馬延霞　潘　璐

(山東警察學(xué)院 偵查系，山東 濟(jì)南　250014)

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普惠金融視閾下的社區(qū)銀行發(fā)展研究

馬延霞潘璐

(山東警察學(xué)院 偵查系，山東 濟(jì)南250014)

[摘要]圍繞普惠金融體系的建立，需要進(jìn)一步優(yōu)化我國現(xiàn)有的以大城市、大客戶、大企業(yè)為服務(wù)核心的金融服務(wù)體系，大力發(fā)展以社區(qū)銀行為代表的金融組織，滿足小微企業(yè)、社區(qū)居民等弱勢客戶群體的金融需求。同時(shí)，在普惠金融的視閾下，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)樹立新的經(jīng)營理念，讓金融服務(wù)沉下去，社區(qū)銀行向低端、“草根”和新的服務(wù)領(lǐng)域延伸，使社會(huì)各階層享受到便捷有效的金融服務(wù)，分享經(jīng)濟(jì)增長的成果。普惠金融體系下發(fā)展社區(qū)銀行的對策建議：社區(qū)銀行需要政策支持；社區(qū)銀行要加強(qiáng)自身建設(shè)；構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)銀行監(jiān)管體系；建立社區(qū)銀行存款保險(xiǎn)制度。

[關(guān)鍵詞]普惠金融；社區(qū)銀行；配套制度；監(jiān)管體系

一、引言

“普惠金融問題本質(zhì)上是發(fā)展問題。”*2012年6月19日，胡錦濤主席在墨西哥舉辦的二十國集團(tuán)峰會(huì)上指出：“普惠金融問題本質(zhì)上是發(fā)展問題?！边@是中國國家領(lǐng)導(dǎo)人第一次在公開場合正式使用普惠金融概念。按照世界銀行扶貧協(xié)商小組(CGAP)的發(fā)展目標(biāo)，在政策、立法和規(guī)章制度的支持下，每一個(gè)發(fā)展中國家都將建立這樣一個(gè)金融體系，即可持續(xù)的、能夠給人們提供合適的產(chǎn)品和服務(wù)的金融體系。

2013年11月，《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》明確提出，“發(fā)展普惠金融，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，豐富金融市場層次和產(chǎn)品。”這是黨中央在正式文件中首次使用“普惠金融”這一概念。2016年1月，國務(wù)院發(fā)布《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016-2020)》，“規(guī)劃”對普惠金融的內(nèi)涵、發(fā)展思路、基礎(chǔ)建設(shè)等問題進(jìn)行了詳細(xì)闡述，要求建立完善普惠金融體系，不斷提高金融服務(wù)的覆蓋面與滲透率，為全社會(huì)所有群體、所有地區(qū)提供平等享受金融服務(wù)的機(jī)會(huì)與途徑，尤其是為不發(fā)達(dá)落后地區(qū)、貧困地區(qū)、中小微企業(yè)、低收入人群等提供有效的金融服務(wù)?！耙?guī)劃”為普惠金融發(fā)展繪就了藍(lán)圖，但是“規(guī)劃”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，還需要扎扎實(shí)實(shí)艱苦的工作。圍繞普惠金融體系的建立，需要進(jìn)一步優(yōu)化我國現(xiàn)有的以大城市、大客戶、大企業(yè)為服務(wù)核心的金融服務(wù)體系，大力發(fā)展以社區(qū)銀行為代表的金融組織，滿足小微企業(yè)、社區(qū)居民等弱勢客戶群體的金融需求。同時(shí)，在普惠金融的視閾下，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)樹立新的經(jīng)營理念，讓金融服務(wù)沉下去，社區(qū)銀行向低端、“草根”和新的服務(wù)領(lǐng)域延伸，使社會(huì)各階層享受到便捷有效的金融服務(wù)，分享經(jīng)濟(jì)增長的成果。更進(jìn)一步的，普惠金融體系的構(gòu)建在兩個(gè)背景上交匯，從而社區(qū)銀行發(fā)展有了更大的施展空間，一個(gè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的背景，一個(gè)是“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的背景。新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度從高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)向，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式從規(guī)模速度型增長向質(zhì)量效率型轉(zhuǎn)向，社區(qū)銀行按照普惠金融的服務(wù)理念，服務(wù)于弱勢客戶群體，有利于消除貧困、改善民生，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展；雙創(chuàng)背景下，創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，社區(qū)銀行通過滿足小微企業(yè)的資金需求，解決創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新主體貸款便捷的問題，打通金融服務(wù)“最后一公里”，給創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新主體增加市場動(dòng)力、活力和競爭力。

二、文獻(xiàn)回顧

關(guān)于社區(qū)銀行的稱謂及定義各國并不統(tǒng)一，德國稱“區(qū)域銀行”，日本稱“地方銀行”，美國則稱“社區(qū)銀行”。國外學(xué)者側(cè)重于從規(guī)模和社區(qū)的角度論述其內(nèi)涵,如美國獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會(huì)認(rèn)為，社區(qū)銀行特指資金規(guī)模在1000萬美元至幾十億美元不等的那些獨(dú)立運(yùn)營的金融機(jī)構(gòu)；Critchfield等人(2004)進(jìn)一步界定了社區(qū)銀行的內(nèi)涵與規(guī)模，指出社區(qū)銀行是包括銀行、獨(dú)立銀行和儲(chǔ)蓄控股公司等在內(nèi)的總資產(chǎn)或儲(chǔ)蓄規(guī)模小于10億美元的金融組織。*Tim Critchfield,Tyler Davis,Lee Davison,Heather Gratton,George Hanc,and Katherine Samolyk.Community Banks-Their Recent Past,Current Performance,FDIC Banking Review,2004(16):356.我國學(xué)者在詮釋社區(qū)銀行概念時(shí)側(cè)重于社區(qū)銀行的定位與規(guī)模，如巴曙松(2002)認(rèn)為，社區(qū)銀行是指在一定地區(qū)的社區(qū)范圍內(nèi)按照市場化原則自主設(shè)立、獨(dú)立按照市場化原則運(yùn)營，主要服務(wù)于中小企業(yè)和個(gè)人客戶的中小銀行。*巴曙松：《社區(qū)銀行能否成為中國銀行業(yè)放松管制的突破口？》，《現(xiàn)代科學(xué)管理》2002年7月。劉偉(2004)、鐘偉(2004)在界定社區(qū)銀行概念時(shí)均強(qiáng)調(diào)其服務(wù)對象，指出社區(qū)銀行就是要為社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)、居民服務(wù)。隨著我國金融體制改革的不斷推進(jìn)，學(xué)者們對社區(qū)銀行的發(fā)展表現(xiàn)出了更多的熱情，并就其建立的必要性、市場定位及風(fēng)險(xiǎn)防范等提出了不同的觀點(diǎn)。如徐佼、楊燁(2008)指出，發(fā)展社區(qū)銀行是我國滿足多層次金融需求的必然選擇；*徐佼、楊燁：《村鎮(zhèn)社區(qū)銀行:城市金融反哺農(nóng)村金融的選擇》，《吉林工商學(xué)院學(xué)報(bào)》2008年第1期。高曉燕(2006)也認(rèn)為,社區(qū)銀行的設(shè)立是解決當(dāng)下中小企業(yè)融資困境的有效途徑；嚴(yán)谷軍(2007)則將社區(qū)銀行的目標(biāo)市場鎖定為社區(qū)，目標(biāo)客戶就是社區(qū)內(nèi)的家庭、小微企業(yè)和農(nóng)戶；賴正球(2007)也指出，社區(qū)銀行的競爭優(yōu)勢在于其“草根性”、“親民性”的運(yùn)作模式可以為異質(zhì)性的金融需求客戶提供差異化的金融產(chǎn)品；*賴正球：《美國社區(qū)銀行發(fā)展研究及借鑒》，蘇州大學(xué)學(xué)位論文，2007年。錢勇、洪福生(2009)通過對社區(qū)銀行經(jīng)營特征的分析提出了社區(qū)銀行在吸收存款、內(nèi)控防范等方面存在不足；*錢勇、洪福生：《中小企業(yè)融資對社區(qū)銀行的依賴：山西個(gè)案》，《改革》2009年第10期。孫章偉(2009)則在借鑒國際金融危機(jī)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，著重探討了社區(qū)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。*孫章偉：《美國社區(qū)銀行的最新發(fā)展和危機(jī)中的財(cái)務(wù)表現(xiàn)》，《新金融》2009年第8期。

通過對社區(qū)銀行相關(guān)文獻(xiàn)的梳理，我們感到既往的文獻(xiàn)對社區(qū)銀行的市場定位、發(fā)展優(yōu)勢等內(nèi)容的研究較為成熟，對普惠金融視閾下的具有本土特色社區(qū)銀行的研究還不盡如人意。為此，我們擬結(jié)合我國金融體系的發(fā)展現(xiàn)狀，借鑒發(fā)達(dá)國家通過發(fā)展社區(qū)銀行構(gòu)建普惠金融體系的成功經(jīng)驗(yàn)，對我國社區(qū)銀行發(fā)展進(jìn)行針對性研究。

三、我國發(fā)展社區(qū)銀行的機(jī)遇和挑戰(zhàn)

“發(fā)展普惠金融”，既是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，也是金融發(fā)展框架性理念上升為金融發(fā)展戰(zhàn)略的必然選擇。盡管普惠金融對于深化我國金融體制改革具有里程碑的意義，但是既有的金融生態(tài)對于社區(qū)銀行的發(fā)展來說，還是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。

(一)社區(qū)銀行的發(fā)展機(jī)遇

1.社區(qū)銀行的定位契合普惠金融理念。社區(qū)銀行定位于服務(wù)社區(qū)居民和小微企業(yè)，是解決中小企業(yè)融資困難，滿足中小客戶金融需求的重要途徑。眾所周知，中小企業(yè)融資難已成為阻礙我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的桎梏，而且一直以來得不到有效解決。2014年3月，新修訂的《公司法》進(jìn)一步降低了公司設(shè)立的門檻，新創(chuàng)中小企業(yè)(公司)如雨后春筍急速增長，蓬勃發(fā)展的市場蘊(yùn)含著巨大的融資需求。然而令人遺憾的是，大銀行信貸門檻高、各種手續(xù)繁復(fù)，令眾多中小企業(yè)望而卻步。據(jù)《中國中小企業(yè)信心指數(shù)報(bào)告2014》，2014年12月我國中小企業(yè)信用指數(shù)由11月的54.4下降至54.0，表明銀行對中小企業(yè)的放貸意愿連續(xù)第4個(gè)月出現(xiàn)下降。中小企業(yè)之于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的意義，無須贅述。中小企業(yè)融資現(xiàn)狀必須得到有效改善，否則中小企業(yè)的發(fā)展前景令人堪憂。解決融資難問題，需要制度創(chuàng)新，而社區(qū)銀行的出現(xiàn)就是有效緩解中小企業(yè)融資難的制度創(chuàng)新。一方面社區(qū)銀行定位于服務(wù)社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)，貸款門檻低，手續(xù)簡單靈活，可以向中小企業(yè)客戶提供更有針對性的融資服務(wù)，可以有效的降低中小企業(yè)的融資成本；另一方面社區(qū)銀行具有穩(wěn)定的存款，金融資本獲得成本不高，能夠保證自身業(yè)務(wù)平衡運(yùn)轉(zhuǎn)。可以說，社區(qū)銀行是促進(jìn)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要方式之一。另外，隨著我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平的不斷提高，居民手中可支配收入持續(xù)增多，人們對金融服務(wù)的需求也發(fā)生了前所未有的變化。大銀行的金融服務(wù)有其特定的服務(wù)對象和階層，出于成本、績效、風(fēng)險(xiǎn)多方面的考慮，大銀行往往難以滿足中小企業(yè)或個(gè)人對金融服務(wù)的需求。普惠金融的服務(wù)理念，彌補(bǔ)了市場需求。社區(qū)銀行金融產(chǎn)品靈活多樣，限定性條件少，資金需求金額低，能夠較好地滿足中小客戶的金融需求和向中小客戶提供更多的金融便利。

2.新型城鎮(zhèn)化建設(shè)蘊(yùn)含巨大資金需求。目前，我國城鎮(zhèn)化建設(shè)已進(jìn)入以提高質(zhì)量為核心的轉(zhuǎn)型發(fā)展新階段。國家發(fā)改委的一項(xiàng)研究預(yù)計(jì)，我國總體城鎮(zhèn)化建設(shè)所帶動(dòng)的投資將高達(dá)40萬億元。*見國家發(fā)改委等主管部門編制的《全國促進(jìn)城鎮(zhèn)化健康發(fā)展規(guī)劃(2011-2020)》。全面推進(jìn)的城鎮(zhèn)化建設(shè)將帶來巨大的金融需求和金融服務(wù)的多元化，為社區(qū)銀行發(fā)展提供了一個(gè)非常有利的外部環(huán)境。一是城鎮(zhèn)化建設(shè)涉及投資領(lǐng)域眾多，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)人口流動(dòng)、居住環(huán)境改善、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式調(diào)整等將會(huì)產(chǎn)生大量的資金需求。未來十年我國將有約3億人從農(nóng)村轉(zhuǎn)移到城鎮(zhèn)，政府需要承擔(dān)約36萬億元的轉(zhuǎn)移成本，而龐大的資金需求依靠現(xiàn)有融資途徑和工具是難以彌補(bǔ)的。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)出于風(fēng)險(xiǎn)控制及結(jié)構(gòu)調(diào)整的考慮，加大了對地方融資平臺(tái)公司借款的總量控制和名單控制，從而導(dǎo)致地方政府在推進(jìn)本地城鎮(zhèn)化過程中的資金壓力越來越大。社區(qū)銀行的建立則可以有效的歸集、高效運(yùn)用民間資本，提高城鎮(zhèn)化建設(shè)資金的使用效率，緩解地方政府的財(cái)政壓力。二是城鎮(zhèn)化建設(shè)的推進(jìn)改變了城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)理念，對于金融產(chǎn)品的需求不斷增多、服務(wù)體驗(yàn)不斷提高，即城鄉(xiāng)居民的金融需求不斷上升，而現(xiàn)有金融服務(wù)體系已不能滿足。大銀行出于逐利的目的，在基層社區(qū)網(wǎng)點(diǎn)較少、產(chǎn)品單一，導(dǎo)致基層社區(qū)出現(xiàn)金融服務(wù)空白。社區(qū)銀行立足社區(qū)、服務(wù)社區(qū)的經(jīng)營理念，符合普惠金融要求金融機(jī)構(gòu)下沉基層、服務(wù)大眾的服務(wù)宗旨，可以緩解長期以來基層社區(qū)金融服務(wù)缺位的狀況。

3.數(shù)量眾多的中小銀行機(jī)構(gòu)為社區(qū)銀行提供了發(fā)展基礎(chǔ)。據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)年報(bào)顯示，截止2013年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)3949家，各類中小銀行機(jī)構(gòu)達(dá)3600家，占法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的91.2%。*數(shù)據(jù)來源于中國銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站。本文3600家中小銀行包括12家股份制商業(yè)銀行、145家城市商業(yè)銀行、468家農(nóng)村商業(yè)銀行、122家農(nóng)村合作銀行、1803家農(nóng)村信用社、987家村鎮(zhèn)銀行、14家貸款公司及49家農(nóng)村資金互助社。相比大銀行，這些中小銀行在縣域以下地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)較多，稍加改造便可以成為利民性更強(qiáng)的社區(qū)銀行，且成本支出較少，有利于提升中小銀行改造的積極性。如在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)最多、覆蓋面最廣的農(nóng)村信用社就可以依托自身優(yōu)勢，借鑒美國富國銀行模式，開始積極探索社區(qū)銀行小區(qū)金融便民店等多種經(jīng)營模式，除現(xiàn)金業(yè)務(wù)以外，可以根據(jù)社區(qū)居民的需要推出諸如網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、理財(cái)產(chǎn)品、小額信貸、水電繳費(fèi)等多項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。由于這些服務(wù)聚焦社區(qū)、產(chǎn)品價(jià)格合理、服務(wù)便利，所以可以大大提高客戶粘合度，在迅速贏得社區(qū)居民信賴的同時(shí)進(jìn)一步開拓細(xì)化業(yè)務(wù)。

(二)社區(qū)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

1.整體實(shí)力欠缺制約社區(qū)銀行發(fā)展。作為新興事物，社區(qū)銀行在整體實(shí)力方面仍有欠缺，主要體現(xiàn)在：一是金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足、產(chǎn)品單一，針對社區(qū)特點(diǎn)的個(gè)性化產(chǎn)品和服務(wù)匱乏。如有些社區(qū)銀行就是繳費(fèi)與理財(cái)，其他銀行業(yè)務(wù)不受理，除去錯(cuò)時(shí)上下班以外并未體現(xiàn)出其經(jīng)營靈活、便利的特征，反而因?yàn)橐?guī)模小、業(yè)務(wù)單一限制了其發(fā)展；二是業(yè)務(wù)人員短缺，使得社區(qū)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置、風(fēng)險(xiǎn)防范、制度建設(shè)等方面與大型銀行存在較大差距。由于缺乏規(guī)范的制度指導(dǎo)、有效的人員管理和積極的激勵(lì)機(jī)制，社區(qū)銀行得不到有效的人才供給，多數(shù)從業(yè)人員缺乏金融知識(shí)，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足，不利于業(yè)務(wù)拓展；三是社區(qū)銀行經(jīng)營理念與發(fā)展要求存在差距。多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)在嘗試社區(qū)銀行經(jīng)營時(shí)不能真正理解其普惠金融的內(nèi)涵，被動(dòng)地轉(zhuǎn)變經(jīng)營形式而不是經(jīng)營理念。如不少城商銀行對社區(qū)銀行的探索主要關(guān)注于品牌宣傳，國有銀行成立的社區(qū)銀行經(jīng)營目標(biāo)難以融入社區(qū)服務(wù)，設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品依然以“高大上”為其基本依托，不適合社區(qū)中小服務(wù)對象。

2.信用環(huán)境不佳為社區(qū)銀行發(fā)展帶來隱患。社區(qū)銀行的信貸業(yè)務(wù)主要是“關(guān)系型”信貸，而非傳統(tǒng)意義上的“交易型”信貸，其特點(diǎn)是發(fā)放貸款主要依靠軟環(huán)境，如信貸員對社區(qū)居民的了解、熟人擔(dān)保等，抵押、擔(dān)保等手續(xù)并不規(guī)范，因此發(fā)放的貸款容易出現(xiàn)“逃債”現(xiàn)象。同時(shí)，貸款主要集中于本社區(qū)內(nèi)，客戶主要為信用意識(shí)不強(qiáng)的中小企業(yè)和社區(qū)內(nèi)普通居民，這一服務(wù)對象的特征很容易造成社區(qū)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。就我國整體信用環(huán)境來看，普遍存在信用體系不完善，社會(huì)信用缺失嚴(yán)重等不利因素，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截止2013年底，我國公共征信系統(tǒng)覆蓋率僅為30.2%，遠(yuǎn)低于歐美發(fā)達(dá)國家，信用體系不完善已成為我國金融機(jī)構(gòu)尤其是社區(qū)銀行發(fā)展的重要阻礙，不利于社區(qū)銀行的推廣普及。

3.外部環(huán)境對社區(qū)銀行發(fā)展形成挑戰(zhàn)。第一，社區(qū)銀行面對日益激烈的市場競爭。在吸收存款方面，大銀行具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，人們出于聲譽(yù)等因素對其信任度更高，社區(qū)銀行在發(fā)展初期難以取得人們必要的信任，市場競爭處于劣勢；在貸款方面，政府近年來陸續(xù)出臺(tái)了不少優(yōu)惠政策鼓勵(lì)銀行為中小企業(yè)放貸，增加中小企業(yè)的貸款途徑，這在客觀上也分流了部分社區(qū)銀行的目標(biāo)客戶。作為新興事物，社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)開發(fā)還處于初級階段，產(chǎn)品創(chuàng)新及服務(wù)水平還存在諸多不足，要贏得市場還有很長的路要走。第二，互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展成為社區(qū)銀行的重要挑戰(zhàn)。互聯(lián)網(wǎng)金融的興起打破了金融服務(wù)的時(shí)空界限，對傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)形成有力沖擊?？蛻敉ㄟ^網(wǎng)上銀行可以快速便捷的辦理多種轉(zhuǎn)賬、理財(cái)?shù)茹y行業(yè)務(wù)，地域限制被創(chuàng)新的金融產(chǎn)品不斷突破，金融服務(wù)的及時(shí)、便捷和便利，與社區(qū)銀行的優(yōu)勢出現(xiàn)重疊，導(dǎo)致社區(qū)銀行服務(wù)下沉優(yōu)勢與關(guān)系型信貸優(yōu)勢受到重大挑戰(zhàn)。另外，缺乏必要的法律法規(guī)，不僅社區(qū)銀行監(jiān)督管理難以規(guī)范，而且還極易造成監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)各異、監(jiān)管者自由裁量權(quán)過大等問題，不利于社區(qū)銀行健康有序發(fā)展。

四、發(fā)達(dá)國家社區(qū)銀行的經(jīng)驗(yàn)借鑒

(一)法律法規(guī)體系完善

社區(qū)銀行發(fā)展成熟的國家都具有完備的法律法規(guī)體系。在這個(gè)體系中，既有宏觀層面的關(guān)于社區(qū)銀行準(zhǔn)入、經(jīng)營、退出、監(jiān)管方面的法律法規(guī)，也有具體到規(guī)定機(jī)構(gòu)經(jīng)營地域、經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)等方面的法律法規(guī)。如美國的《國民銀行法》、《銀行合并法》對于商業(yè)銀行的經(jīng)營區(qū)域，就以聯(lián)邦法律的形式予以規(guī)定；《社區(qū)再投資法》規(guī)定每家經(jīng)營存貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須滿足整個(gè)社區(qū)的信貸需求，包括中低收入社區(qū)，并以此作為其增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開展新業(yè)務(wù)的重要參考。又如《誠實(shí)信貸法》、《公平信用結(jié)賬法》、《公平信用報(bào)告法》為社區(qū)銀行的信用管理提供完整的制度依據(jù)。通過這些法律法規(guī)，對社區(qū)銀行的經(jīng)營予以規(guī)范約束，使社區(qū)銀行的發(fā)展有章可循、有法可依。

(二)市場定位精準(zhǔn)、經(jīng)營理念先進(jìn)

精準(zhǔn)的市場定位和先進(jìn)的經(jīng)營理念是發(fā)達(dá)國家社區(qū)銀行得以持續(xù)發(fā)展的重要原因之一。在市場定位方面，社區(qū)銀行以中小微企業(yè)、社區(qū)居民、家庭和農(nóng)戶為主要服務(wù)對象，如美國的社區(qū)銀行提供了全國50%以上的小額貸款；歐洲、澳洲的社區(qū)銀行注重社會(huì)功能，不以盈利為主要目的，服務(wù)對象主要為服務(wù)轄區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)、老人、殘疾人、低收入人群等弱勢群體；南美洲一些國家則把為貧困人口提供貸款作為社區(qū)銀行的主要業(yè)務(wù)。在經(jīng)營理念方面，實(shí)施差異化戰(zhàn)略，注重發(fā)揮社區(qū)銀行自身優(yōu)勢，回避與其他金融機(jī)構(gòu)的正面競爭。在選擇服務(wù)區(qū)域時(shí)多選擇農(nóng)村和城鄉(xiāng)結(jié)合部，不盲目擴(kuò)張經(jīng)營規(guī)模和不斷拓展經(jīng)營業(yè)務(wù)，同時(shí)業(yè)務(wù)費(fèi)用低廉，如美國社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)收費(fèi)普遍比大銀行低15%左右。另外，注重金融產(chǎn)品的持續(xù)創(chuàng)新滿足客戶個(gè)性化的金融需求，以服務(wù)打造品牌。如美國富國銀行社區(qū)銀行的金融服務(wù)涵蓋儲(chǔ)蓄、融資與財(cái)富管理三大領(lǐng)域，社區(qū)內(nèi)客戶各層次的金融需求基本都能得到滿足。

(三)監(jiān)管體系完備

社區(qū)銀行面臨的經(jīng)營壓力和潛在風(fēng)險(xiǎn)并不遜于大型銀行，因此各國都十分重視本國社區(qū)銀行監(jiān)管體系的構(gòu)建。美國對于社區(qū)銀行的監(jiān)管十分嚴(yán)格，對其監(jiān)管主體、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)管內(nèi)容都進(jìn)行了法律層面的規(guī)定。美國社區(qū)銀行的監(jiān)管主體與方式以銀行自身內(nèi)部控制為根本，以金融監(jiān)管當(dāng)局的專職監(jiān)管為關(guān)鍵，以行業(yè)協(xié)會(huì)的自律監(jiān)管和以存款人代表的社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充。*李長健、毛丹丹：《我國農(nóng)村社區(qū)銀行的監(jiān)管制度探討》，《海南金融》2013年第2期。在內(nèi)部控制上采用民主管理方式，在監(jiān)管主體上實(shí)施多元化監(jiān)管。美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司主要監(jiān)管社區(qū)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)，聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行則著力于社區(qū)銀行的信用監(jiān)管，貨幣監(jiān)理署強(qiáng)調(diào)監(jiān)測社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和監(jiān)管社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)交易，州政府側(cè)重對社區(qū)銀行是否遵守相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管；在監(jiān)管內(nèi)容上豐富而具體，涵蓋了市場準(zhǔn)入、經(jīng)營、退出等諸多內(nèi)容，尤其是通過《金融機(jī)構(gòu)改革、恢復(fù)和強(qiáng)化法》等8部法律或法律修正案對社區(qū)銀行的退出方式、程序等做出明確規(guī)定，以保證社區(qū)銀行正常有序退出；通過存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施來維護(hù)存款人與債權(quán)人利益，降低金融風(fēng)險(xiǎn)、避免出現(xiàn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

(四)政策扶持到位

社區(qū)銀行發(fā)展成熟的國家在社區(qū)銀行發(fā)展過程中普遍給予多方面的政策扶持，除前文所述的法律法規(guī)制度保障以外，還采取多種形式的財(cái)政支持，如通過采取低息或無息貸款資金、提供政府擔(dān)保、實(shí)行差別準(zhǔn)備金制度、損失補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠，甚至政府直接注資等方式為社區(qū)銀行提供實(shí)質(zhì)性的資金支持。如日本政府對社區(qū)銀行存貸款利率和資本充足率實(shí)行優(yōu)惠政策，免征營業(yè)稅、固定資產(chǎn)稅及所得稅，允許分紅進(jìn)入成本；法國政府從20世紀(jì)60年代起就采取預(yù)留專項(xiàng)資金的方式向法國農(nóng)業(yè)信貸互助銀行提供利息補(bǔ)貼；美國聯(lián)邦政府允許社區(qū)銀行參照市場利率自主決定存貸款利率，免繳存款準(zhǔn)備金、免征或減征部分稅賦等。

五、普惠金融體系下發(fā)展社區(qū)銀行的對策建議

(一)社區(qū)銀行需要政策支持

作為我國普惠金融體系的重要組成部分，社區(qū)銀行的建立與發(fā)展需要政府相關(guān)部門的統(tǒng)籌規(guī)劃，出臺(tái)包括法律法規(guī)、制度建設(shè)、財(cái)政支持等政策予以扶持，為社區(qū)銀行發(fā)展提供良好的金融生態(tài)環(huán)境。一是盡快出臺(tái)或完善相關(guān)法律法規(guī)。可以通過對《商業(yè)銀行法》等現(xiàn)有法律法規(guī)的修訂，補(bǔ)充關(guān)于社區(qū)銀行的專項(xiàng)法規(guī)，對其性質(zhì)、注冊資本、經(jīng)營區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍、市場定位、退出機(jī)制等內(nèi)容予以明確，效仿美國嘗試頒布信用監(jiān)管方面的法律法規(guī)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。二是建議明確社區(qū)銀行享受各種服務(wù)于中小企業(yè)、服務(wù)三農(nóng)的財(cái)政補(bǔ)貼及稅收優(yōu)惠，減免營業(yè)稅、所得稅，向社區(qū)銀行提供政策性業(yè)務(wù)貸款補(bǔ)貼、中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金等，鼓勵(lì)社區(qū)銀行發(fā)放貸款。三是地方政府應(yīng)在營業(yè)場所選取、基礎(chǔ)設(shè)施配置等方面給予社區(qū)銀行一定的便利條件。中央銀行與監(jiān)管部門在資金拆借、存款準(zhǔn)備金繳納方面給予政策支持，增加社區(qū)銀行的貸款投放能力。

(二)社區(qū)銀行要加強(qiáng)自身建設(shè)

面對眾多挑戰(zhàn)，社區(qū)銀行需要加強(qiáng)自身建設(shè)才能在競爭中脫穎而出。一是準(zhǔn)確定位，堅(jiān)持差異化戰(zhàn)略，選擇大型銀行服務(wù)空白區(qū)，大力開辟中低端客戶市場，圍繞服務(wù)社區(qū)的核心目標(biāo)，立足服務(wù)社區(qū)居民、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)三農(nóng)，不盲目追求規(guī)模與品牌效應(yīng)；二是加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)揮“金融+生活+工作”服務(wù)體系的優(yōu)勢，融入社區(qū)居民生活場景，為社區(qū)提供個(gè)性化、定制化的金融服務(wù)。三是提高服務(wù)質(zhì)量，通過熱情、周到的服務(wù)增強(qiáng)客戶對社區(qū)銀行的認(rèn)同與信任，為形成忠誠的客戶群與穩(wěn)定的儲(chǔ)蓄提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。四是建立完善的公司治理機(jī)構(gòu)，用現(xiàn)代企業(yè)制度約束社區(qū)銀行的經(jīng)營與管理，以提高社區(qū)銀行經(jīng)營決策的科學(xué)性，注重員工培訓(xùn)、提高綜合素質(zhì)、加強(qiáng)人才儲(chǔ)備、提升核心競爭力。五是順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代潮流，嘗試建立特色化的社區(qū)電商平臺(tái)，在社區(qū)形成線上線下協(xié)同作業(yè)的一體化金融服務(wù)體系。區(qū)別于傳統(tǒng)電商網(wǎng)站產(chǎn)品繁多、商戶數(shù)量大的特點(diǎn)，社區(qū)銀行電商網(wǎng)站可主打不同社區(qū)、特色商戶的差異化服務(wù)，為客戶提供簡單實(shí)用、操作方便的社區(qū)金融體驗(yàn)。

(三)構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)銀行監(jiān)管體系

由于社區(qū)銀行的經(jīng)營特性，對其監(jiān)管應(yīng)有更高的要求。政府相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)社區(qū)銀行的外部監(jiān)管與內(nèi)部管控。外部監(jiān)管主要包括：出臺(tái)或完善各類監(jiān)管法律法規(guī)，保證社區(qū)銀行依法合規(guī)經(jīng)營；制訂社區(qū)銀行審計(jì)機(jī)制、授信審批流程化機(jī)制、信息披露制度等規(guī)章；現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管手段相互配合和互補(bǔ)，持續(xù)性跟蹤監(jiān)管社區(qū)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的資本充足性、流對性、風(fēng)險(xiǎn)性等，對于出現(xiàn)的違規(guī)操作進(jìn)行問責(zé)，出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警；充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)、社區(qū)銀行行業(yè)協(xié)會(huì)、消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)等社會(huì)力量的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對社區(qū)銀行的約束力，避免出現(xiàn)非法集資、放高利貸等違法行為，損害客戶利益。內(nèi)部管控主要由社區(qū)銀行通過制度監(jiān)管、人員監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)。制度建設(shè)方面?zhèn)戎丶?xì)化、量化，豐富風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)涵，建立內(nèi)控規(guī)劃責(zé)任制；監(jiān)管制度既覆蓋前臺(tái)營銷也涵蓋后臺(tái)維護(hù)，強(qiáng)化柜面信貸業(yè)務(wù)巡查；完善業(yè)務(wù)流程，如銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)對投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)能力評估，貸款時(shí)應(yīng)嚴(yán)格履行貸前審核、貸中監(jiān)督、貸后追蹤制度等；人員監(jiān)管應(yīng)做好工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)及職業(yè)道德培訓(xùn)，完善獎(jiǎng)懲機(jī)制；業(yè)績考核應(yīng)加大風(fēng)險(xiǎn)考核力度，提高風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

(四)建立社區(qū)銀行存款保險(xiǎn)制度

美國社區(qū)銀行之所以能夠與大型銀行共存發(fā)展，存款保險(xiǎn)制度的保障可謂功不可沒。存款保險(xiǎn)制度的存在，保證了銀行破產(chǎn)倒閉后存款人的利益能夠得到最大化的保障，穩(wěn)定市場信心，避免出現(xiàn)金融市場過度動(dòng)蕩。目前，我國社區(qū)銀行獲得國家財(cái)政的支持不多，一旦破產(chǎn)沒有國家財(cái)政作為后盾，存款人、投資人將遭受巨大損失，社區(qū)銀行也會(huì)遭遇信任危機(jī)，不利于其今后發(fā)展。存款保險(xiǎn)制度的建立可以為社區(qū)銀行提供最好的信用基礎(chǔ)，它能夠增強(qiáng)客戶對銀行的信心，同時(shí)也可以依托市場分擔(dān)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為社區(qū)銀行有序退出市場提供通道。建立存款保險(xiǎn)制度應(yīng)立法先行，對投保方案、費(fèi)率、賠付額度、監(jiān)管等方面做出明確細(xì)致的規(guī)定。

(責(zé)任編輯：欒曉平)

[中圖分類號(hào)]F83

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

[文章編號(hào)]1003-4145[2016]05-0134-05

作者簡介：馬延霞，女，山東警察學(xué)院偵查系副教授。研究方向：財(cái)政與金融、經(jīng)濟(jì)犯罪偵查。

收稿日期：2015-10-17

潘璐，女，山東警察學(xué)院偵查系講師。研究方向：國民經(jīng)濟(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)犯罪偵查。