)任落實(shí)。各個(gè)機(jī)構(gòu)和營(yíng)業(yè)單位均要明確自身合規(guī)工作的人員定位、職責(zé)邊界以及處理的流程制度，以解決目前基層農(nóng)行實(shí)際工作中存在的合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)不清、責(zé)任難以有效落實(shí)的現(xiàn)實(shí)困境。三是要加強(qiáng)合規(guī)執(zhí)行效果的后監(jiān)督評(píng)價(jià)。對(duì)合規(guī)監(jiān)管人員在日常風(fēng)險(xiǎn)管理檢查中應(yīng)該發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違法業(yè)務(wù)行為要落實(shí)責(zé)任再追究，切實(shí)推行合規(guī)執(zhí)行效果的再監(jiān)督、再評(píng)價(jià)制度，不斷提升基層農(nóng)行合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)際效能。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行鹽城大豐支行）