占 華

(南京財經(jīng)大學(xué) 江蘇產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院，江蘇 南京 210003)

一、引 言

環(huán)境污染和資源匱乏等一系列生態(tài)問題是中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長過程中不可回避的客觀事實(shí)，在此背景下，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)成為學(xué)術(shù)界和各級政府關(guān)注的重點(diǎn)議題。學(xué)術(shù)界重點(diǎn)關(guān)注了中國環(huán)境污染的原因以及對應(yīng)的治理措施，研究結(jié)果表明經(jīng)濟(jì)增長、技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、貿(mào)易開放、環(huán)境規(guī)制以及收入差距等因素對環(huán)境污染發(fā)揮顯著的影響作用[1-3]，上述發(fā)現(xiàn)對中國環(huán)境治理工作有較強(qiáng)的指導(dǎo)作用。

中國作為最大的發(fā)展中國家，一直致力于推進(jìn)市場化進(jìn)程，但值得注意的是，中國要素市場的市場化進(jìn)程遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于產(chǎn)品市場的市場化進(jìn)程[4-5]。要素價格嚴(yán)重低估可能導(dǎo)致的要素使用數(shù)量增加以及利用效率下降等極易對污染排放產(chǎn)生影響。對此，中國現(xiàn)階段要素扭曲與環(huán)境污染的關(guān)系如何？不同地區(qū)要素扭曲的環(huán)境效應(yīng)是否存在顯著差異性特征？要素扭曲的環(huán)境效應(yīng)是否依賴于區(qū)域特征因素？在中國推進(jìn)市場化進(jìn)程與環(huán)境污染治理工作的背景下，對上述問題的解答有著較強(qiáng)的實(shí)踐意義。

目前相關(guān)研究中，有部分學(xué)者關(guān)注了要素扭曲的環(huán)境效應(yīng)。其中，林伯強(qiáng)和杜克銳較早地探討了要素扭曲對能源效率的影響，結(jié)果表明要素扭曲顯著抑制了中國能源效率的提升[6]。闞大學(xué)和呂連菊基于2001—2013年行業(yè)面板數(shù)據(jù)并利用空間面板模型研究后發(fā)現(xiàn)，總體上要素扭曲與地區(qū)環(huán)境污染正相關(guān)，且要素扭曲主要是通過抑制技術(shù)進(jìn)步等渠道對環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響[7]。潘雄鋒等研究發(fā)現(xiàn)要素扭曲能夠顯著作用于技術(shù)進(jìn)步對能源效率的影響，只有當(dāng)要素扭曲程度下降到一定水平時，技術(shù)進(jìn)步才能顯著提升能源效率，反之則不然[8]。但上述研究未對本文提出的后兩個問題予以回答，也即對要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的區(qū)域性及調(diào)節(jié)因素未涉及。因此，出于豐富相關(guān)研究的目的，本文主要進(jìn)行了以下拓展：一是分別引入勞動、資本要素市場的扭曲指標(biāo)作為解釋變量進(jìn)行回歸，同時考察了兩種要素市場扭曲的相對指標(biāo)對環(huán)境的影響。二是在總體分析的基礎(chǔ)上，依據(jù)地理區(qū)位以及要素扭曲程度的標(biāo)準(zhǔn)分區(qū)域重點(diǎn)考察了要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的異質(zhì)性。三是采用交叉項(xiàng)回歸模型重點(diǎn)考察人均收入、技術(shù)進(jìn)步等地區(qū)特征因素對要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的調(diào)節(jié)作用。

二、理論分析與研究假設(shè)

在相關(guān)研究的基礎(chǔ)上，本文主要從規(guī)模效應(yīng)、技術(shù)效應(yīng)以及結(jié)構(gòu)效應(yīng)三方面梳理要素市場扭曲對環(huán)境污染的影響機(jī)制。

1.規(guī)模效應(yīng)。一方面，要素扭曲將通過增加要素使用量對環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響。首先，要素扭曲使得要素價格低于市場價格，由此導(dǎo)致要素使用量增加將不可避免地增加污染排放。其次，要素的相對扭曲程度也影響環(huán)境污染。鑒于資本密集型產(chǎn)品的污染強(qiáng)度高于勞動密集產(chǎn)品，所以對資本扭曲程度大于勞動扭曲程度的地區(qū)而言，其資本配置過度使得資本密集型產(chǎn)品生產(chǎn)增多，環(huán)境質(zhì)量出現(xiàn)惡化的可能隨之增加。另一方面，要素扭曲也將通過經(jīng)濟(jì)規(guī)模增加對環(huán)境產(chǎn)生壓力。具體可從以下方面予以理解：(1)要素扭曲為經(jīng)濟(jì)增長提供了大量廉價要素，在技術(shù)水平不變的情況下，傳統(tǒng)要素價格低估為經(jīng)濟(jì)增長提供了動力。(2)要素使用成本低估使得低效率企業(yè)和落后產(chǎn)能繼續(xù)存在，僵尸企業(yè)數(shù)量也隨之上升，從而使得地區(qū)經(jīng)濟(jì)總量維持在較高水平。(3)不同要素扭曲程度的差異將導(dǎo)致要素錯配現(xiàn)象出現(xiàn)，要素配置過度將產(chǎn)生大規(guī)模低效率產(chǎn)出，導(dǎo)致產(chǎn)能過剩。

2.技術(shù)效應(yīng)。要素扭曲對環(huán)境影響的技術(shù)效應(yīng)也可分別從要素市場與產(chǎn)品市場兩個層面進(jìn)行考量：對于要素市場而言，一方面，在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中存在要素的最優(yōu)配置比例，要素扭曲現(xiàn)象將拉低要素的總體使用效率；另一方面，要素市場扭曲導(dǎo)致要素收入低于應(yīng)有回報，要素提供者極有可能通過降低要素供給質(zhì)量來予以應(yīng)對。以勞動要素為例，偏低的勞動工資不僅導(dǎo)致高素質(zhì)勞動者向高工資地區(qū)“流出”，同時給勞動者積極性以及居民對教育的投資意愿造成負(fù)面影響，這將阻礙人力資本提升。在產(chǎn)品市場上，要素扭曲對技術(shù)進(jìn)步的不利影響主要表現(xiàn)在對企業(yè)創(chuàng)新效率造成了負(fù)面影響，具體作用機(jī)制可從以下方面進(jìn)行歸納：(1)過低的要素使用成本增加了企業(yè)通過傳統(tǒng)要素投入獲取利潤的可能，從而抑制了企業(yè)進(jìn)行技術(shù)研發(fā)的動力，使得地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長的粗放型特征極為明顯[4，6]。(2)在政府掌握要素定價權(quán)和分配權(quán)的情況下，為了在低價位上盡可能多地獲取關(guān)鍵要素，企業(yè)通過尋租與政府相關(guān)部門建立密切聯(lián)系的動力增加[9-10]。這不僅削弱了企業(yè)通過技術(shù)創(chuàng)新獲取經(jīng)濟(jì)利潤的動力，而且對企業(yè)用于創(chuàng)新研發(fā)的投入產(chǎn)生了明顯的“擠出效應(yīng)”[5，11]。(3)要素扭曲引起的資源錯配降低了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力[12-13]，同時顯著抑制了先進(jìn)技術(shù)通過貿(mào)易和投資等途徑的溢出效應(yīng)[14]。

3.結(jié)構(gòu)效應(yīng)。要素扭曲通過經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對環(huán)境產(chǎn)生影響的渠道主要表現(xiàn)為以下方面：首先，要素扭曲不利于地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。生產(chǎn)要素價格低估刺激了傳統(tǒng)制造業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，污染強(qiáng)度較低的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展受阻。其次，消費(fèi)結(jié)構(gòu)與出口結(jié)構(gòu)優(yōu)化也因要素扭曲受損。一方面，要素價格低估使得要素所有者與產(chǎn)品生產(chǎn)者之間、不同要素?fù)碛姓咧g的收入差距明顯，財富向特定群體高度集中不利于消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級。另一方面，要素扭曲也使得地區(qū)出口優(yōu)勢主要建立在低成本要素的基礎(chǔ)上，傳統(tǒng)要素密集型行業(yè)的出口規(guī)模增加不利于貿(mào)易結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級[15]。最后，從微觀層面上考慮，要素扭曲還將對企業(yè)類型分布產(chǎn)生影響。具體表現(xiàn)為與政府關(guān)系密切的大型國有企業(yè)受益于在資源配置上的優(yōu)勢地位，其生產(chǎn)規(guī)模將增加，而私有企業(yè)的發(fā)展將受到抑制。鑒于與政府關(guān)系密切的企業(yè)生產(chǎn)率往往低于其他企業(yè)的事實(shí)[6，16]，這些都將造成環(huán)境質(zhì)量出現(xiàn)惡化?？紤]要素扭曲對環(huán)境污染的影響效應(yīng)，提出假說一：

假說一：要素市場扭曲將顯著增加中國污染排放。

結(jié)合理論分析不難發(fā)現(xiàn)，地區(qū)要素稟賦在要素扭曲環(huán)境效應(yīng)上發(fā)揮關(guān)鍵作用，對此可初步認(rèn)為要素扭曲對環(huán)境影響在很大程度上依賴于要素數(shù)量的傳導(dǎo)，因此，提出假說二：

假說二：區(qū)域要素稟賦是要素市場扭曲影響環(huán)境污染的關(guān)鍵傳導(dǎo)途徑。具體地，資本扭曲對資本充裕地區(qū)環(huán)境的負(fù)面效應(yīng)較強(qiáng)，而勞動扭曲對勞動充裕地區(qū)的環(huán)境效應(yīng)亦是如此。

三、模型設(shè)定和數(shù)據(jù)選取

(一)模型設(shè)定

為系統(tǒng)分析要素市場扭曲對環(huán)境污染的影響效應(yīng)，本文將構(gòu)建如下回歸模型：

lPit=c+α1Disit+α2Xit+μi+νt+εit

(1)

其中，i和t分別表示地區(qū)與年份；c為常數(shù)項(xiàng)；Dis表示要素市場扭曲，具體為3種指標(biāo)：分別用Dis_K與Dis_L表示資本扭曲指數(shù)與勞動扭曲指數(shù)，同時還選取資本錯配指數(shù)(Dis_KL)做進(jìn)一步的檢驗(yàn)；X為其他對環(huán)境污染產(chǎn)生影響的經(jīng)濟(jì)與社會因素；μi和νt分別表示地區(qū)效應(yīng)和時間效應(yīng)；εit為隨機(jī)誤差項(xiàng)。作為本文的研究重點(diǎn)，我們最關(guān)注α1，如果α1顯著為正，說明要素市場扭曲程度增加將加劇中國環(huán)境污染，假說一得以驗(yàn)證。

進(jìn)一步，為考察要素稟賦的傳導(dǎo)作用，同時對假說二加以檢驗(yàn)，我們引進(jìn)要素市場扭曲與資源稟賦的交叉項(xiàng)構(gòu)建如下回歸模型：

lPit=c+α1Disit+βDisit×Factorit+α2Xit+

μi+νt+εit

(2)

(二)指標(biāo)選取與數(shù)據(jù)來源

1.被解釋變量。本文選取了工業(yè)二氧化硫?yàn)楹饬课廴緺顩r的具體指標(biāo)，主要是出于以下考慮：一是近年來中國空氣污染日益嚴(yán)重，給居民生活帶來了極大不便，而作為空氣污染的主要來源，工業(yè)二氧化硫排放自然受到了社會各界的廣泛關(guān)注；二是現(xiàn)階段各地對工業(yè)二氧化硫的統(tǒng)計體系較為成熟，有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)可信度較高，能夠較為準(zhǔn)確地反映各地的空氣污染狀況。需要說明的是，在后續(xù)穩(wěn)健性檢驗(yàn)中，本文使用工業(yè)廢水與二氧化碳作為被解釋變量進(jìn)行了重新檢驗(yàn)，所得結(jié)論并不存在實(shí)質(zhì)性差異，從而驗(yàn)證了所選指標(biāo)的代表性。

2.控制變量。本文主要選取如下控制變量：(1)人均GDP(y)。以1997年為基期換算成實(shí)際人均GDP，同時在回歸模型中納入其平方項(xiàng)。(2)技術(shù)進(jìn)步(tfp)。為衡量技術(shù)進(jìn)步對環(huán)境污染的影響，我們將全要素生產(chǎn)率引入分析模型，具體采用索洛余值法估算得到各地歷年的全要素生產(chǎn)率。(3)資本勞動比(kl)。本文以資本勞動比衡量各地的資源稟賦，且在回歸模型中引入了資本勞動比的平方項(xiàng)來考察資源稟賦對環(huán)境污染有可能存在的非線性影響。(4)經(jīng)濟(jì)開放(open)。分別以貿(mào)易依存度(進(jìn)出口總額/GDP，tra)和FDI強(qiáng)度(實(shí)際利用FDI額/GDP，fdi)來衡量該指標(biāo)。(5)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)(str)。一般而言，第二產(chǎn)業(yè)增加值占GDP比重越大，地區(qū)污染排放越高，本文用第二產(chǎn)業(yè)占GDP比重來衡量各地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。(6)能源消費(fèi)(en)。污染物排放在很大程度上直接來自工業(yè)生產(chǎn)過程中的能源消費(fèi)，本文采用人均能源消費(fèi)量予以衡量。(7)城市化水平(urb)。為控制城市化進(jìn)程對環(huán)境污染的影響，以各地城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诒戎貋砗饬砍鞘谢健?/p>

上述變量原始數(shù)據(jù)均來自于歷年《中國統(tǒng)計年鑒》《中國能源統(tǒng)計年鑒》和各省統(tǒng)計年鑒以及Wind數(shù)據(jù)庫等。由于西藏的數(shù)據(jù)統(tǒng)計不全，故將其舍棄，本文最終分析樣本為1997—2016年30個省份的平衡面板數(shù)據(jù)。主要變量的描述性統(tǒng)計見表1。

表1 主要變量描述性統(tǒng)計

注：為減少異方差，表1中除要素市場扭曲指標(biāo)與比例型變量外，其他變量均進(jìn)行了取對數(shù)處理。

四、要素市場扭曲的測算與分析

(一)要素市場扭曲計算方法

參考其他學(xué)者的研究方法，假設(shè)市場上有N家企業(yè)，企業(yè)i用資本Ki與勞動Li進(jìn)行生產(chǎn)，且企業(yè)在產(chǎn)品市場和要素市場上均為價格接受者。同時假定在生產(chǎn)要素市場上存在資本和勞動價格的扭曲，且分別用τK與τL的從價稅方式表示資本與勞動這兩種要素的扭曲“稅”。以資本為例，如若τK>0，要素市場上資本的價格存在高估，說明資本配置不足；若τK<0，則表示資本價格被低估，資本配置過度。進(jìn)一步假定經(jīng)濟(jì)體中總產(chǎn)出為Y，資本與勞動總量分別為K和L，則有：

(3)

進(jìn)一步假設(shè)代表性企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)為柯布—道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)，且規(guī)模報酬不變，即在以αi與βi分別表示資本和勞動的彈性系數(shù)時，存在αi+βi=1，企業(yè)i的生產(chǎn)函數(shù)可表示為：

(4)

其中TFPi為技術(shù)指標(biāo)，在存在要素扭曲的情況下，企業(yè)在要素市場上面臨的價格與競爭性均衡價格存在偏差，用扭曲“稅”加以度量時，企業(yè)面臨的資本與勞動的價格分別為pKi(1+τKi)和pLi(1+τLi)。其中，pK、pL分別為資本與勞動要素的競爭性均衡價格水平。此時，企業(yè)的利潤函數(shù)可表示為：

πi=piYi-pK(1+τKi)Ki-pL(1+τLi)Li

(5)

分別求利潤函數(shù)關(guān)于Ki與Li的偏導(dǎo)，并令其為0可求出企業(yè)利潤最大化時資本與勞動要素的最優(yōu)需求量：

(6)

(7)

(8)

根據(jù)式(7)和式(8)求出的資本及勞動相對扭曲系數(shù)能夠較好地反映地區(qū)的要素扭曲程度，但正如一些學(xué)者指出的，上述要素市場扭曲指數(shù)忽視了要素間的非完全替代性，故無法衡量資本與勞動間的相對配置情況?？紤]到資本扭曲與勞動扭曲難以完全剝離的現(xiàn)實(shí)情況，本文將繼續(xù)構(gòu)建如下資本錯配指數(shù)來反映要素相對扭曲程度：

(9)

(二)測算結(jié)果分析

由上式可知，要計算各地的資本及勞動扭曲指數(shù)，必須先對資本和勞動產(chǎn)出彈性系數(shù)進(jìn)行估算，具體數(shù)據(jù)直接采用許捷和柏培文的估計數(shù)值。各地的物質(zhì)資本存量采用永續(xù)盤存法計算得到，其具體計算公式為Kt=Kt-1(1-δt)+It。其中，Kt、Kt-1分別為當(dāng)期和上一期的資本存量，It為當(dāng)期新增投資，δt為折舊率。就業(yè)人員是以三大產(chǎn)業(yè)口徑統(tǒng)計的就業(yè)人數(shù)。

觀察圖1可以發(fā)現(xiàn)，資本相對扭曲系數(shù)超過0.5的地區(qū)占總樣本的90%，且大部分地區(qū)(16個)資本相對扭曲系數(shù)大于1，說明這些地區(qū)資本市場價格與均衡價格存在較大差距。其中，資本扭曲程度最為嚴(yán)重的5個省份為青海、寧夏、重慶、廣西和江西，這些省份的資本相對扭曲系數(shù)都超過了2.5，海南、江蘇、安徽及廣東等地的資本扭曲程度較小。同時，有18個省份的勞動相對扭曲指數(shù)超過了1，且只有上海、北京以及天津3個省份的勞動相對扭曲指數(shù)小于0.5。這說明與資本要素相比，中國經(jīng)濟(jì)增長中勞動力價格扭曲現(xiàn)象更為嚴(yán)重，從而在一定程度上導(dǎo)致了中國勞動報酬占GDP比重遠(yuǎn)小于資本占比。進(jìn)一步觀察圖2，中國歷年資本錯配系數(shù)平均值均為正，說明中國資本扭曲程度超過了勞動扭曲程度，也即現(xiàn)階段中國總體上資本配置相對過度。地區(qū)分布上，東部地區(qū)歷年資本一直處于過度配置狀態(tài)，但呈現(xiàn)出逐步改善的趨勢。中部地區(qū)在2008年前處于資本配置相對不足的狀態(tài)，2008年至今一直保持資本配置過度狀態(tài)。西部地區(qū)一直處于資本過度狀態(tài)，其歷年資本錯配系數(shù)遠(yuǎn)超全國平均值，基本上維持在0.75的高水平上。

圖1 1997—2016年各省份要素市場扭曲情況

圖2 區(qū)域資本錯配指數(shù)變化趨勢

五、實(shí)證分析結(jié)果

(一)全樣本回歸結(jié)果

為了考察要素扭曲對環(huán)境污染的影響，本文首先分別以資本扭曲、勞動扭曲和資本錯配為解釋變量進(jìn)行回歸，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上加入資源稟賦與要素扭曲的交叉項(xiàng)進(jìn)行回歸，以綜合考察要素扭曲對環(huán)境污染的影響效應(yīng)。相應(yīng)回歸估計結(jié)果如表2所示。

表2中(1)、(3)、(5)列報告了基于模型(1)的回歸結(jié)果，從中可以看出，除資本扭曲估計系數(shù)不顯著外，勞動扭曲和資本錯配估計系數(shù)均在至少5%的統(tǒng)計性水平下顯著為正。以勞動市場為例，勞動扭曲系數(shù)增加1個單位將導(dǎo)致工業(yè)二氧化硫排放量上升約0.2%。這就意味著在其他影響變量保持不變的情況下，要素市場扭曲與環(huán)境污染正相關(guān)，也即要素扭曲顯著惡化了中國的環(huán)境質(zhì)量，由此假說一得以驗(yàn)證。

表2中(2)、(4)、(6)列為基于模型(2)的回歸結(jié)果，可以發(fā)現(xiàn)：首先，在考慮要素扭曲與要素稟賦相互影響后，要素扭曲對環(huán)境污染的影響變得更為顯著，說明要素稟賦對要素扭曲的環(huán)境效應(yīng)產(chǎn)生了顯著影響。其次，交叉項(xiàng)系數(shù)符號顯著為正，說明在其他因素保持不變的情況下，要素扭曲對其充裕地區(qū)的環(huán)境污染負(fù)面影響更為顯著。雖然Dis估計系數(shù)為負(fù)，但將Factor指標(biāo)的平均值代入后得出綜合效應(yīng)依舊為正，進(jìn)一步證實(shí)了要素扭曲不利于環(huán)境質(zhì)量改善的事實(shí)，同時說明了上述結(jié)論的穩(wěn)健性。最后，第6列的回歸結(jié)果顯示，不僅資本與勞動扭曲將增加環(huán)境壓力，兩者扭曲程度的不對稱也將產(chǎn)生同樣的環(huán)境效應(yīng)。具體地，如若資本扭曲程度超過了勞動扭曲程度，抑或是資本相對勞動配置過度，都將加劇中國的環(huán)境污染，上述結(jié)論對勞動而言亦是如此。至此假說二同樣得以驗(yàn)證。

其他控制變量方面，要素稟賦及其平方項(xiàng)都在1%的水平下顯著，說明中國資本勞動比與工業(yè)二氧化硫之間的“U型”關(guān)系極其明顯。具體地，當(dāng)資本勞動比較低時，資本相對增加對環(huán)境有利，一旦越過特定臨界值后，資本勞動比繼續(xù)上升則將增加污染排放。如大部分研究類似，本文也發(fā)現(xiàn)了EKC假說成立的證據(jù)。全要素生產(chǎn)率的估計系數(shù)顯著為負(fù)，說明技術(shù)進(jìn)步能夠有效改善環(huán)境質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的有效途徑。同時，回歸結(jié)果顯示現(xiàn)階段貿(mào)易開放對環(huán)境難以發(fā)揮促進(jìn)作用，貿(mào)易依存度的估計系數(shù)為正但大多不顯著，F(xiàn)DI強(qiáng)度增加卻顯著增加工業(yè)二氧化硫排放量。第二產(chǎn)業(yè)占比、人均能源消費(fèi)量與城市化水平的估計系數(shù)均在至少5%的水平下顯著為正，表明現(xiàn)階段產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源消費(fèi)與城市化進(jìn)程也是引起污染排放增加的重要原因。

表2 總樣本回歸結(jié)果

注：括號內(nèi)為對應(yīng)估計系數(shù)的t統(tǒng)計值。***、**和*分別表示1%、5%和10%的顯著性水平。

(二)分區(qū)域回歸結(jié)果

為考察要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的區(qū)域異質(zhì)性，本文擬從以下兩個層面上進(jìn)行檢驗(yàn)：一是鑒于經(jīng)濟(jì)水平不同使得地區(qū)間市場化發(fā)展程度存在差異，從而導(dǎo)致各地要素市場扭曲對環(huán)境污染影響也不盡相同，故將全國分東、中、西部構(gòu)建虛擬變量dum予以分別檢驗(yàn)(1)當(dāng)分析東部地區(qū)時，屬于東部地區(qū)的省份dum賦值為1，其他地區(qū)為0，按其他標(biāo)準(zhǔn)劃分進(jìn)行回歸時采取同樣的賦值方法。；二是按資本配置狀況將全樣本分為資本配置過度、資本配置不足以及資本配置無扭曲這3類地區(qū)(2)資本錯配系數(shù)大于0的地區(qū)為資本配置過度地區(qū)，小于0的地區(qū)則為資本配置不足地區(qū)，而絕對值小于0.1的地區(qū)可認(rèn)為不存在資本配置的扭曲。，以考察不同要素扭曲類型地區(qū)的環(huán)境效應(yīng)。具體地，在回歸過程中引入了資本錯配與地區(qū)虛擬變量交叉項(xiàng)來考察影響效應(yīng)異質(zhì)性，具體回歸結(jié)果如表3所示。

表3 分區(qū)域回歸結(jié)果

注：括號內(nèi)為對應(yīng)估計系數(shù)的t統(tǒng)計值。***、**和*分別表示1%、5%和10%的顯著性水平。出于篇幅考慮，表中未報告控制變量的具體回歸結(jié)果。下表同。

觀察表3回歸結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)以下事實(shí)：(1)要素稟賦與資本扭曲的交叉項(xiàng)(Dis_KL×lnkl)估計系數(shù)均在1%的統(tǒng)計水平上顯著為正，說明要素扭曲通過地區(qū)要素稟賦的傳導(dǎo)對環(huán)境產(chǎn)生了較為顯著的負(fù)面影響，上述發(fā)現(xiàn)與全樣本回歸結(jié)果保持了高度一致。(2)考慮資本配置情況差異，基于交叉項(xiàng)Dis_KL×dum的系數(shù)符號及顯著性，可發(fā)現(xiàn)資本配置不足地區(qū)的污染排放有著下降趨勢，其他地區(qū)則不然。上述發(fā)現(xiàn)可作以下解釋：在資本不足的情況下，勞動的使用效率相對不足，此時資本的適當(dāng)增加可以提高要素使用效率，從而在技術(shù)條件等給定的情況下減少污染排放。而對于資本超配的地區(qū)而言，其資本使用效率較低，故含污量較高的資本繼續(xù)增加勢必對環(huán)境帶來極大壓力。由于無扭曲樣本同時包含了扭曲方向相反但程度不大的地區(qū)，故資本錯配增加對環(huán)境的影響不甚明確。(3)東部與中部地區(qū)資本錯配程度上升將顯著增加環(huán)境污染，西部地區(qū)則不然。這主要是因?yàn)闁|部與中部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)水平較高，較多的資本積累給環(huán)境帶來了負(fù)面影響，故短期內(nèi)降低資本錯配程度能夠改善環(huán)境質(zhì)量。(4)考慮不同地區(qū)要素扭曲的綜合環(huán)境影響，資本配置不足以及西部地區(qū)資本錯配與污染排放負(fù)相關(guān)，而其他地區(qū)資本扭曲程度增加卻不利于環(huán)境質(zhì)量改善。

(三)內(nèi)生性問題處理

從理論上來講，上述回歸模型可能存在以下內(nèi)生性問題：一是核心解釋變量與被解釋變量存在互相影響的現(xiàn)象。一方面，污染排放較高地區(qū)傳統(tǒng)要素利用規(guī)模較大，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，政府極有可能使用行政干預(yù)手段將資本與勞動要素價格保持在較低水平，從而扭曲了資源配置。另一方面，鑒于資本含污量大于勞動要素，故環(huán)境污染嚴(yán)重地區(qū)的資本稟賦一般較高，這就使得資本價格極易被低估。二是模型存在的變量遺漏等問題，雖然本文盡可能控制了諸如人均收入、技術(shù)進(jìn)步等與環(huán)境污染相關(guān)的變量，但仍無法將所有環(huán)境污染相關(guān)因素進(jìn)行控制。因此，模型存在的上述內(nèi)生性使得相關(guān)結(jié)論可能存在偏誤，借助大多數(shù)研究的處理方法，本文采用解釋變量的滯后一期值以及區(qū)域虛擬變量作為對應(yīng)的工具變量，并利用IV-GMM方法對要素扭曲與環(huán)境污染的關(guān)系進(jìn)行重新檢驗(yàn)。

表4 工具變量GMM回歸分析結(jié)果

為了克服模型可能存在的內(nèi)生性對回歸結(jié)果造成的負(fù)面影響，表4報告了采用廣義矩回歸估計結(jié)果?？梢园l(fā)現(xiàn)，前兩列全樣本回歸中核心解釋變量的估計系數(shù)符號與表2中基準(zhǔn)回歸結(jié)果保持高度一致，不僅如此，計算得出要素扭曲對環(huán)境的總體影響程度大體相當(dāng)。同樣，分區(qū)域回歸時資本錯配相關(guān)項(xiàng)估計系數(shù)符號和顯著性也未發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變，從而很好地驗(yàn)證了本文基準(zhǔn)回歸結(jié)論的穩(wěn)健性。

(四)穩(wěn)健性檢驗(yàn)

除考慮到模型可能存在的內(nèi)生性外，為了保證本文所得結(jié)論的可信度，我們繼續(xù)從以下角度進(jìn)行了穩(wěn)健性檢驗(yàn)：第一，替換被解釋變量，分別采用工業(yè)廢水、二氧化碳以及人均二氧化硫作為環(huán)境污染的衡量指標(biāo)對基準(zhǔn)回歸進(jìn)行重新估計。表5中(1)、(2)、(3)列為相應(yīng)回歸結(jié)果，所得結(jié)論與前述回歸高度一致，較好地說明了指標(biāo)選取的代表性以及結(jié)論的適用性。第二，考慮到要素市場扭曲對環(huán)境污染影響存在滯后的可能，我們把要素市場扭曲指數(shù)及其交叉項(xiàng)分別替換成各自滯后一期與滯后二期項(xiàng)納入回歸模型。對應(yīng)結(jié)果均顯示在考慮交叉項(xiàng)后要素扭曲對環(huán)境污染的綜合影響依舊為正。第三，在控制變量的選取上，遵循控制變量不受因變量影響的原則，對所有的控制變量取滯后一期值進(jìn)行回歸。上述穩(wěn)健性估計表明了要素扭曲很大程度上將惡化中國環(huán)境質(zhì)量，從而說明本文所得結(jié)論具有良好的可靠性和穩(wěn)健性。

表5 穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果

(五)地區(qū)特征變量的調(diào)節(jié)作用檢驗(yàn)

前文詳細(xì)探討了要素扭曲對中國環(huán)境污染的影響以及區(qū)域異質(zhì)性特征，發(fā)現(xiàn)了要素扭曲對環(huán)境污染的影響在不同區(qū)域間存在差異的事實(shí)。在此基礎(chǔ)上，我們對以下問題產(chǎn)生了興趣：除上述地理區(qū)位以及要素扭曲程度等因素外，地區(qū)其他特征是否影響要素扭曲對環(huán)境污染的影響效應(yīng)？即地區(qū)特征是否在要素扭曲環(huán)境效應(yīng)上發(fā)揮顯著調(diào)節(jié)作用？對上述問題的解答有助于完善對中國要素扭曲環(huán)境效應(yīng)地區(qū)異質(zhì)性的認(rèn)識，故本節(jié)將圍繞上述問題進(jìn)行針對性回歸。具體將構(gòu)建如下模型：

lPit=c+α1Disit+βDisit×Factorit+λDisit×regioni+α2Xit+μi+νt+εit

(10)

其中，region為區(qū)域特征變量，我們認(rèn)為地區(qū)人均收入(y)、技術(shù)進(jìn)步(tfp)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)(str)和貿(mào)易依存度(tra)等能夠在要素扭曲環(huán)境效應(yīng)上發(fā)揮調(diào)節(jié)影響，其他變量的界定相同。本部分將基于公式(10)分別引入地區(qū)特征變量與要素扭曲的交叉項(xiàng)(Dis×region)進(jìn)行估計，以重點(diǎn)考察上述因素有可能發(fā)揮的調(diào)節(jié)作用。對應(yīng)的回歸結(jié)果如表6所示。

表6中(1)、(2)、(3)、(4)列為固定模型回歸結(jié)果，而后4列是IV-GMM回歸結(jié)果。觀察可以發(fā)現(xiàn)，考慮到系數(shù)的符號以及顯著性，兩種回歸結(jié)果高度一致。其中，要素市場扭曲與人均收入的交叉項(xiàng)為正，說明在要素扭曲程度既定的情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的環(huán)境污染將更為嚴(yán)重。結(jié)合中國的實(shí)際情況而言，各地經(jīng)濟(jì)增長初期在很大程度上依賴于傳統(tǒng)要素投入，而現(xiàn)階段中國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)依舊聚集大量資本及勞動要素，故同等程度的要素錯配將導(dǎo)致無效率的超額要素量增多，勢必對環(huán)境污染產(chǎn)生較大壓力。

如人均收入影響類似，技術(shù)進(jìn)步與要素扭曲的交叉項(xiàng)系數(shù)也顯著為正，這就意味著地區(qū)技術(shù)水平增加能夠加劇要素扭曲對環(huán)境造成的負(fù)面效應(yīng)。主要原因?yàn)椋杭夹g(shù)進(jìn)步能夠顯著提升資源使用效率，在資本超配程度相同的情況下，技術(shù)水平越高地區(qū)超額的實(shí)際資本數(shù)量也越多，故對環(huán)境造成的負(fù)面影響也將越大。

表6中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與資本錯配交叉項(xiàng)的估計系數(shù)也顯著為正，說明在資本錯配程度相同的情況下，第二產(chǎn)業(yè)占比越高地區(qū)的環(huán)境污染狀況更為嚴(yán)重。眾所周知，第二產(chǎn)業(yè)的污染排放強(qiáng)度要顯著高于第三產(chǎn)業(yè)，其占國民經(jīng)濟(jì)的比重與污染排放正相關(guān)。在第二產(chǎn)業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位的情況下，由于缺乏其他進(jìn)入渠道，過度配置的要素也將依舊在第二產(chǎn)業(yè)內(nèi)“游走”，從而在降低要素利用效率的同時也將引起工業(yè)生產(chǎn)增加，不可避免地增加污染排放。

外貿(mào)依存度與資本錯配的交叉項(xiàng)估計系數(shù)同樣顯著為正，表明地區(qū)貿(mào)易依存度越高，要素扭曲將導(dǎo)致更大規(guī)模的污染排放。上述現(xiàn)象與中國現(xiàn)階段貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)息息相關(guān)，在各地貿(mào)易產(chǎn)品以污染密集度較高的工業(yè)制成品為主的背景下，超配的資本被大量被動用來實(shí)現(xiàn)粗放型貿(mào)易的發(fā)展，從而對環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響。

表6 地區(qū)特征變量調(diào)節(jié)效應(yīng)檢驗(yàn)結(jié)果

六、結(jié)論和政策啟示

在生態(tài)文明建設(shè)與要素市場化推進(jìn)背景下，明確要素扭曲對環(huán)境污染的影響以及區(qū)域異質(zhì)性特征有利于全面認(rèn)識環(huán)境污染的原因與對策。為了檢驗(yàn)中國要素市場扭曲對環(huán)境污染的影響，本文首先梳理了要素扭曲對環(huán)境污染的影響機(jī)理并提出相應(yīng)假說，進(jìn)而利用中國1997—2016年省際面板數(shù)據(jù)予以實(shí)證檢驗(yàn)。同時為了識別要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的異質(zhì)性特征，本文分別按地理區(qū)域以及要素扭曲程度進(jìn)行了分組回歸，并探討了人均收入等地區(qū)特征變量對要素扭曲環(huán)境效應(yīng)的調(diào)節(jié)作用?；谏鲜鲅芯?，我們得出了以下結(jié)論：

第一，要素市場扭曲顯著增加了中國污染排放，無論是以資本扭曲、勞動扭曲還是資本錯配等指標(biāo)衡量的要素市場扭曲程度增加，都將導(dǎo)致環(huán)境污染加劇，要素稟賦在要素扭曲對環(huán)境影響上發(fā)揮主要作用。上述結(jié)論在考慮模型內(nèi)生性后以及各種穩(wěn)健性檢驗(yàn)后依舊可靠。

第二，不同區(qū)域要素扭曲對環(huán)境的影響不盡相同。按地理區(qū)位劃分時，東部與中部地區(qū)要素扭曲的環(huán)境效應(yīng)與全樣本分析結(jié)論相同，西部地區(qū)要素扭曲在一定程度上卻有利于環(huán)境質(zhì)量改善。對于不同要素扭曲程度的地區(qū)而言，資本配置過度地區(qū)資本錯配與污染排放正相關(guān)，資本配置不足地區(qū)卻反之，要素錯配程度不高地區(qū)要素扭曲對環(huán)境污染的影響不顯著。

第三，人均收入、技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及貿(mào)易開放等地區(qū)特征變量能夠?qū)σ厥袌雠でh(huán)境效應(yīng)產(chǎn)生顯著的調(diào)節(jié)作用。總體而言，上述因素與要素扭曲環(huán)境效應(yīng)顯著正相關(guān)，即人均收入水平越高，要素扭曲對環(huán)境的負(fù)面影響也將越為嚴(yán)重。

綜上所述，本研究表明，要素扭曲程度增加將顯著加劇中國環(huán)境污染，且相關(guān)結(jié)論具有較好的可靠性。上述研究發(fā)現(xiàn)對當(dāng)前兼顧要素市場化推進(jìn)與環(huán)境污染治理工作有著重要的啟示，主要表現(xiàn)：(1)要素市場扭曲不僅對資源合理配置無益，而且也不利于減少污染排放。故逐步縮小產(chǎn)品市場化與要素市場化之間的差距能夠提高各級政府的環(huán)境治理工作成效。只有在減少行政干預(yù)、充分完善要素市場的基礎(chǔ)上，才能從根本上提高要素使用效率，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)。(2)總體來看，為抑制中國要素市場的扭曲，各級政府應(yīng)基于市場導(dǎo)向構(gòu)建要素價格的合理形成機(jī)制，使要素價格能夠合理反映地區(qū)要素稟賦、需求程度以及使用效率等。同時也需盡快減少要素在區(qū)域間的流動壁壘，借助市場手段將要素引至生產(chǎn)效率較高的企業(yè)或地區(qū)。(3)各地在處理要素扭曲與環(huán)境污染關(guān)系上要避免采取盲目跟風(fēng)的做法，盡可能根據(jù)各地具體經(jīng)濟(jì)情況出臺相應(yīng)的政策，以規(guī)避經(jīng)濟(jì)規(guī)模與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等因素有可能產(chǎn)生的負(fù)面影響。