馬連良

關(guān)鍵詞：運(yùn)輸單據(jù);提單;物權(quán)屬性;信用證

一、案例簡(jiǎn)介

2017年10月北京蒙疆化工有限公司與德國(guó)漢堡迪德金屬貿(mào)易公司簽署了一份出口150公噸膨潤(rùn)土到德國(guó)的合同，貿(mào)易術(shù)語(yǔ)為FCA集寧，結(jié)算方式為不可撤銷(xiāo)的即期付款信用證（Payment letter of credit）。11月5日蒙疆公司收到了由漢堡的德國(guó)商業(yè)銀行（Commerzbank）寄來(lái)的信用證。信用證對(duì)運(yùn)輸單據(jù)的要求是這樣的：“Forwarders Cargo Receipt in one original and tree copies and the date of receipt of the goods shown on Forwarders Cargo Receipt is regarded as shipment date of the goods. And it should be indicated on FCR that the quality of the goods is in conformity with the inspection certificate issued by SGS.However in case? FCR not showing such statement will be considered as discrepancy.”（貨物收據(jù)正本一份，副本三份。貨物收據(jù)上顯示的裝船日期即為發(fā)貨日期。貨物收據(jù)上需顯示：貨物的質(zhì)量與瑞士公正行出具的商檢證書(shū)一致。然而貨物收據(jù)上若沒(méi)有顯示這樣的字句將被視為單證不符。）

北京蒙疆公司的業(yè)務(wù)員在收到信用證時(shí)沒(méi)有仔細(xì)辨別貨運(yùn)收據(jù)與多式聯(lián)運(yùn)提單的區(qū)別，以為信用證上要求的運(yùn)輸單據(jù)應(yīng)該和本合同項(xiàng)下FCA貿(mào)易術(shù)語(yǔ)匹配的多式聯(lián)運(yùn)提單一樣。按照貿(mào)易術(shù)語(yǔ)FCA集寧的規(guī)則，賣(mài)方蒙疆公司將150噸的膨潤(rùn)土在內(nèi)蒙古集寧市交給買(mǎi)方指定的貨運(yùn)代理埃彼穆勒環(huán)球物流（天津）有限公司（以下簡(jiǎn)稱環(huán)球公司）的業(yè)務(wù)人員。買(mǎi)方代理環(huán)球公司收到貨物后，立即給發(fā)貨人蒙疆公司簽發(fā)了貨物收據(jù)（FCR），正本一份，副本三份。之后環(huán)球公司又委托馬士基船公司實(shí)際負(fù)責(zé)貨物的運(yùn)輸。由于該筆業(yè)務(wù)的付款方式是付款信用證而非議付信用證，沒(méi)有議付行，所以單據(jù)需要由受益人直接寄到位于德國(guó)漢堡的開(kāi)證行，即德國(guó)商業(yè)銀行。蒙疆公司完成交貨后，嚴(yán)格按照單單一致，單證一致的原則認(rèn)真審核了該筆業(yè)務(wù)的所有單據(jù)。在確認(rèn)單證相符的情況下，賣(mài)方按照付款信用證的要求于11月20日將全套單據(jù)寄往開(kāi)證行德國(guó)商業(yè)銀行。

出乎預(yù)料的是，蒙疆公司于11月28日收到開(kāi)證行拒付通知。拒付理由是：貴公司提供的貨物收據(jù)不符合跟單信用證統(tǒng)一慣例600號(hào)的要求，是無(wú)效的單據(jù)。并建議該筆業(yè)務(wù)由信用證結(jié)算改為托收，如果受益人不同意，開(kāi)證行將退回全套單據(jù)給受益人。于是蒙疆公司業(yè)務(wù)員急忙發(fā)信給德國(guó)迪德貿(mào)易公司，稱：“我方嚴(yán)格按照信用證要求執(zhí)行該筆業(yè)務(wù)，單據(jù)符合信用證要求，請(qǐng)付款贖單”。結(jié)果未得及時(shí)回音。直到12月12日蒙疆公司才收到了德國(guó)迪德公司的回復(fù)：“請(qǐng)按照開(kāi)證行建議將該筆業(yè)務(wù)的即期付款信用證改為見(jiàn)票30天付款的遠(yuǎn)期托收。蒙疆公司拒絕了德國(guó)迪德公司的要求，并堅(jiān)決要求其按信用證付款。德國(guó)迪德公司未回復(fù)。12月20日，蒙疆公司收到了開(kāi)證行退回的全套單據(jù)。這時(shí)信用證有效期已過(guò)，蒙疆公司不得已通知買(mǎi)方的貨運(yùn)代理環(huán)球公司要求運(yùn)回已到達(dá)目的地的貨物，結(jié)果得知貨已被德國(guó)客戶迪德公司提走。蒙疆公司通過(guò)咨詢馬士基船公司才知道FCR（貨物收據(jù)）和CB/L（聯(lián)運(yùn)提單）不一樣?？蛻艨梢圆恍璩鍪綟CR正本或副本就可以到船公司提貨。權(quán)衡利弊之后，蒙疆公司于12月22日發(fā)信給迪德公司同意改變付款方式，此時(shí)已是2018年1月10日。蒙疆公司隨即按托收程序再次交單托收。最終在5月23日才索回貨款，算下來(lái)，這筆業(yè)務(wù)不僅沒(méi)利，還虧損了二萬(wàn)美元。

該案例從表面上看賣(mài)方受損是由于貨物收據(jù)不符合跟單信用證統(tǒng)一慣例的要求造成的，開(kāi)證行并未給出詳細(xì)的解釋。其實(shí)該案例的實(shí)質(zhì)涉及到了國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸單據(jù)的類別和物權(quán)屬性。

二、 提單的物權(quán)屬性

國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸單據(jù)是指由承運(yùn)人或其代理人給發(fā)貨人出具的運(yùn)輸證明文件。國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸單據(jù)使用最多的是海運(yùn)提單。

（一）關(guān)于提單的規(guī)定

隨著國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸業(yè)的快速發(fā)展，提單的內(nèi)容、種類和特性較之前有了較大的變化。19世紀(jì)英國(guó)頒布了《1855年提單法案》，率先以立法方式確立了提單的一個(gè)重要特性--可轉(zhuǎn)讓性。美國(guó)于1893年制定了《哈特法案》，其對(duì)提單的內(nèi)容等進(jìn)行了修訂。

1924年的《海牙規(guī)則》，首次以國(guó)際公約的形式對(duì)提單及承運(yùn)人與托運(yùn)人的責(zé)任與義務(wù)做出了統(tǒng)一的規(guī)定。1968年《海牙-維斯比規(guī)則》主要對(duì)承運(yùn)人的責(zé)任做了進(jìn)一步的規(guī)定。1978年《漢堡規(guī)則》廢除了海牙-維斯比的一些不合理規(guī)則，并做了全面的修改。

根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例600》（國(guó)際商務(wù)2007年的修訂本，簡(jiǎn)稱UCP600），提單的定義是：“海洋運(yùn)輸中貨物承運(yùn)人（或其代理人）在收到貨物后簽發(fā)給托運(yùn)人，證明貨物由承運(yùn)人接管或裝船，承運(yùn)人據(jù)以保證交付貨物的憑證?！保║CP 600 的第19條到第21條對(duì)海運(yùn)提單做出了詳細(xì)的規(guī)定）

（二） 提單的物權(quán)屬性

根據(jù)漢堡規(guī)則對(duì)提單的相關(guān)規(guī)定，提單具有貨物收據(jù)、物權(quán)證明以及運(yùn)輸契約三個(gè)特性。具體如下。

1.提單是承運(yùn)人或其代理人出具的貨物收據(jù)，證明其已按提單的記載收到托運(yùn)人的貨物。作為收到貨物的證明，提單需提及承運(yùn)人從托運(yùn)人處收到的且已載于船上的貨物的數(shù)量、規(guī)格和狀況。且通常要標(biāo)注“貨物運(yùn)輸狀況良好”。

2.提單是代表貨物所有權(quán)的憑證。提單的持有人可以持提單到銀行議付，同時(shí)也擁有支配貨物的權(quán)利。此外提單不僅可以用來(lái)向銀行議付貨款和向承運(yùn)人提取貨物，也可用來(lái)抵押或轉(zhuǎn)讓。持有提單的人是提單上所列貨物的所有人，并可通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給他人，提單的轉(zhuǎn)讓既是貨物轉(zhuǎn)讓也是貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓。

3.提單是承運(yùn)人和托運(yùn)人雙方訂立的運(yùn)輸契約的證明。作為協(xié)議或運(yùn)輸合同存在的證據(jù)，提單需寫(xiě)明“運(yùn)費(fèi)已付或運(yùn)費(fèi)到付”。提單上應(yīng)列明承運(yùn)人責(zé)任及船舶適航性。

從提單的這三個(gè)特性中我們可以看到提單不僅僅是承運(yùn)人收到貨物的收據(jù)和承運(yùn)人與發(fā)貨人之間的運(yùn)輸契約，而且還具有物權(quán)屬性，可以通過(guò)背書(shū)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓也可以抵押。從目前的相關(guān)法律法規(guī)來(lái)看，國(guó)際貿(mào)易中只有海運(yùn)提單（含多式聯(lián)運(yùn)提單）具有物權(quán)屬性，而空運(yùn)和陸運(yùn)單據(jù)則不具備物權(quán)屬性，不可轉(zhuǎn)讓或抵押。

三、案例分析

（一）FCR的物權(quán)屬性

FCR是FIATA為適應(yīng)國(guó)際大宗采購(gòu)業(yè)務(wù)的發(fā)展和降低運(yùn)輸成本而推出的運(yùn)輸單據(jù)，是該組織內(nèi)部針對(duì)國(guó)際貨運(yùn)代理人推薦使用的貨物收據(jù)。在上述案例中買(mǎi)方的代理環(huán)球公司在內(nèi)蒙古集寧市收到貨物后即簽發(fā)FCR給發(fā)貨人（蒙疆公司），證明已收到貨物，從表面上看非常像是一份國(guó)際多式聯(lián)運(yùn)提單，內(nèi)容與提單幾乎沒(méi)有差別。FIATA規(guī)定FCR是收貨憑證，不可轉(zhuǎn)讓，只簽發(fā)一份正本。也就是說(shuō)FCR沒(méi)有物權(quán)屬性，不可抵押，不可轉(zhuǎn)讓。而《海牙規(guī)則》、《漢堡規(guī)則》及《UCP600》等各類規(guī)則和法案中規(guī)定的各種提單（如多式聯(lián)運(yùn)提單）雖然也屬于貨物收據(jù)，但具有物權(quán)屬性，可以抵押，可以轉(zhuǎn)讓，也可以一式多份。上述案例中出口商蒙疆公司與進(jìn)口商德國(guó)迪德公司的業(yè)務(wù)虧損的原因在于蒙疆公司業(yè)務(wù)員誤以FCR是和提單一樣的運(yùn)輸單據(jù)。在進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)踐中類似的案例發(fā)生較多。

（二）開(kāi)證行拒付的原因

從14世紀(jì)提單出現(xiàn)以來(lái)，先后有各種慣例或法規(guī)對(duì)提單進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定，所以提單是被普遍接受和認(rèn)可的運(yùn)輸單據(jù)。而FCR只是在二十世紀(jì)50年代才出現(xiàn)，此外還有FCT和FBL等，它們都是FIATA內(nèi)部制定使用的貨物收據(jù)或提單。在其剛出現(xiàn)時(shí)，主要用于實(shí)際性交貨業(yè)務(wù)中，在象征性交貨業(yè)務(wù)中使用較少，所以《跟單信用證統(tǒng)一慣例600》（包括之前的500號(hào)和400號(hào)）均未提及FCR、FCT和FBL。近年來(lái)，F(xiàn)CR、FCT和FBL等在信用證項(xiàng)下使用的情況越來(lái)越多，各國(guó)銀行對(duì)其的認(rèn)可度不一樣，有的默認(rèn)并接受，但多數(shù)銀行還是傾向于承認(rèn)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP）所規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)，拒絕接受UCP規(guī)定之外的運(yùn)輸單據(jù)。特別是在象征性交貨的信用證業(yè)務(wù)中，更是如此。嚴(yán)格意義上來(lái)講，如果FCR等運(yùn)輸單據(jù)在信用證項(xiàng)下使用，則會(huì)改變信用證的象征性交貨的特點(diǎn)。因?yàn)樵谛庞米C項(xiàng)下，銀行（開(kāi)證行＼付款行或保兌行）與開(kāi)證申請(qǐng)人（買(mǎi)方）享有同樣的第一付款人的責(zé)任。只要受益人（賣(mài)方）提示的單據(jù)符合UCP要求的單證相符的原則，買(mǎi)方或銀行必須付款贖單。信用證業(yè)務(wù)具有銀行信譽(yù)，銀行之所以能為信用證業(yè)務(wù)提供信譽(yù)保障，主要?dú)w功于信用證項(xiàng)下的運(yùn)輸單據(jù)代表物權(quán)，有物權(quán)屬性，可以抵押，可以轉(zhuǎn)讓。如果買(mǎi)方在單證相符的情況下無(wú)法履行付款贖單的責(zé)任，銀行則承擔(dān)起支付貨款責(zé)任，此時(shí)銀行可以憑手中的運(yùn)輸單據(jù)在發(fā)貨人背書(shū)轉(zhuǎn)讓的情況下到承運(yùn)人處提取貨物拍賣(mài)或直接背書(shū)轉(zhuǎn)讓提單給第三方，銀行利用拍賣(mài)貨物或轉(zhuǎn)讓提單所得到的款項(xiàng)，再加上開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證時(shí)的押金（一般為信用證金額的30%）就可以補(bǔ)足銀行支付給受益人的貨款。設(shè)想一下，如果此時(shí)運(yùn)輸單據(jù)不具備物權(quán)屬性，銀行手里雖有運(yùn)輸單據(jù)（比如FCR）也無(wú)法從承運(yùn)人處提取貨物進(jìn)行拍賣(mài)或轉(zhuǎn)讓，因?yàn)椴痪哂形餀?quán)的運(yùn)輸單據(jù)不可轉(zhuǎn)讓，只有收貨人才可以提貨。這樣就使信用證業(yè)務(wù)失去了“銀行信譽(yù)”。信用證項(xiàng)下銀行一般不接受沒(méi)有物權(quán)屬性的運(yùn)輸單據(jù)。這也就是為什么上述案例中德國(guó)開(kāi)證行拒付的原因。

（三）賣(mài)方的失誤

就信用證業(yè)務(wù)來(lái)講，賣(mài)方（蒙疆公司業(yè)務(wù)員）只注重了信用證單證相符的原則，卻忽略了運(yùn)輸單據(jù)的物權(quán)屬性。在本案例中買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人）就驢下坡跟隨銀行一塊兒拒付，并且在未實(shí)施付款贖單的情況下提走貨物，使得賣(mài)方一度處于錢(qián)貨兩空的境地。只是在該案例中買(mǎi)方?jīng)]有惡劣到拒不付款，徹底使賣(mài)方陷入錢(qián)貨兩空的境地，只是利用賣(mài)方的困局迫使賣(mài)方改變付款方式以達(dá)到拖延付款的目的。

四、運(yùn)輸單據(jù)的物權(quán)屬性

自從提單出現(xiàn)以來(lái)，一些國(guó)際貿(mào)易組織和法律機(jī)構(gòu)就一直在試圖制定統(tǒng)一的運(yùn)輸單據(jù)，其中由國(guó)際商會(huì)制定并頒布的運(yùn)輸單據(jù)較多，使用較為普遍。由國(guó)際貨運(yùn)代理協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)制定的適用于內(nèi)部會(huì)員的運(yùn)輸單據(jù)在國(guó)際貿(mào)易中使用的范圍也越來(lái)越廣。此外還有聯(lián)合國(guó)貿(mào)易發(fā)展會(huì)議等機(jī)構(gòu)也在制定規(guī)范一些運(yùn)輸單據(jù)。這些由不同機(jī)構(gòu)規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)有的具有物權(quán)屬性，可以轉(zhuǎn)讓，可以抵押;有的則沒(méi)有物權(quán)屬性，不可以轉(zhuǎn)讓，不可以抵押;有的物權(quán)屬性存在爭(zhēng)議。

（一）ICC的主要運(yùn)輸單據(jù)

UCP600規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)均由國(guó)際商會(huì)（ICC）商討確定，大部分具有物權(quán)屬性，在信用證條件下可以被銀行接受。例如已裝船提單、清潔提單、指示提單、直達(dá)提單、轉(zhuǎn)船提單、聯(lián)運(yùn)提單、集裝箱提單、多式聯(lián)運(yùn)提單以及空運(yùn)單和鐵路運(yùn)單等。這些運(yùn)輸單據(jù)中除了空運(yùn)單和鐵路運(yùn)單外都具有物權(quán)屬性，可以轉(zhuǎn)讓，可以抵押。

（二）FIATA及UNCTA的運(yùn)輸單據(jù)

FIATA制定的適用于內(nèi)部會(huì)員的一些貨運(yùn)單據(jù)，從法律的角度來(lái)看大部分不具有物權(quán)屬性或其物權(quán)屬性存在較大爭(zhēng)議。在信用證項(xiàng)下一般不被銀行接受。這些運(yùn)輸單據(jù)有：FIATA運(yùn)輸提單、FIATA貨運(yùn)收據(jù)、FIATA貨運(yùn)證明和FIATA多式聯(lián)運(yùn)提單。

此外還有聯(lián)合國(guó)貿(mào)易發(fā)展會(huì)議（UNCTA）制定的多式聯(lián)運(yùn)提單。其中FIATA的多式聯(lián)運(yùn)提單和UNCTA多式聯(lián)運(yùn)提單均得到國(guó)際商會(huì)（ICC）的認(rèn)可，但其物權(quán)屬性仍有爭(zhēng)議，一些銀行仍不接受。

不過(guò)FIATA制定的適用于內(nèi)部會(huì)員的運(yùn)輸單據(jù)在實(shí)踐中被越來(lái)越多的使用。例如一些國(guó)際超市和大宗貨物買(mǎi)家，他們常年大量從國(guó)外采購(gòu)貨物，往往與大的船公司簽訂長(zhǎng)期運(yùn)輸合同。船公司對(duì)這些大客戶收取的運(yùn)費(fèi)要比其他運(yùn)量小且分散的客戶優(yōu)惠的多。在每一次采購(gòu)結(jié)束后由船公司統(tǒng)一簽發(fā)提單或海運(yùn)單，所以這些超市或大宗貨物買(mǎi)家的貨代在收到貨物時(shí)給供貨商提供由貨代自己出具的貨物收據(jù)（如FCR、FCT等）。為了適應(yīng)這種形勢(shì)的發(fā)展，爭(zhēng)取到更多的客戶，有的銀行在信用證項(xiàng)下也接受一些沒(méi)有物權(quán)屬性的運(yùn)輸單據(jù)。作為賣(mài)方，應(yīng)該在談判和簽約過(guò)程中重視運(yùn)輸單據(jù)與結(jié)算方式的匹配。謹(jǐn)慎對(duì)待無(wú)物權(quán)屬性不可轉(zhuǎn)讓的運(yùn)輸單據(jù)，特別是在信用證項(xiàng)下，如果買(mǎi)方要求使用的運(yùn)輸單據(jù)不具物權(quán)屬性，那么賣(mài)方一定要做好對(duì)買(mǎi)方的資信調(diào)查，要么謹(jǐn)慎接受，要么拒絕接受無(wú)物權(quán)屬性的運(yùn)輸單據(jù)，盡量避免可能因此導(dǎo)致的業(yè)務(wù)損失。