劉 妍 吳 強 盧亞娟

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科技保險發(fā)展中的政府行為*
——基于江蘇實踐

劉 妍 吳 強 盧亞娟

科技發(fā)展的重要性、科技創(chuàng)新活動的高風險性以及科技保險的商業(yè)化經營面臨市場失靈等要求建立政策性科技保險。受政府財力、科技發(fā)展的地區(qū)差異以及保險公司的承保意愿等因素影響，建議當前采取政府主導下的商業(yè)保險公司經營模式?；谡袨榈姆治?，探討了運行機制的具體構想。

科技保險 市場失靈 財政補貼

為給高新技術企業(yè)提供有效的保險服務，促進國家自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的實施，科技部與保監(jiān)會于2006年底聯(lián)合推出了政策性科技保險。2007年3月，兩部門聯(lián)合下發(fā)了《關于開展科技保險創(chuàng)新試點工作的通知》，正式啟動試點工作。2010年3月，在總結試點工作基礎上，兩部委又聯(lián)合下發(fā)了《關于進一步做好科技保險有關工作的通知》，全面推廣科技保險業(yè)務，幫助企業(yè)規(guī)避風險。隨著“雙創(chuàng)”工作的深入推進，各級政府對發(fā)展科技保險、推動科技創(chuàng)新的重視程度與日俱增。近年來，學術界也深入開展科技保險理論探討。國內理論研究領域主要涉及基本理論體系、試點效果評價、存在的問題及政策建議等。如基于科技保險開展的必要性以及試點情況，提出促進該業(yè)務可持續(xù)發(fā)展的政策建議(王香蘭，李樹利，2010；胡曉寧，李清，陳秉正，2009)；運用博弈論相關理論進行主體行為研究，謝科范等(2009)、馬雪彬等通過構建科技企業(yè)、保險公司和政府三方不完全信息動態(tài)博弈模型；趙晶晶(2013)、隋建冬(2014)等進行了首批試點城市實施效果評價；呂文棟(2014)研究了管理層風險偏好、風險認知及其交互效應對投保意愿的影響；曹國華，蔡永清(2010)認為多樣化的科技風險必須通過政府補貼才能實現(xiàn)納什均衡；胡慧源，王京安(2010)進一步論證了市場失靈情況下政府參與該業(yè)務的必要性。黃英君等(2012)探討了政策性科技保險開展的意義。劉建生(2013)分析了科技保險發(fā)展中的地方政府行為。呂菲菲(2015)認為科技保險理論上能夠有效降低高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新風險和成本。

現(xiàn)有研究表明在科技保險發(fā)展過程中，政府的參與必不可少，且通常是以財政補貼或政策傾斜等方式參與其中。本研究分析了科技保險的經濟學特征，基于江蘇實踐，尋求科技保險經營模式的現(xiàn)實選擇及政府行為，并對建立政策性科技保險運行機制進行具體構想。

江蘇省科技保險推進歷程和發(fā)展現(xiàn)狀

(一)推進歷程

1.試點階段(2007-2010年)。該階段的基本特征為“三定”，即規(guī)定試點公司、規(guī)定試點地區(qū)、規(guī)定試點險種。其一，公司資格必須由保監(jiān)會批準，具體試點公司為華泰財險和中國信保公司，后來增加了人保財險和平安壽險公司；可獲得保費補貼的只能是高新技術企業(yè)。其二，試點地區(qū)由科技部與保監(jiān)會批準。蘇州高新區(qū)和無錫市先后被批準確定為首批和第二批試點地區(qū)。其三，險種由科技部和保監(jiān)會分批確定。第一批試點險種為：高新技術企業(yè)產品研發(fā)責任保險、關鍵研發(fā)設備保險、營業(yè)中斷保險等6個險種。第二批試點險種新增了8種：高新技術企業(yè)財產保險(一切險)、財產保險(綜合險)、產品責任保險等。

2.鼓勵發(fā)展階段(2011年至今)。其特征為“三放”：一是放開試點區(qū)域限制。凡是有意愿給予科技保險保費補貼推動科技保險業(yè)務、促進科技創(chuàng)新的地方都可以開展科技保險工作。二是放開試點公司限制，所有開發(fā)并向保監(jiān)會報備了科技保險產品、取得展業(yè)資格的保險公司都可以參與科技保險業(yè)務；可以得到保費補貼的企業(yè)不限定于高新技術企業(yè)，地方政府可以根據地方經濟發(fā)展導向，劃定地方財政給予保費補貼的科技企業(yè)類型。三是放開險種限制。地方政府給予保費補貼的科技保險險種由各地出臺政策自行確定，可以參考保監(jiān)會與科技部選定的險種，但不作限制。

(二)發(fā)展現(xiàn)狀

1.基本情況

江蘇科技保險走在全國前列，是目前唯一設立科技保險專營機構的省份。2015年統(tǒng)計資料表明，省內開展科技保險的公司主要有出口信用、人保財險和紫金產險三家公司，其中人保和紫金已經率先在蘇州和南京建立了科技保險支公司。蘇錫常等9個地市均開展了科技保險業(yè)務；其中蘇州、無錫、南京開展較好，當地政府對科技保險保費給予補貼，最高補貼比例達到60%，并且蘇州、南京兩地已建立起政府與銀行保險風險共擔的風險補償機制。主要險種有貸款履約保證險、財產險(綜合、一切)、研發(fā)中斷險、關鍵研發(fā)設備險等。全年共承保2900多家次高科技企業(yè)，提供風險保障1800多億元。

2.典型案例

作為省內開展科技保險的主要公司之一，人保財險的做法與經驗值得總結與推廣。2015年，全省系統(tǒng)除徐州市分公司外，12家市分公司開辦了科技保險業(yè)務。承保數量1284筆，同比增長43.30%；保險金額500.83億元，同比增長6.89%；保費收入4209.39萬元，同比增長12.73%，繼續(xù)保持了良好的經營成果。其中，財產險(綜合)承保數量41筆，保險金額209.99億元，保費收入181.69萬元。財產險(一切)承保數量93筆，保險金額209.99億元，保費收入822.22萬元。關鍵研發(fā)設備險承保數量48筆，保險金額111.37億元，保費收入631.31萬元。貸款保證險承保數量405筆，保險金額5.78億元，保費收入1527.37萬元。

人保財險在服務地方、爭取政府支持及落實專業(yè)化經營等方面取得了明顯成效，主要舉措包括：一是加大科技企業(yè)拓展力度，推進業(yè)務發(fā)展。2015年，全省系統(tǒng)根據江蘇省科技廳、保監(jiān)局、金融辦關于加快發(fā)展科技保險的通知精神，從組織、人員、技術等方面推進科技保險業(yè)務，服務地方科技進步和經濟轉型，承保數量同比增長43.30%。二是加強與地方政府聯(lián)系，爭取政策支持。如省分公司圍繞科技保險工作，專題向省科技廳呈送了《關于運用保險服務江蘇科技進步的情況報告》，爭取在政策上給予更多的支持。當地財政也拿出一塊專項資金，對于蘇州地區(qū)投保貸款保證保險的企業(yè)給予50%的保費補貼。無錫市科技局出臺了科技保險計劃項目指南，與財政局研究出臺了《無錫市科技保險費補貼資金使用管理辦法》。無錫高新技術開發(fā)區(qū)制定了中小發(fā)展型企業(yè)的科技保險保費補貼政策，最高補貼比例達到60%。三是組建科技保險專營機構，實行專業(yè)化經營。根據省保監(jiān)局、科技廳、金融辦的要求，開辦科技保險的保險公司要成立科技保險支公司或科技保險服務中心開展業(yè)務。蘇州市分公司以科技保險支公司作為專營機構來拓寬科技保險業(yè)務；無錫市分公司成立了由一把手任組長的科技保險工作推行領導小組；南通市分公司籌建了科技保險專營機構；其他開辦科技保險的公司都有專業(yè)團隊來推動業(yè)務的發(fā)展。四是積極宣傳推介，為高科技企業(yè)融入保險元素。根據高新技術企業(yè)的發(fā)展階段和研發(fā)、生產的不同保障需求，積極采取有針對性的險種推介，引導高科技企業(yè)積極利用保險作為重要的避險工具，轉移和化解研發(fā)、產品質量和責任、企業(yè)財產、管理人員意外等經營風險。

3.發(fā)展困境

總體來講，人保財險等公司在科技保險業(yè)務方面取得了一定成效，省內科技保險穩(wěn)健推進，但經營中仍存在諸多困境：一是配套政策不夠細化、難以落實。2012年《江蘇省科技金融發(fā)展專項引導資金管理辦法》中明確包括科技保險保費補貼的用途、補貼比例、補貼條件，規(guī)定必須在地市配套的基礎上，省財政再進行補貼，但目前大多數地市并不積極，而且保費補貼流程不合理，須由投保企業(yè)向財政申請補貼，投保的中小企業(yè)往往因為流程繁瑣、操作困難而放棄申請，導致補貼政策難以落實。二是科技公司投保意愿不強。2014年一項對蘇州近千余家科技型企業(yè)開展的問卷調查結果表明，無論大中型科技企業(yè)，還是小型、微型科技企業(yè)，投?？萍急ｋU的意愿均較低。三是保險公司承保動力不足。主要表現(xiàn)在領導重視與組織推動力度不足、產品開發(fā)與方案創(chuàng)新力度不足、專業(yè)人員儲備與培訓力度不足等方面。四是保險公司的各分支機構人手緊張，一人多崗，業(yè)務不精，科技保險業(yè)務的專業(yè)人才匱乏。

政策性科技保險的建立依據

(一)現(xiàn)實依據

科技企業(yè)在研發(fā)、技術交易、生產、市場化等階段面臨較一般企業(yè)更大的風險(見表1)，面臨著財產、利潤、科研經費等方面的損失，以及可能會承擔的各種民事賠償責任。科技企業(yè)有必要借助有效的風險管理方式來控制和轉化風險可能引致的損失。相對于其他方式，保險更適用于風險發(fā)生頻率較低但損失嚴重程度較高的科技風險。人保財險在蘇州無錫等地的實踐表明，政府一定程度上的支持與參與能夠提高科技企業(yè)投保率，以及承保公司經營動力，有效推動科技保險業(yè)務的推廣。

表1 科技企業(yè)面臨的主要風險

(二)理論依據

科技保險的商業(yè)化經營會面臨市場失靈，這可以借助兩個經濟學理論模型加以分析：一是外部性效應模型，用來解釋單純依靠價格機制引致的供求不足：一方面投保人需要獨立承擔保費，但科技活動一旦成功，巨大收益卻由全社會共享。這意味著科技保險的邊際私人成本將超過邊際社會成本。但邊際私人收益卻小于邊際社會收益，出現(xiàn)雙重外部性效應。另一方面，保險公司往往承擔更多的成本，面臨雙重外部性，相應地也會出現(xiàn)有效供給乏力的結果。二是價格效應模型，用來解釋市場條件下供求雙方無法達成均衡的現(xiàn)狀：由于科技活動風險較大，保險公司的意愿費率通常為法定費率及以上水平，而投保方能夠接受的費率則是法定費率及以下水平，供求雙方難以達成均衡，市場不能起到應有的資源配置的作用。

綜上，創(chuàng)新活動需要保險機制為之化解風險，科技發(fā)展的重要性要求政府給予強有力的支持，在商業(yè)保險公司提供科技保險的過程中，政府理應以某種方式參與其中。這同時也是科技保險商業(yè)化經營理論上會面臨市場失靈所提出的要求。

政策性科技保險的模式選擇與政府行為分析

針對市場失靈，經濟學家提出的解決途徑主要有兩種：一是市場深化。新制度經濟學家認為，產權明晰是自由市場能夠優(yōu)化資源配置的充分條件。二是在價格機制引導下，通過市場交易權利主體之間自由讓渡權利，重新界定權利的“映射關系”，從而降低外部性問題。但實踐中，當更多的主體參與交易，交易費用會加大。為此，斯蒂格里茨提出用政府干預的方式來應對。政府干預的主要方式包括政府主持以及政府主導，這兩種方式可以派生出政策性科技保險的五種經營模式①。

目前，受政府財力、科技發(fā)展的地區(qū)差異以及保險公司承保動力等因素影響，建議采取政府主導下的商業(yè)保險公司經營模式。該模式的主要優(yōu)勢在于：第一，保險公司擁有專業(yè)技術與人才，可節(jié)省政策性科技保險制度的建立成本；第二，保險公司從制度到技術都比較規(guī)范，從承保到理賠均有規(guī)范的流程，容易獲得科技企業(yè)的信任，政府則可以專心做好監(jiān)管工作。但這種模式也存在一定的弊端：一是政府進行保費補貼，無論多少都將使其免不了被指責；二是投保企業(yè)的道德風險和逆向選擇難以防范。在政府主導下的保險公司經營模式下，政府主要給予財政及立法支持。

(一)財政支持

政府可以對投保方和保險方進行保費補貼與業(yè)務費補貼，通過“收入效應”分別刺激產品的供給與需求，有助于實現(xiàn)有效需求和有效供給的增長，并形成均衡趨勢。政府還可以通過稅收政策，間接地改變科技企業(yè)的實際保費支出，刺激有效需求。

由于科技活動本身具有外部性，“搭便車”現(xiàn)象極為常見，科研企業(yè)投保意愿較低，同時由于科技活動中風險較高，保險公司供給意愿受制，純粹的商業(yè)經營模式下，科技保險市場難免陷入市場失靈。在價格不變條件下，如果政府給予投保企業(yè)一定的保費補貼，其實際承擔的保費將減少，理論上會導致需求曲線向上平移；若政府同時給予承保的保險公司一定的財政補貼，供給曲線則向下平移。新的供求曲線將會形成一個均衡點，從而改善市場失靈的狀況。這就表明政府干預可以使市場重新發(fā)揮其資源配置的作用。

(二)立法支持

我國現(xiàn)行保險法是一部商業(yè)保險法，商業(yè)保險與政策性保險的經營目標存在差異。建議在條件成熟時，頒布專門的《科技保險法》，對科技保險的經營目標、具體運作方式，以及相關主體權利與義務等方面以法律的形式進行規(guī)范，確保實際運作有法可依。在《科技保險法》出臺之前，應盡早制定出臺地方性法規(guī)，明確政策性科技保險制度建立的指導思想和基本原則，確立科技保險為政策性保險，并對經營過程中的細節(jié)做出相應規(guī)定。

圖2 政府主導模式下的風險轉移路徑及主體行為

長期以來，保險在三大金融行業(yè)中處于弱勢地位，這和居民的收入水平、保險意識以及保險公司的經營效益與規(guī)范性息息相關。隨著保險業(yè)逐步發(fā)展，保險三大功能日益顯現(xiàn)，在微觀經濟與宏觀經濟中發(fā)揮了更大作用。各地方政府應該積極轉換思路，將保險作為促進當地經濟平穩(wěn)發(fā)展的重要手段來抓。特別是對于科技保險這一新生事物，政府部門要勇于創(chuàng)新和加強引導，使其在鼓勵創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動，促進研發(fā)機構、科技企業(yè)之間的均衡發(fā)展，以及區(qū)域科技水平的提高方面充分發(fā)揮積極作用，特別要加強組織、宣傳和財政支持，提高供求雙方積極性。

政策性科技保險運行機制的具體構想

(一)支持產品的開發(fā)與創(chuàng)新

目前，一方面高科技企業(yè)普遍存在風險管理意識薄弱、投入不足、手段單一等問題；另一方面，現(xiàn)有保險產品同質化嚴重，難以滿足高科技企業(yè)的風險管理需求。保險公司作為科技保險工作的承擔者，要把服務放在首位，通過不斷提高服務質量以及科技保險功能，增加企業(yè)對科技保險的認可和信賴。一是要豐富產品的品種，保險公司推出的產品要能夠基本覆蓋企業(yè)在科技創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的各類風險，滿足科技企業(yè)的基本保險需求。二是要開拓個性化服務，結合企業(yè)所處發(fā)展階段，提供差異性的產品和服務。結合創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的新風險，適時推出相應的產品。三是要加強規(guī)范管理，充分保障投保企業(yè)的權益。保險公司既要注重擴大保險覆蓋面，又要注重理賠的質量，杜絕惜賠、濫賠現(xiàn)象的出現(xiàn)，要以賠促保，提高科技保險的形象和生命力，最終做到長期可持續(xù)發(fā)展。

建議監(jiān)管部門和科技部門在保險產品開發(fā)階段給予必要的政策與資金支持。通過保險企業(yè)與各種類型科技部門的合作，為不同科技企業(yè)開發(fā)有差異性的科技保險產品，并在實踐過程中逐步厘定更為精確的費率。政府可在發(fā)展初期提供再保險支持。

(二)落實相關優(yōu)惠政策

在支持相關保險產品開發(fā)的同時，保監(jiān)會和科技部可聯(lián)合財政部、國稅等部門制定優(yōu)惠政策；地方主管部門則應針對國家出臺的相關政策制定或細化操作辦法，在政府文件、政策制度中統(tǒng)籌考慮科技保險，把科技保險作為促進企業(yè)自主創(chuàng)新的配套支持政策，納入科研經費預算范圍。

(三)設立科技保險支公司

科技保險支公司在科技保險產品研發(fā)和服務方面更有針對性，在一定程度上扮演著地區(qū)科技保險業(yè)務經營引領者的角色。蘇州人保成立科技保險支公司以來在產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新方面開展了一系列工作，為開拓蘇州科技保險市場做出了積極貢獻，值得借鑒。

(四)提高科技保險認知

政府相關部門應采取多種方式，加大對科技保險的宣傳和推介力度，為該險種的推行創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。充分整合業(yè)內資源，充分調動行業(yè)協(xié)會與學會等組織的作用，通過專業(yè)雜志、平面媒體、網站等形式，宣傳科技保險開展的意義及現(xiàn)有優(yōu)惠政策，提高企業(yè)負責人的保險認知，增強投保積極性。對投保企業(yè)，通過險種演示、政策介紹等方式，提升其風險管理意識及投保意愿。

(五)加強專業(yè)人才培養(yǎng)

由于科技企業(yè)行業(yè)分布廣，風險程度差異較大，其技術性強于其他保險。經營科技保險，要做到政府滿意、企業(yè)受益，需要具備多種專業(yè)知識，需要在產品開發(fā)、設計、承保、理賠、防災等各項業(yè)務工作中增加科技含量，科技保險工作亟待吸收和培養(yǎng)懂保險、懂科技、懂金融等方面的專業(yè)人才。

此外，要善于總結經驗，推動科技保險向縱深發(fā)展。一是逐步完善產品體系。建立市場反饋機制，根據實際需求進行產品完善與創(chuàng)新。二是盡快落實地方財政扶持措施，并爭取更多政策支持。三是穩(wěn)步擴大創(chuàng)新試點范圍及服務領域。四是加強監(jiān)管，督促經營主體提高服務水平，為高新技術企業(yè)更好地提供風險管理服務。五是基于發(fā)展現(xiàn)狀，借鑒國外成功經驗，逐步完善服務體系。

①政策性科技保險經營模式的五種選擇包括：政府主辦、政府經營，建立科技保險公司；政府支持下的合作社保險經營模式；政府支持下的商業(yè)保險公司經營模式；政府支持下的相互保險公司模式；政府主導下的商業(yè)保險公司經營模式。這五種選擇均具備一定的政策傾向。

1.胡曉寧、李清、陳秉正：《科技保險問題研究》，《保險研究》2009年第8期。

2.胡慧源、王京安：《政策性科技保險存在的經濟學分析》，《科技進步與對策》2010年第7期。

3.黃英君、趙雄、蔡永清：《我國政策性科技保險的最優(yōu)補貼規(guī)模研究》，《保險研究》2012年第9期。

4.劉建生：《科技保險發(fā)展中的地方政府行為分析》，《洛陽理工學院學報》(社會科學版)2013年第3期。

5.呂文棟：《管理層風險偏好、風險認知對科技保險購買意愿影響的實證研究》，《中國軟科學》2014年第7期。

6.呂菲菲：《促進我國科技保險發(fā)展的策略研究》，山東大學，2015年。

7.馬雪彬、李元：《參與主體博弈視角下的科技保險社會總效用分析》，《中國科技論壇》2013年第11期。

8.隋建冬：《首批科技保險試點城市實施效果評價》，中國海洋大學，2014年。

9.王香蘭、李樹利：《對我國科技保險發(fā)展中幾個重要問題的探討》，《華北金融》2009年第8期。

10.謝科范、趙湜、劉驊、何菲：《科技保險實施中三方不完全信息動態(tài)博弈分析》，《武漢理工大學學報》2009年第5期。

11.趙晶晶：《甘肅省科技保險績效測評及影響因素研究》，蘭州大學，2013年。

12.A.森：《貧困與饑荒》，王宇等譯．商務印書館，2004年。

13.J.斯蒂格利茨：《政府經濟學》，春秋出版社，1988年。

14.A.庇古：《福利經濟學》，商務印書館，2006年。

〔責任編輯：蔣秋明〕

*本文受到江蘇科技金融體系創(chuàng)新研究基地(項目號：2012XWJD008)、江蘇省高校優(yōu)勢學科建設工程項目應用經濟學(蘇政辦發(fā)[2014]37號)及江蘇高校品牌專業(yè)建設工程一期項目金融學(蘇教高[2015]11號)的資助。

劉妍，管理學博士，南京審計大學金融學院副教授。南京，211815；吳強，管理學博士，江蘇省金融辦銀行二處。南京，210024；盧亞娟，管理學博士，南京審計大學金融學院教授。南京，211815