許翌

摘 要：我國的商業(yè)銀行在近十年來得到了快速的發(fā)展，信貸業(yè)務的規(guī)模也逐漸擴大，在商業(yè)銀行中，龐大的信貸業(yè)務已成為了銀行最重要的利潤來源。與此同時，商業(yè)銀行的信譽風險也變的有增無已，信貸業(yè)務風險成為了商業(yè)銀行最緊要的風險來源。與日俱增的信貸業(yè)務風險自然已成為銀行本身與銀行監(jiān)管機構的關切對象，深一步管理信貸業(yè)務風險水準儼然成為了銀行業(yè)與銀行監(jiān)管機構的面臨的重大課題。

關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險；度量；風險控制

我國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務風險管理過程中存在的問題

1.1我國商業(yè)銀行的不科學的信用貸款組織結構

就銀行機制而言，各自的商業(yè)銀行間對借貸信息溝通共享的缺失，致使信息的不平衡，滋長了個人及企業(yè)進行造假騙取銀行，增加了銀行進行信貸風險防控的困難，引發(fā)了嚴肅的道德風險問題。最終，在我國商業(yè)銀行的內(nèi)部，信用貸款業(yè)務部門與信用貸款管理部門并未形成互相獨立的形勢，嚴重衰弱了信用貸款管理部門對于信用貸款業(yè)務部門的安全監(jiān)管，阻礙了信用貸款業(yè)務風險的防范與避免。

1.2信貸業(yè)務結構不科學，致使商業(yè)銀行不良貸款居高不下

最近幾年，我國商業(yè)銀行的進行信貸業(yè)務重點集中在含有政府背景因素的企業(yè)與國有性質(zhì)的大中型企業(yè)，還包括汽車與房地產(chǎn)等利潤豐厚、發(fā)展迅速的領域行業(yè)，但是對于農(nóng)村地區(qū)、民營性質(zhì)企業(yè)及中小性質(zhì)企業(yè)提供的信貸業(yè)務與資金偏少。這樣高度集中的信貸業(yè)務結構不利于改善國內(nèi)的經(jīng)濟結構，不利于國內(nèi)經(jīng)濟的繼續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

1.3信貸管理機制與監(jiān)控系統(tǒng)尚不健全

我國商業(yè)銀行對于借貸人的信譽信息尚未形成健全的完整的評級機制，也沒有健全的完善的信貸風險管理預警信息機制，無法對辦理信貸業(yè)務的企業(yè)形成 客觀地財務情況報告，缺少準確的定量及定性分析。

1.4信貸業(yè)務投放的行業(yè)領域過于集中

最近幾年，地方規(guī)劃項目由政府財政作為擔保，在短時間內(nèi)不會產(chǎn)生較為嚴重的信貸風險?？墒钱斍叭源_定不了經(jīng)濟復蘇是不是持續(xù)的，倘若地方的政府財政收入工作壓力過大，規(guī)劃項目的信貸風險也會變大。并且出現(xiàn)風險后就會呈現(xiàn)集中性敗露的形勢，在處理不良資產(chǎn)時還會因政策的牽制很難達到成效。金融機構資產(chǎn)、負債、所有者權益情況如下表所示。

健全商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險度量及管理的策略措施

2.1完善信貸風險管理體系，健全信貸崗位的責任追究機制

我國的商業(yè)銀行要實行信貸業(yè)務崗位責任追究機制并認真貫徹崗位責任制。設置關于決策人員的一般考核機制，把對信貸業(yè)務人員的管理與領導的管理進行有機統(tǒng)一。尤其是對存在貸款質(zhì)量問題的工作人員的責任追究與責任確定方面，務必加強力度。

2.2加快建立符合國內(nèi)商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險的度量模型

在做信貸業(yè)務風險管理前，最重要的技術工具也就是風險量化度量，通過進行全方位的量化度量商業(yè)銀行發(fā)展歷程中的風險，繼而詳細剖析商業(yè)銀行銀行的風險，在分析時通常采用組合分析法。利用信貸業(yè)務風險量化模型，能夠使商業(yè)銀行更為確切地知曉該行存在的風險，進而使銀行更好地避免與防范一系列風險。

2.2.1依據(jù)銀行特征，建設符合本行的信譽風險鑒別模型

當前時期國內(nèi)還未形成高水平的信貸業(yè)務風險量化管理技術，所以應在以下兩方面對此水平進行提升，第一是學習吸收已開發(fā)且驗證成熟的內(nèi)部評級系統(tǒng)與信譽風險模型；第二是全面剖析本行現(xiàn)狀，利用積累有關數(shù)據(jù)信息，建設契合本行現(xiàn)況的內(nèi)部信譽風險鑒別模型。在建立后必須依據(jù)本行的發(fā)展狀況對模型進行適當?shù)恼{(diào)整，以確保其有效的時效性與正確性。

2.2.2將定性分析和定量分析進行有機統(tǒng)一

信貸信譽風險的鑒別模型進行剖析銀行風險時主要運用定量分析，可是卻不代表在剖析商業(yè)銀行的信譽風險時直接放棄運用定性分析，要統(tǒng)一運用定性與定量進行分析，使兩者共同發(fā)揮最大化得積極作用。與此同時，在應用本模型做風險分析時，要重注風險本身帶有的風險。

2.3加速構建合理健全的信譽信息數(shù)據(jù)庫

國內(nèi)的市場經(jīng)濟發(fā)展不久，有關機制仍然處在建設時期，但是信譽信息數(shù)據(jù)則要求長時間的積累。詳細的講，要求銀行與其他利益對應者，比如車管所等構建起共享型信譽信息數(shù)據(jù)庫，所以使得有關客戶的信譽情況能夠進行整體的剖析。最后構建起以國內(nèi)的上市公司為中心的信譽信息數(shù)據(jù)庫，利用這些信譽數(shù)據(jù)庫對當今的信譽風險計量模型與方式進行決定，進而促使管理技術的能力與信貸風險預測能夠增強。

2.4強化信貸業(yè)務風險的管理機制

2.4.1構建科學合理的風險信息預警體系

真正的銀行風險信息預警體系包含：信息、信息分析、中心操作、信息警報。利用以上的重要因素最終促使我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務進行的合理性與科學性。銀行有關的工作人員主要利用兩種形式獲取最新金融信息，也就是非實地調(diào)研與實地審查，利用有關技術對獲取來的信息展開深入剖析分析。

2.4.2嚴格管理流程，強化控制信貸業(yè)務的具體流程

當前時期，商業(yè)銀行把“查”作為了在風險管理方面的主要工作，也就是貸款發(fā)放的前后要展開對應的檢查、考查和審查。經(jīng)過國外的實踐使得我們得出，這項程序能夠很好地控制信貸風險。在國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務風險之中，首先要讓強化風險預防能力，其次要真正的對職務分離開來，也就是分割為審批、檢查、監(jiān)督權，這樣來形成監(jiān)管組織的單獨性，進而保證有關信貸業(yè)務風險管理決策的安全性。經(jīng)過分散權利可以使風險進行的三查機制形成各自獨立的狀態(tài)，可以強化相互間的影響作用。

結語

信貸業(yè)務風險富有信貸業(yè)務風險回報的布局不平衡、顯著的系統(tǒng)特點與非系統(tǒng)特點、并且相關信貸業(yè)務風險的信息顯然不匹配、分析數(shù)據(jù)較難得到，綜上風險特點導致了信貸業(yè)務風險度量與管理技術的繁瑣與復雜。