(閩江學(xué)院 福建 福州 350108)

一、高等教育的意義

與其說教育是一項(xiàng)消費(fèi)，不如說教育是一項(xiàng)投資，高等教育更是如此。雖然接受教育后的收益是未知的、不穩(wěn)定的，但無疑在總體上是向樂觀的方向發(fā)展的。正所謂，“望子成龍，望女成鳳”，即使每個(gè)家庭的收入水平、文化素養(yǎng)存在著巨大的差異，然而父母對(duì)子女的期望卻是無差別的，他們都希望自己的子女可以享受優(yōu)越的教育條件，學(xué)習(xí)技能和提高自身素養(yǎng)，將來在職業(yè)生涯可以更好的實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價(jià)值，擁有優(yōu)越的生活條件。

高等教育的意義還可以從宏觀的角度剖析,在馬克思主義哲學(xué)中，資本技術(shù)構(gòu)成和資本價(jià)值構(gòu)成有著不可切斷的聯(lián)系。技術(shù)構(gòu)造決定可價(jià)值構(gòu)造，而價(jià)值構(gòu)造的變化，通常都是技術(shù)構(gòu)造變化的反映。所以如果我們要改變資本的價(jià)值構(gòu)造，就必須以改進(jìn)技術(shù)構(gòu)造為出發(fā)點(diǎn)。而如何改變資本技術(shù)構(gòu)造呢？教育無疑是其中最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)之一。

一方面，高等教育可以通過提高勞動(dòng)者的素質(zhì)，通過提高生產(chǎn)效率來增加產(chǎn)量，推動(dòng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，為國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入源源不斷的動(dòng)力，另一方面，教育使得勞動(dòng)者在勞動(dòng)后的勞動(dòng)報(bào)酬高于未經(jīng)受教育的報(bào)酬，也就意味著勞動(dòng)者就獲得了更高的可支配收入。當(dāng)勞動(dòng)者以消費(fèi)者的身份在產(chǎn)品市場(chǎng)上時(shí)，購買力得到了提升，擴(kuò)大了對(duì)商品的需求，新增的商品需求又激發(fā)生產(chǎn)者生產(chǎn)動(dòng)力，形成經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。除了對(duì)經(jīng)濟(jì)的正外部性，教育對(duì)我們的政治、公民道德素養(yǎng)、國際形象等均有積極影響。就拿政治來說，教育可以提升公民的政治素養(yǎng)，促進(jìn)公民對(duì)國家各項(xiàng)政策的理解，有利于政策的推進(jìn)實(shí)施等。

關(guān)于高等教育對(duì)于整個(gè)國家的意義，我國歷任國家領(lǐng)導(dǎo)人都給予可充分的肯定，今天，國家的發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入到了一個(gè)關(guān)鍵的時(shí)期，教育對(duì)于國家發(fā)展是一個(gè)更加重要的時(shí)期，尤其是對(duì)我國在完成由以勞動(dòng)力主導(dǎo)向高新技術(shù)為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型關(guān)鍵時(shí)期，教育必須為這一轉(zhuǎn)型提供強(qiáng)有力的智力支持。

二、我國教育發(fā)展經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)狀

隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，高等教育事業(yè)取得了巨大的成果，已經(jīng)成為了世界高等教育第一大國，在龐大的受教育群體數(shù)量下，我國如今已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了“不讓任何一個(gè)貧困學(xué)子上不起學(xué)”的承諾，堪稱是一大奇跡。且在近五年以來，我國受高等教育學(xué)生數(shù)量、高等院校數(shù)量、國家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)等各系列指標(biāo)都呈現(xiàn)出穩(wěn)步上升的趨勢(shì)。

我國近五年高等教育發(fā)展概況表

數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計(jì)局

此外，在全國普通高校收入結(jié)構(gòu)中，國家財(cái)政性支出占比從2005年的45.2%至2017年的62.7,%，而學(xué)費(fèi)性的收入?yún)s從2005年的33.8%下降到2017年的21.0%。

按照我國的教育收入制度的規(guī)定，學(xué)費(fèi)收入占高校收入的比例必須控制在25.%以下。然而，學(xué)費(fèi)性收入占比并非愈低愈好。過低會(huì)導(dǎo)致高等院校收入結(jié)構(gòu)過分單一，不利于高等院校的持續(xù)發(fā)展。盡管如此，我國眾多高等院校卻已經(jīng)跌破了20%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于把控線。高等教育要健康持續(xù)發(fā)展，則在未來的一段時(shí)間里，學(xué)費(fèi)應(yīng)該呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)。學(xué)費(fèi)上漲，相當(dāng)于將高等教育的經(jīng)費(fèi)從國家財(cái)政轉(zhuǎn)移到每個(gè)家庭身上，家人在規(guī)劃教育經(jīng)費(fèi)時(shí)則需要更加慎重。

三、教育保險(xiǎn)的概況

在規(guī)劃子女教育金上，教育保險(xiǎn)無疑是一個(gè)明智的選擇，教育金自身的優(yōu)越性讓越來越多的家長青睞，成為了家庭教育金規(guī)劃的重要投資工具。作為少兒保險(xiǎn)的一個(gè)特殊險(xiǎn)種類型，為了滿足不同投資者的投資需求，各大保險(xiǎn)公司都是提供專業(yè)的子女教育保險(xiǎn)產(chǎn)品。

(一)教育保險(xiǎn)的分類

按照保險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障范圍來劃分,當(dāng)前市場(chǎng)上較為常見的教育金保險(xiǎn)可被分為三種：第一種是傳統(tǒng)意義上的,較為狹義的教育金保險(xiǎn)，大部分是保障孩子高中與大學(xué)兩個(gè)階段在教育上的花費(fèi)，有一些還可以為孩子的初中教育提供經(jīng)費(fèi)；第二種一般是以附加險(xiǎn)的形式出現(xiàn)，只有對(duì)特定的一個(gè)階段教育經(jīng)費(fèi)的保障，這個(gè)階段一般是初中、高中或者大學(xué)的某個(gè)階段。第三種則不局限于提供教育上的經(jīng)費(fèi)保障，將保障范圍延展到了將來孩子就業(yè)、婚嫁和購房等方面。

從具體保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障期限來看，教育保險(xiǎn)可以被分為終身型和非終身型兩種類型。目前市面上較為罕見的非終身型教育保險(xiǎn)往往被認(rèn)為是嚴(yán)格的“?？顚Ｓ谩毙偷慕逃鸨ｋU(xiǎn)產(chǎn)品，各個(gè)階段的條件限制嚴(yán)格，即在保險(xiǎn)金的返還上，完全是針對(duì)少兒的教育階段而定，一般會(huì)在子女進(jìn)入高中、進(jìn)入大學(xué)兩個(gè)重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)開始每年固定返還資金，直至子女大學(xué)畢業(yè)或者創(chuàng)業(yè)階段再一次性地返還一筆費(fèi)用以及賬戶價(jià)值，以幫助孩子在每一個(gè)教育的重要階段都能獲得一筆穩(wěn)定的資金支持，確保子女的教育經(jīng)費(fèi)來源。而終身型子女教育保險(xiǎn)往往傾向于子女整個(gè)人生的規(guī)劃，在不同的階段可以轉(zhuǎn)換成不同的保障基金，條件限制也較為寬松，保障功能更加顯著。當(dāng)前，在市場(chǎng)上的均為終生型保險(xiǎn)，且基本保額都較高，與此相對(duì)應(yīng)的是每年所要繳納的保費(fèi)也相應(yīng)的較高。

(二)教育金保險(xiǎn)的特點(diǎn)

1.優(yōu)點(diǎn)。教育金保險(xiǎn)作為一個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)，兼具保障、儲(chǔ)蓄、盈利性功能，可以作為高等教育經(jīng)費(fèi)的一個(gè)重要的投資工具。

(1)保費(fèi)、保額、保險(xiǎn)期限可自主選擇。每一個(gè)家庭的經(jīng)濟(jì)條件、家庭成員結(jié)構(gòu)等家庭情況不同，此外還有父母對(duì)孩子的期望、孩子自身的學(xué)習(xí)情況、對(duì)未來的計(jì)劃也各有差異。這就要求教育金險(xiǎn)的個(gè)性化設(shè)置，讓家長可以根據(jù)自身情況，選擇適合自身的教育險(xiǎn)金保費(fèi)、保額以及保險(xiǎn)期限。

(2)收益性與保障性的結(jié)合。教育金保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄功能有一定的強(qiáng)制性，這是它相對(duì)于其他理財(cái)產(chǎn)品的最大亮點(diǎn)，當(dāng)父母為孩子購買了教育金保險(xiǎn)，那么就必須要在每年的某一時(shí)期按照約定存入相應(yīng)的金額，以此來維持保險(xiǎn)合約的有效性。教育金保險(xiǎn)的保障性一般來說是通過保險(xiǎn)合同的豁免條款來實(shí)現(xiàn)的，此外，投保人還可以根據(jù)自身需求購買附加險(xiǎn)，增加其保障功能。同時(shí)教育金險(xiǎn)的收益率一般高于同期銀行利率，而且教育金保險(xiǎn)通常是將教育金分成多次給付，投資的回收期相對(duì)與其他險(xiǎn)種較長，此功能在一定程度上削弱了通貨膨脹對(duì)貨幣價(jià)值的影響。

(3)專款專用。教育金保險(xiǎn)就相當(dāng)于是家長為孩子設(shè)立了專門用于子女教育的資金賬戶，性質(zhì)和將個(gè)人養(yǎng)老金賬戶用在退休計(jì)劃、將住房公積金賬戶的資金用于購房上的計(jì)劃一致，這一功能主要依托于教育金保險(xiǎn)有較強(qiáng)的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄性。

2.缺點(diǎn)。凡事都有兩面性，教育金保險(xiǎn)也存在著一些弊端。

保額較高，目前在市場(chǎng)上的教育金保險(xiǎn)的保額都相對(duì)較高，大部分教育金每年保費(fèi)都是在5000-10000元之間，這對(duì)于很多低收入的家庭無疑是一個(gè)無法跨越的門檻。

(1)流動(dòng)性較差。教育金保險(xiǎn)為了更好的實(shí)現(xiàn)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能，不能夠隨時(shí)支取，流動(dòng)性較差，一旦簽訂了保險(xiǎn)合同，就需要嚴(yán)格按照合同的約定的期限、約定的金額支付保費(fèi)給保險(xiǎn)公司，如果是因?yàn)榛砻鈼l款中規(guī)定的條件以外的情況而中途退保的話，將會(huì)承擔(dān)一部分的違約金損失。

(2)期限較長。孩子的教育金險(xiǎn)的保費(fèi)繳納以及保險(xiǎn)金給付長達(dá)十幾年甚至更久，且金額較大。這一點(diǎn)除了會(huì)導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)加大，也涵蓋了其他的投資風(fēng)險(xiǎn)，投資的收益性有了更多的不確定性，這一點(diǎn)更加要求家長在選擇教育金險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該要三思而后行，不可跟風(fēng)購買，要符合自身的條件，最好的選擇是搭配其他的理財(cái)產(chǎn)品來抵御風(fēng)險(xiǎn)。

(3)沒有時(shí)間和費(fèi)用彈性。孩子到了一定的年紀(jì)就要去學(xué)校上學(xué)(例如八周歲開始讀小學(xué)，十八歲左右讀大學(xué))，不能因?yàn)槌ｋU(xiǎn)合同里的豁免條款規(guī)定意外的原因而推遲上學(xué)，否則將無法獲得教育基金。同時(shí)每個(gè)階段的金額是基本不會(huì)改變的，這些金額對(duì)于每個(gè)學(xué)生都是一樣的，因此也無法進(jìn)行個(gè)性化投資。

四、教育保險(xiǎn)與教育儲(chǔ)蓄

在規(guī)劃高等教育經(jīng)費(fèi)上，目前較為主流的兩種投資工具是教育儲(chǔ)蓄和教育保險(xiǎn)，這兩種工具都具有一定的收益率，存在投資價(jià)值。與教育儲(chǔ)蓄相比較，教育保險(xiǎn)的收益率較高，投資金額較大，期限較長。每個(gè)家庭、每個(gè)子女的教育規(guī)劃均存在差別，因此不可能一概而論哪種投資方案更加具備優(yōu)越性。每一個(gè)家庭可以根據(jù)自身家庭狀況，教育規(guī)劃等等自身情況來選擇合適的投資方案。建議家庭年收入在中等以上，即家庭可支配收入超過10萬元家庭選擇教育保險(xiǎn)較為合適，而教育金保險(xiǎn)的保費(fèi)對(duì)于低收入家庭而言是一個(gè)難以負(fù)擔(dān)的數(shù)額，投資教育金保險(xiǎn)則需慎重，量力而行。

五、關(guān)于教育保險(xiǎn)在高等教育上應(yīng)用的建議

二胎政策的放開無疑意味在未來的一段時(shí)間里，新生兒的出生率將會(huì)有所上升，這就意味著教育金保險(xiǎn)在未來將會(huì)有一個(gè)潛在的市場(chǎng)。這個(gè)市場(chǎng)一旦被打開，收益的絕不僅僅是保險(xiǎn)公司，還為整個(gè)金融市場(chǎng)注入更多的長期資本。此外，國家層面將會(huì)解決更多的民生問題，對(duì)于單個(gè)家庭而言更是收益甚效。那么，我國應(yīng)該如何開拓教育保險(xiǎn)的市場(chǎng)，讓更多的家庭收益呢？這需要保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、政府?dāng)y手努力。

首先，政府應(yīng)該加強(qiáng)金融知識(shí)對(duì)公民的傳播、教育。仍然有很多的居民，以信息較為閉塞的農(nóng)村居民為主，因?yàn)椴涣私庖约敖陙肀ｋU(xiǎn)從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，在執(zhí)業(yè)過程中存在操作不規(guī)范，而對(duì)保險(xiǎn)存在著一些偏見。這就需要在人民心中有強(qiáng)大公信力的政府牽橋搭線，加強(qiáng)這些居民的金融教育。其次，國家應(yīng)該要加強(qiáng)關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)方面的立法，制定特定的高等教育保險(xiǎn)法律，否則，僅僅依靠保險(xiǎn)行業(yè)自律來保護(hù)投保人的合法權(quán)益未免不牢靠。為了讓教育金保險(xiǎn)被更多的家庭接受，國家應(yīng)盡快出臺(tái)相關(guān)的法律條文，完善法律體系。此外，由于高等教育的正外部性特點(diǎn)，政府還需加強(qiáng)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的合作，促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)推出一些公益性的教育金保險(xiǎn)，例如對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)此類保險(xiǎn)進(jìn)行減稅免稅，財(cái)政補(bǔ)貼等，讓更多的家庭可以通過教育金保險(xiǎn)來解決教育問題。最后，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，以營利性為主的情況下是否可以承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任呢？適度的調(diào)整教育金保險(xiǎn)的投保年限、繳費(fèi)年限來提高教育金保險(xiǎn)的時(shí)間彈性，同時(shí)推出不同跨度保費(fèi)的教育金保險(xiǎn)，讓更多的低收入家庭可以投保，以此來進(jìn)一步促進(jìn)教育公平。