岳春雪　李宏偉

摘 要：中小企業(yè)的健康發(fā)展，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)起著舉足輕重的作用。但融資問(wèn)題一直是企業(yè)發(fā)展的阻礙所在，外貿(mào)問(wèn)題經(jīng)常受到融資問(wèn)題的影響。本文在分析中小企業(yè)融資困難的基礎(chǔ)上，深入分析中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的優(yōu)勢(shì)和開(kāi)展貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題，提出了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策以及商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資的品種，旨在更好的推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易；融資路徑

隨著我國(guó)改革開(kāi)放，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)壓力也在隨之增高，經(jīng)濟(jì)全球化使得各個(gè)企業(yè)不僅僅局限在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，而是逐漸向國(guó)外市場(chǎng)開(kāi)拓，國(guó)際貿(mào)易融資也成為了各個(gè)企業(yè)面臨的主要問(wèn)題。中小企業(yè)是積極參與到國(guó)際化貿(mào)易融資的主力軍，因此，中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題成為了研究的重點(diǎn)內(nèi)容。

一、中小企業(yè)融資的困境

一方面，中小企業(yè)與銀行之間的信息存在著嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象，由于我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量眾多，但發(fā)展參差不齊，商業(yè)銀行無(wú)法真實(shí)了解到中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，為了避免出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行往往針對(duì)中小企業(yè)融資的利率更高，甚至有時(shí)拒絕貸款，給中小企業(yè)的融資帶來(lái)困難。另一方面，中小企業(yè)是積極參與到國(guó)際貿(mào)易融資的主力軍，但商業(yè)銀行卻缺乏相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品和信用管理體系，在融資方面只是參照國(guó)有大型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行要求，這種融資方式并不適用于中小企業(yè)，也在一定程度上給中小企業(yè)的融資帶來(lái)困難。此外，中小企業(yè)金融體系不完善直接制約了中小企業(yè)的融資。銀行放貸過(guò)程中，大部分商業(yè)銀行與股份制銀行都主要對(duì)中大企業(yè)服務(wù)，明顯對(duì)中小企業(yè)的支持力度低下，為那些為中小企業(yè)而成立的農(nóng)信合作社與城商行等自身資金匱乏，資本實(shí)力低下，無(wú)法給予中小企業(yè)融資提供有力支持。

二、開(kāi)展中小企業(yè)貿(mào)易融資的優(yōu)勢(shì)分析

1.貿(mào)易融資準(zhǔn)入門(mén)檻低

由于商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)有所規(guī)定，而準(zhǔn)入門(mén)檻低解決了中小企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)無(wú)法達(dá)到銀行標(biāo)準(zhǔn)的難題。商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)是具體業(yè)務(wù)交易，但在貿(mào)易融資準(zhǔn)入門(mén)檻低中，銀行無(wú)需套用傳統(tǒng)評(píng)價(jià)體系，使得一些財(cái)務(wù)指標(biāo)無(wú)法達(dá)到銀行標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)可以通過(guò)真實(shí)交易中的單筆業(yè)務(wù)獲得貸款，解決融資難的問(wèn)題。

2.貿(mào)易融資審批流程簡(jiǎn)單

中小企業(yè)在資金規(guī)模影響下，其資金鏈經(jīng)常處于一個(gè)緊張的狀態(tài)，在融資過(guò)程中要求時(shí)間短。傳統(tǒng)資金貸款的審批過(guò)程十分復(fù)雜、時(shí)間較長(zhǎng)，審批結(jié)束后企業(yè)經(jīng)常已經(jīng)錯(cuò)過(guò)了最佳的商機(jī)。隨著不斷開(kāi)展中小企業(yè)貿(mào)易融資，通過(guò)簡(jiǎn)化審批流程、提高審批效率，充分滿(mǎn)足中小企業(yè)貿(mào)易融資中對(duì)時(shí)間的要求。

3.貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)低

中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款具有風(fēng)險(xiǎn)高、成本高、收益少的特點(diǎn)，很容易產(chǎn)生資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。貿(mào)易融資通過(guò)對(duì)中小企業(yè)的信用記錄、交易對(duì)象等多個(gè)方面進(jìn)行嚴(yán)格審查，在了解企業(yè)第一還款來(lái)源的基礎(chǔ)上確定融資額度，最大程度降低貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

4.貿(mào)易融資可擴(kuò)大銀行收入

對(duì)于我國(guó)現(xiàn)階段的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其中間業(yè)務(wù)仍然處于一個(gè)發(fā)展和起步的階段，存在著較大的發(fā)展空間。銀行開(kāi)展貿(mào)易融資，能夠在這個(gè)過(guò)程中獲得大量中間業(yè)務(wù)收入，進(jìn)而擴(kuò)大銀行收入。并且，中小企業(yè)由于直接貸款的難度較高，銀行適當(dāng)對(duì)中小企業(yè)放寬要求，在中小企業(yè)的融資過(guò)程中收取一定手續(xù)費(fèi)，相比于對(duì)大企業(yè)提供免費(fèi)或低價(jià)的融資產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，也能夠擴(kuò)大銀行的收入，促進(jìn)銀行進(jìn)行收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

三、中小企業(yè)開(kāi)展貿(mào)易融資應(yīng)注意的問(wèn)題

1.中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資準(zhǔn)入門(mén)檻過(guò)高

在國(guó)際貿(mào)易融資背景下，各大商業(yè)銀行均放寬了貿(mào)易融資的準(zhǔn)入門(mén)檻，但在中小企業(yè)貿(mào)易融資方面與大型企業(yè)相比缺乏區(qū)別對(duì)待，這導(dǎo)致中小企業(yè)在進(jìn)行貿(mào)易融資時(shí)門(mén)檻過(guò)高，無(wú)法獲得有力支持。就比如，在打包貸款時(shí)，除要求企業(yè)需要具備高等級(jí)資信銀行開(kāi)具信用證本外，還要保證企業(yè)提供保證或者抵押，而中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)這些條件。受限于大企業(yè)不遠(yuǎn)為中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，也受限于缺乏適當(dāng)?shù)牡盅何锲罚@嚴(yán)重限制了中小企業(yè)邁入國(guó)際貿(mào)易融資。

2.對(duì)貿(mào)易融資審批缺乏標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)現(xiàn)階段商業(yè)銀行的融資審批，大部分的銀行都將貸款和融資的審批放在一起，忽視了貿(mào)易融資所具有的特殊性。另外，在貿(mào)易融資審批程序中，也沒(méi)有相應(yīng)的方案提高審批的效率。針對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)主要是以短期交易為主，其對(duì)貿(mào)易融資的要求就是審批快、時(shí)間短，以保證中小企業(yè)的發(fā)展。但是由于貸款程序的審批時(shí)間較長(zhǎng)，內(nèi)容又多，導(dǎo)致審批的效率十分低，中小企業(yè)在貿(mào)易融資過(guò)程中經(jīng)常會(huì)錯(cuò)過(guò)良好的商機(jī)，影響了中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

3.中小企業(yè)普遍缺乏完備的信用管理體系

目前我國(guó)在出口貿(mào)易的交易中仍然以傳統(tǒng)交易方式為主，即通過(guò)對(duì)信用業(yè)務(wù)進(jìn)行控制，以實(shí)現(xiàn)降低出口風(fēng)險(xiǎn)的目的，但對(duì)進(jìn)口方面的資信并不了解。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，進(jìn)出口貿(mào)易更加頻繁，給企業(yè)的收款帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)我國(guó)商務(wù)部調(diào)查結(jié)果顯示，在我國(guó)出口企業(yè)中只有十分之一的企業(yè)建立信用管理體系，而這十分之一的出口企業(yè)絕大部分為跨國(guó)企業(yè)。由此可見(jiàn)，中小企業(yè)對(duì)收款風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)程度不高，極易發(fā)生資金回籠難的問(wèn)題。

4.國(guó)際貿(mào)易融資形式單一

傳統(tǒng)融資方式是現(xiàn)階段我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的主要類(lèi)型，主要表現(xiàn)為將融資和信用證結(jié)算互相結(jié)合，這種融資類(lèi)型導(dǎo)致了中小企業(yè)功能不全，品種少，在一定程度上阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。在當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)環(huán)境下，市場(chǎng)的變化性使得中小企業(yè)的傳統(tǒng)融資方式無(wú)法與其適應(yīng)。國(guó)際貿(mào)易融資中的倉(cāng)單融資、出口商業(yè)發(fā)票融資等形式在我國(guó)根本沒(méi)有得到發(fā)展，對(duì)于一些參與到國(guó)際化的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行無(wú)法滿(mǎn)足其需求。

四、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資采取的對(duì)策

1.借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家融資經(jīng)驗(yàn)

國(guó)際貿(mào)易融資最開(kāi)始的國(guó)家是歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，貿(mào)易融資的發(fā)展程度快且完善，而我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資正處于一個(gè)發(fā)展的階段，應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)融資經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)我國(guó)更好的發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資。一般來(lái)說(shuō)，發(fā)達(dá)國(guó)家的出口融資主要集中在購(gòu)買(mǎi)本國(guó)商品和機(jī)械設(shè)備當(dāng)中，例如，美國(guó)的國(guó)際融資方面的政策規(guī)定，出口信貸購(gòu)買(mǎi)本國(guó)產(chǎn)品的比例不得少于85%。另外一部分是審批和貸款的分離，發(fā)達(dá)國(guó)家在對(duì)出口信貸和擔(dān)保中進(jìn)行嚴(yán)格的審查，力求保證企業(yè)所進(jìn)行的貸款均有能力償還。我國(guó)應(yīng)借鑒這些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在發(fā)展的過(guò)程中少走彎路，更好的促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。

2.加快我國(guó)融資體制改革

銀行應(yīng)該對(duì)信貸基本結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，把金融服務(wù)從單一化逐漸轉(zhuǎn)向多元化發(fā)展，尤其應(yīng)把中小企業(yè)貿(mào)易金融服務(wù)作為發(fā)展的重點(diǎn)，更好促進(jìn)發(fā)展。要根據(jù)中小企業(yè)制定相應(yīng)的法律法規(guī)，使其自我監(jiān)管和信用體系都能夠得到發(fā)展和建設(shè)，民間資本就可以更好的融進(jìn)中小企業(yè)貿(mào)易融資領(lǐng)域當(dāng)中。在加快融資體制改革的過(guò)程中，不但要加速建立中小企業(yè)政策性融資體系，也要完善相關(guān)制度，更好的解決中小企業(yè)貿(mào)易融資問(wèn)題。立法部門(mén)要以國(guó)家基本國(guó)情和與國(guó)際接軌為基礎(chǔ)，將國(guó)際貿(mào)易的現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展相結(jié)合，加快融資體制改革。針對(duì)于銀行和中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，應(yīng)對(duì)現(xiàn)有法律法規(guī)認(rèn)真分析，找出我國(guó)法律環(huán)境中存在的問(wèn)題，并針對(duì)問(wèn)題制定方，建立起產(chǎn)品化的基本業(yè)務(wù)流程，以細(xì)致標(biāo)準(zhǔn)的合同文書(shū)憑證格式的方式杜絕在業(yè)務(wù)中出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系

由于大多數(shù)的中小企業(yè)具有規(guī)模小、成立時(shí)間短且融資需求高的特點(diǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)制訂相應(yīng)的信用評(píng)估，建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系，對(duì)中小企業(yè)的實(shí)際情況和償債能力進(jìn)行科學(xué)的反映。一般來(lái)說(shuō)，人民幣流動(dòng)資金貸款客戶(hù)信用管理應(yīng)區(qū)別于中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的信用管理，主要是由于貿(mào)易中第一還款主要來(lái)源于現(xiàn)金流量，第二還款來(lái)源于中小企業(yè)的自身盈利情況，所以，應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)建立信用管理體系，才能更好的對(duì)信用進(jìn)行評(píng)定，保證中小企業(yè)的健康發(fā)展。另外，也應(yīng)建立中小企業(yè)信息庫(kù)，通過(guò)不斷收集中小企業(yè)的相關(guān)信息，市場(chǎng)情況、產(chǎn)品情況、進(jìn)出口情況等都是中小企業(yè)信用管理體系中的重要內(nèi)容，鼓勵(lì)中小企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)來(lái)降低貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)。

4.豐富國(guó)際貿(mào)易融資方式

商業(yè)銀行要想豐富國(guó)際貿(mào)易融資方式，首先應(yīng)積極拓寬自身的貸款業(yè)務(wù)和融資類(lèi)型，并向中小企業(yè)介紹業(yè)務(wù)類(lèi)型，將理財(cái)顧問(wèn)的作用展現(xiàn)出來(lái)。另外，銀行針對(duì)中小企業(yè)推出福費(fèi)廷、出口退稅授信等新的融資渠道，能夠充分滿(mǎn)足積極參與到國(guó)際化業(yè)務(wù)中的中小企業(yè)需求。商業(yè)銀行在豐富國(guó)際貿(mào)易融資方式的同時(shí)也應(yīng)對(duì)傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行積極創(chuàng)新，結(jié)合當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)和自身的實(shí)際情況，合理創(chuàng)新，將傳統(tǒng)業(yè)務(wù)不斷拓展，滿(mǎn)足中小企業(yè)的需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

5.建立健全國(guó)際貿(mào)易法律法規(guī)

我國(guó)相關(guān)立法部門(mén)應(yīng)通過(guò)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的了解和研究，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資產(chǎn)品和中小企業(yè)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，并與國(guó)際貿(mào)易融資進(jìn)行結(jié)合，建立健全國(guó)際貿(mào)易相關(guān)的法律法規(guī)，尤其是在押匯業(yè)中的商業(yè)銀行根據(jù)單據(jù)和貨物、銀行和中小企業(yè)之間的債務(wù)關(guān)系等方面進(jìn)行法律約束。只有在充分建立健全國(guó)際貿(mào)易法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，中小企業(yè)和商業(yè)銀行在法律規(guī)定下制定相應(yīng)方案，規(guī)避在業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，更好的適應(yīng)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。

6.培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才

商業(yè)銀行要想更好的適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，應(yīng)不斷培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才。一方面，商業(yè)銀行和中小企業(yè)均應(yīng)對(duì)工作人員進(jìn)行國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易相關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)，保證工作人員能夠?qū)︺y行中的貿(mào)易融資產(chǎn)品和特點(diǎn)詳細(xì)了解和掌握。另一方面，要不斷增強(qiáng)工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，這就要求在日常工作當(dāng)中，工作人員應(yīng)在不斷積累經(jīng)驗(yàn)、總結(jié)教訓(xùn)的過(guò)程中，了解國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)，了解國(guó)際市場(chǎng)的行情和變化情況，提高市場(chǎng)預(yù)判和洞察能力。

五、商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資的品種

商業(yè)銀行應(yīng)開(kāi)展出口退稅的托管貸款和出口信用險(xiǎn)融資品種，也應(yīng)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)以及發(fā)展福費(fèi)廷業(yè)務(wù)等。同時(shí)，商業(yè)銀行在開(kāi)展各項(xiàng)國(guó)際貿(mào)易品種的同時(shí)，也應(yīng)采取合適的時(shí)機(jī)向各個(gè)中小企業(yè)推薦和介紹，做中小企業(yè)的理財(cái)顧問(wèn)。并且，對(duì)于中小企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的貿(mào)易融資，也應(yīng)積極的進(jìn)行創(chuàng)新，將傳統(tǒng)的產(chǎn)品創(chuàng)新。例如，在進(jìn)行打包貸款業(yè)務(wù)中，應(yīng)將信用證業(yè)務(wù)逐漸向出口發(fā)票融資等國(guó)際貿(mào)易融資品種中發(fā)展，而針對(duì)于進(jìn)口業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，可進(jìn)行備用信用證。商業(yè)銀行只有開(kāi)展多種國(guó)際貿(mào)易融資品種，才能更好的為中小企業(yè)的發(fā)展服務(wù)，滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需求，才能更好的促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

六、總結(jié)

總之，我國(guó)中小企業(yè)的融資主要面臨國(guó)際貿(mào)易融資體系過(guò)于傳統(tǒng)和融資形式單一兩個(gè)方面的問(wèn)題，影響著中小企業(yè)的發(fā)展，我國(guó)應(yīng)在不斷借鑒先進(jìn)國(guó)家發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，根據(jù)我國(guó)國(guó)情加快融資改革、建立適用于中小企業(yè)的信用管理體系，并建立相關(guān)貿(mào)易方面的法律法規(guī)，確保中小企業(yè)和商業(yè)銀行更好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，另外，商業(yè)銀行應(yīng)不斷豐富國(guó)際貿(mào)易融資方式、培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才，以促進(jìn)中小企業(yè)在不斷激烈的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中更好的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：岳春雪（1992.02- ），女，黑龍江省海倫市人，佳木斯大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專(zhuān)業(yè)2012級(jí)學(xué)生