徐一漫

【摘要】山東省自2015年起在農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部開展新型農(nóng)村合作金融試點業(yè)務(wù)，試點業(yè)務(wù)的開展較好地滿足了社員在種植、養(yǎng)殖、購買農(nóng)機等方面的資金需求，為農(nóng)村合作金融改革發(fā)展和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施做出了積極貢獻。本文通過對山東省新型農(nóng)村合作金融業(yè)務(wù)開展中存在的問題及產(chǎn)生原因進行分析的基礎(chǔ)上，提出幾點針對性的建議。

【關(guān)鍵詞】山東省;新型農(nóng)村合作金融;農(nóng)民專業(yè)合作社、信用互助;問題;建議

一、新型農(nóng)村合作金融的背景及意義

為深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和2014年中央一號文件精神，推進山東省農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部信用合作，規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作社資金融通行為，根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和國家有關(guān)金融法規(guī)政策，制定《山東省農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)試點方案》。開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)試點，是新型農(nóng)村合作金融的重要內(nèi)容，對于完善農(nóng)村金融服務(wù)體系、更好滿足農(nóng)民金融需求、促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有重要意義。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)的概念

農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)，是指在符合條件的農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部，經(jīng)依法取得試點資格，以服務(wù)合作社生產(chǎn)流通為目的，由本社社員相互之間進行互助性信用合作的行為。

農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)試點堅持服務(wù)“三農(nóng)”，著眼解決農(nóng)業(yè)農(nóng)村“小額、分散”的資金需求：堅持社員制、封閉性、民主管理原則，不吸儲放貸，不支付固定回報，不對外投資，不以盈利為目的：堅持社員自愿，互助合作，風(fēng)險自擔(dān);堅持立足農(nóng)村社區(qū)，社員管理，民主決策，公開透明;堅持獨立核算，規(guī)范運營，遵紀(jì)守法，誠實守信。

三、農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)開展前提

（一）調(diào)查摸底，優(yōu)選試點社

開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)對合作社經(jīng)營情況和盈利有一定要求，應(yīng)及時組織金融、農(nóng)業(yè)、供銷、工商等部門，對農(nóng)民專業(yè)合作社及合作社資金互助業(yè)務(wù)發(fā)展情況進行全面調(diào)查，摸清底數(shù)、掌握實情，選準(zhǔn)具有可持續(xù)發(fā)展的農(nóng)民專業(yè)合作社開展新型農(nóng)村合作金融試點業(yè)務(wù)。

（二）落實政策，合規(guī)運營

選準(zhǔn)合作社后，要求參與試點的農(nóng)民專業(yè)合作社嚴(yán)格按照《山東省農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)試點管理暫行辦法》的要求，進行規(guī)范。一是規(guī)范社員身份。對不符合文件規(guī)定的外鎮(zhèn)社員、與合作社沒有實質(zhì)性生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)系的社員，勸其退出。二是規(guī)范原借款業(yè)務(wù)。針對原來開展過信用互助業(yè)務(wù)的合作社，要求對不符合文件規(guī)定發(fā)放的借款，同借款人協(xié)商，提前或到期收回借款，按照業(yè)務(wù)流程重新發(fā)放。三是合理確定互助資金規(guī)模。信用互助業(yè)務(wù)主要是滿足社員生產(chǎn)經(jīng)營過程中“小額、分散”的資金需求，且具有出借時限短、周轉(zhuǎn)快的特點，互助資金規(guī)模過大容易出現(xiàn)互助資金閑置，規(guī)模過小無法滿足社員實際資金需求?；诖?，在充分考慮各試點社社員數(shù)量及實際資金需求的基礎(chǔ)上，為每個試點社“量身”確定互助資金規(guī)模。四是做好前期準(zhǔn)備工作。輔助試點合作社規(guī)范信用互助部辦公場所，開設(shè)信用互助業(yè)務(wù)集中賬戶等工作。

（三）建章立制，規(guī)范運作

為規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，要求試點合作社建立健全信用互助業(yè)務(wù)規(guī)章制度。一是做到“四個堅持”、“四個封閉”，把控業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、資金來源和投向。

“四個堅持”即堅持封閉運行、堅持社員自愿、堅持服務(wù)社員、堅持獨立核算。“四個封閉”即社員范圍封閉、賬戶用途封閉、資金來源封閉、資金投向封閉。合作社開展試點業(yè)務(wù)必須做到信用互助業(yè)務(wù)僅限合作社社員參與，對內(nèi)不對外，確保互助資金社內(nèi)運行。二是托管銀行協(xié)助，互助資金更加安全。信用互助業(yè)務(wù)采用托管銀行制度，合作社和社員在托管銀行開立信用互助專用賬戶，合作社和社員的出資存放在各自的賬戶。資金由托管銀行根據(jù)合作社發(fā)出的指令進行劃轉(zhuǎn)，不進行現(xiàn)金交易，確保了資金的安全性。三是審查制度，讓風(fēng)險更加可控。在業(yè)務(wù)流程中設(shè)置了“三查四崗”，即借前調(diào)查、借時審查、借后檢查、風(fēng)險初步把關(guān)崗、風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控崗、逾期項目催收崗、涉訴項目處理崗。四是信息披露，發(fā)揮社員監(jiān)督效力。試點社建立信息披露和社員監(jiān)督制度，定期向社員公布信用互助業(yè)務(wù)授信評議結(jié)果、互助資金使用及盈余分配情況，使社員知悉本社信用互助業(yè)務(wù)實際開展情況，發(fā)揮社員對本社信用互助業(yè)務(wù)的監(jiān)督作用，確保新型農(nóng)村合作金融試點陽光運行。五是建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。試點社每年按照互助資金借出余額的一定比例（1%）從信用互助盈余戶提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，每年提取的準(zhǔn)備金累加留存于盈余戶，用于彌補尚未識別的已發(fā)放借出款可能性損失。

四、農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)存在的困難和問題

（一）自愿開展試點業(yè)務(wù)的農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量較少

一是符合試點規(guī)定條件的農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量偏少。由于合作社在設(shè)立時門檻較低，造成了現(xiàn)在多數(shù)合作社發(fā)展不規(guī)范，實體經(jīng)濟發(fā)展不足，自身基礎(chǔ)不扎實，達到試點規(guī)定要求的合作社數(shù)量很少。二是受經(jīng)濟下行、供需關(guān)系、環(huán)保檢查及新舊動能轉(zhuǎn)換工作的影響，農(nóng)產(chǎn)品價格波動較大，多數(shù)社員擔(dān)心借款擴大養(yǎng)殖、種植規(guī)模后無法獲得良好的收益，還要還本付使用費，社員借款意愿和借款額度不高。

（二）合作社開展信用互助業(yè)務(wù)的積極性不高

一是合作社對新型農(nóng)村合作金融試點工作認(rèn)識不足。農(nóng)民專業(yè)合作社帶頭人主要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶，文化程度較低，以前沒有接觸過信用互助業(yè)務(wù)，對新型農(nóng)村合作金融試點工作本質(zhì)內(nèi)涵的理解不深不透，擔(dān)心出風(fēng)險，參與試點工作的意愿不強、積極性不高：二是部分理事長是基層供銷社主任，他們將主要精力放在供銷社工作，把信用互助業(yè)務(wù)當(dāng)作次要工作，對信用互助試點不重視，不積極，存在完成考核任務(wù)的心理：三是社員對信用互助業(yè)務(wù)的認(rèn)識存在偏差，認(rèn)為業(yè)務(wù)流程繁瑣，資金使用費率高等，對信用互助業(yè)務(wù)持觀望心理，沒有參與的主動性。

（三）信用互助業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢

一是社員借款意愿不強。新型農(nóng)村合作金融著眼解決社員“小額、分散”的資金需求，社員通過生產(chǎn)經(jīng)營都有一定的存款，對于小額資金需求一般都能自行解決，不需要通過信用互助業(yè)務(wù)解決。二是互助業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍有限制。信用互助業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍原則上只限于本鄉(xiāng)鎮(zhèn)，這一條件使鄰鎮(zhèn)與合作社有緊密業(yè)務(wù)聯(lián)系的社員無法參與信用互助業(yè)務(wù)試點。三是“社員入社必須滿一年”的條件，使部分入社時間短的社員無法參與信用互助業(yè)務(wù)，造成了部分社員“想出資沒資格”“想借錢借不到”的現(xiàn)象。四是受社會上非法集資的影響，合作社社員對信用互助業(yè)務(wù)試點存在誤解，將其與非法集資混為一談，降低了參與信用互助業(yè)務(wù)的積極性。

五、進一步發(fā)展信用互助業(yè)務(wù)的意見和建議

（一）強化政策扶持，調(diào)動積極性

為充分調(diào)動農(nóng)民專業(yè)合作社開展試點工作的積極性，建議出臺相關(guān)的扶持政策，同時針對試點社，取消賬戶托管費，開卡手續(xù)費等費用，簡化業(yè)務(wù)辦理手續(xù)和程序，在合作社配備自助終端，方便群眾，讓利于群眾，確保試點社信用互助業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（二）放寬準(zhǔn)入條件，賦予試點社自主權(quán)

一是擴大參與社員地域范圍。部分試點社的社員戶籍所在地非試點社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，導(dǎo)致社員無法參與試點業(yè)務(wù)，可以適當(dāng)放寬參與試點社員范圍到相鄰鄉(xiāng)鎮(zhèn)。二是放寬參與試點社員入社期限限制。由于“社員入社必須滿一年”的條件，將部分社員拒之門外，同時由于變更社員需要在每年年底到工商辦理變更登記手續(xù)，時間固定程序繁瑣，耗費時間長、牽扯人員范圍廣，建議放寬社員入社期限限制，由合作社把好關(guān)，賦予試點社更大的自主權(quán)。

（三）加強宣傳教育培訓(xùn)

針對部分合作社及社員對信用互助業(yè)務(wù)認(rèn)識存在偏差，持觀望心理，沒有參與主動性的現(xiàn)狀?？h金融辦將分類培訓(xùn)。一是針對管理人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織合作社管理人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和政策宣講，提高他們對互助業(yè)務(wù)的認(rèn)識，增強他們參與的主動性。二是召開社員大會，會同供銷社、農(nóng)業(yè)局、托管銀行，針對社員講解信用互助業(yè)務(wù)模式、操作流程及資金運轉(zhuǎn)方式，打消社員顧慮，夯實信用互助業(yè)務(wù)群眾基礎(chǔ)。

（四）分類施策，提高試點社的業(yè)務(wù)量和發(fā)展活力

在“堅守底線、不碰紅線”的前提下，按照一社一策，分類施策的原則，針對試點合作社的經(jīng)濟基礎(chǔ)和行業(yè)特點，一社一策幫助合作社設(shè)計信用互助運營模式。同時，加強業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，讓合作社明白哪些底線必須守、哪些紅線不能碰，使整個業(yè)務(wù)流程按照規(guī)章制度要求辦理，增強合作社對試點原則和政策界限的把控能力，確保信用互助業(yè)務(wù)合法、合規(guī)。