宋小燕

摘要：本文立足金融市場改革如火如荼、經(jīng)濟新常態(tài)強勢來襲的宏觀背景，將農(nóng)村信用社金融模式作為研究對象，從農(nóng)村信用社金融模式在新形勢下暴露出的問題出發(fā)，探討加快農(nóng)信社金融模式改革與創(chuàng)新的策略。期待為農(nóng)村信用社的健康穩(wěn)定發(fā)展貢獻綿薄之力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 金融模式 金融市場

經(jīng)濟新常態(tài)背景下，我國農(nóng)村金融體系不斷完善，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供大力支持。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，理應(yīng)義無反顧的為“三農(nóng)”服務(wù)。然而受到多方面因素的影響與制約，農(nóng)信社金融模式存在系列問題。所以，進一步改革與創(chuàng)新農(nóng)信社金融模式已經(jīng)成為集中關(guān)注的問題。

一、新形勢下農(nóng)村信用社金融模式暴露的問題

（一）市場機制不夠健全

國際金融市場機制不斷創(chuàng)新，逐漸趨于穩(wěn)定，為適應(yīng)快速發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境，全國金融市場創(chuàng)新力度加強。但是我國農(nóng)村金融市場依舊處于沿用傳統(tǒng)模式，沒有將市場作為運行的基本依據(jù)，導(dǎo)致農(nóng)信社金融創(chuàng)新動力不足。部分地方政府對農(nóng)信社的干預(yù)力度較大，影響農(nóng)信社市場機制改革，由于地方政府追求金融環(huán)境的穩(wěn)定，導(dǎo)致農(nóng)信社發(fā)展中受到政府的制約相對嚴(yán)重。日常經(jīng)營與管理長期受行政行為桎梏，且農(nóng)信社頂層設(shè)計不夠健全，導(dǎo)致其在運行中的權(quán)責(zé)匹配失衡，在尋求金融模式創(chuàng)新的過程中喪失主動權(quán)。

（二）金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足

受多方面因素的影響，農(nóng)信社金融產(chǎn)品創(chuàng)新動力匱乏，機構(gòu)運行模式相對單一，過分依賴區(qū)域金融市場，最終導(dǎo)致金融市場區(qū)域壟斷問題頻出，使得農(nóng)信社發(fā)展中不能積極主動的面向“三農(nóng)”開發(fā)創(chuàng)新型金融產(chǎn)品?，F(xiàn)階段，我國農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新格局不夠健全，各創(chuàng)新主體始終堅持自身為主體，缺少同行、同系統(tǒng)的交流與合作，使得面向農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的戰(zhàn)略性金融產(chǎn)品匱乏。新形勢下，農(nóng)信社雖然已經(jīng)意識到產(chǎn)品創(chuàng)新的重要性與必要性，但是探索新產(chǎn)品的過程中過程中基本都是依賴自身的發(fā)展情況做出選擇，而缺少服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的創(chuàng)新模式，對于金融產(chǎn)品的風(fēng)控力度不足，制約農(nóng)信社的健康穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

（三）運行機制不夠完善

農(nóng)信社發(fā)展歷程中始終追求股東權(quán)益達到最優(yōu)。而新形勢下，要求農(nóng)信社必須構(gòu)建起服務(wù)于“三農(nóng)”的運行機制，以及必須支持農(nóng)村經(jīng)濟，這使得二者在利益上出現(xiàn)對立，目前此種對立依舊沒有得到有效解決。另外，農(nóng)信社法人治理結(jié)構(gòu)層面也暴露出了利益沖突，集中表現(xiàn)為現(xiàn)有所有權(quán)人與職業(yè)經(jīng)理人之間的沖突。職業(yè)經(jīng)理人在推動創(chuàng)新的過程中對于風(fēng)險的把控不夠得當(dāng)，如果農(nóng)信社在金融產(chǎn)品、市場機制創(chuàng)新與變革的過程中失利，可以通過系列措施逃避責(zé)任。此種權(quán)責(zé)利失衡的運行機制導(dǎo)致農(nóng)信社的風(fēng)控機制難以完善，不利于其金融模式的創(chuàng)新與變革。

（四）風(fēng)控機制不夠完整

就目前發(fā)展實際情況來看，信息不對稱是導(dǎo)致農(nóng)信社金融創(chuàng)新風(fēng)險的主要因素，由于農(nóng)信社對于貸款人的信息掌握不全面，使得貸款人以不健、甚至不客觀的信息獲得貸款，這就為農(nóng)信社埋下了風(fēng)險“手雷”。一部分農(nóng)信社為規(guī)避此類情況發(fā)生，制定高利率對策，雖在一定程度上抑制了風(fēng)險，但是從金融市場發(fā)展全局來講，無疑將一部分優(yōu)質(zhì)客戶拒之門外，不利于農(nóng)信社金融模式的創(chuàng)新發(fā)展，也同支持“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”的發(fā)展理念背道而馳。道德風(fēng)險同樣是農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新變革路上的“絆腳石”。由于農(nóng)信社發(fā)展中專業(yè)技術(shù)人才匱乏，職工整體職業(yè)素養(yǎng)有待提升，道德示范力度不足等因素的影響，一部分工作人員在實踐中會受到某種利益的驅(qū)使，暴露農(nóng)信社信息，導(dǎo)致農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新面臨危機;同時客戶風(fēng)險也無處不在，如客戶將在農(nóng)信社中獲取的貸款用于高風(fēng)險投資，一旦失利就會導(dǎo)致客戶破產(chǎn)，或者無力償債，使得農(nóng)信社的資金風(fēng)險不斷增加。

二、新形勢下農(nóng)村信用社金融模式的創(chuàng)新路徑

（一）明晰產(chǎn)權(quán)機制

當(dāng)前產(chǎn)權(quán)不清晰已經(jīng)成為制約農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新的主要因素，所以農(nóng)信社必須結(jié)合自身的發(fā)展目標(biāo)與職能所在，借助金融體制改革的東風(fēng)清晰界定產(chǎn)權(quán)機制，確保各項業(yè)務(wù)與發(fā)展方向滿足需求，同時要結(jié)合農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的具體要求，對產(chǎn)權(quán)進行變革與重組。在具體實施的過程中，農(nóng)信社不能實施“一刀切”，應(yīng)該結(jié)合不同機構(gòu)及其所在區(qū)域的發(fā)展情況制定針對性方案，從而確保改革路徑具備適應(yīng)性與推廣性。基于此，農(nóng)信社應(yīng)該遵循自主選擇的基本原則，同時也要接受公共政策的領(lǐng)導(dǎo)，實事求是、穩(wěn)步扎實的推進[1]。一部分農(nóng)信社應(yīng)該結(jié)合實際情況進行股份制改革，從而使得其權(quán)責(zé)利得到高效匹配，確保創(chuàng)新變革之后的金融模式能夠形成有效服務(wù)“三農(nóng)”的良性機制。

（二）健全完善溝通機制

農(nóng)信社作為區(qū)域金融發(fā)展、金融服務(wù)的關(guān)鍵組成部分，在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與資金周轉(zhuǎn)層面，雖然將服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟作為主要職能，但是這并不意味其是區(qū)域政府和其他金融機構(gòu)消化不良資產(chǎn)的機器。但是農(nóng)信社與地方政府之間的確存在相生相伴、相互協(xié)作扶持的關(guān)系。所以在實現(xiàn)金融模式創(chuàng)新的過程中，必須建立起順暢的溝通關(guān)系，打造健全的協(xié)助機制，從而讓農(nóng)信社與地方政府可以順暢溝通、相互扶持?；诖?，農(nóng)信社在制定發(fā)展目標(biāo)和確定發(fā)展方向的過程中必須與地方政府的遠景規(guī)劃保持一致，并且在宏觀上接受地方政府的引導(dǎo)與指導(dǎo)，另外需要利用自身的優(yōu)勢與資源，積極建立與地方政府緊密協(xié)作，在“三農(nóng)”各類問題中可以發(fā)光發(fā)熱的發(fā)展機制與運行機制。地方政府應(yīng)該積極重視農(nóng)信社在區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位，進而主動為農(nóng)信社的健康穩(wěn)定發(fā)展提供政策支持[2]。尤其在宏觀調(diào)控與方向指引方面必須做好功課，確保農(nóng)信社成為自主經(jīng)營的金融主體，使其能夠在一定政策的支持下為農(nóng)村金融市場體系完善提供支持與補給，激活區(qū)域金融市場活力。相關(guān)部門可以在農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新的過程中發(fā)揮把關(guān)者的作用，以此強化農(nóng)信社的自主性與預(yù)見性，為農(nóng)信社的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的環(huán)境基礎(chǔ)。

（三）強化“三農(nóng)”支持效力

農(nóng)信社金融模式創(chuàng)新的核心目標(biāo)在于服務(wù)“三農(nóng)”，在于激活區(qū)域農(nóng)村金融市場活力。為實現(xiàn)這一目標(biāo)需要各部門提供充足的政策支持，不僅需要地方政府的宏觀引導(dǎo)，同時需要各個層面的扶持，只有這樣才能達到金融模式變革與重組的目的。一方面，地方政府應(yīng)該幫助農(nóng)信社獲取更加寬廣的資金運作渠道，也就是資金的來源于金融業(yè)務(wù)對象。農(nóng)信社改革之后依舊肩負(fù)支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的神圣使命，所以政府應(yīng)該加強資金的供給力度，同時提高農(nóng)信社存款開發(fā)力度，以為金融業(yè)務(wù)與金融產(chǎn)品創(chuàng)新奠定物質(zhì)基礎(chǔ)。例如可以引導(dǎo)農(nóng)信社通過發(fā)行國債和上市籌資等方式獲取充足的資金。另一方面，相關(guān)部門應(yīng)該適當(dāng)降低農(nóng)信社的稅收負(fù)擔(dān)?，F(xiàn)階段農(nóng)信社貸款發(fā)放率不高，并且存在系列風(fēng)險，這使得其利潤難以保證。加之沉重的稅負(fù)，導(dǎo)致農(nóng)信社舉步維艱。因此，相關(guān)部門應(yīng)該適當(dāng)降低其稅率，如降低所得稅稅率，減少業(yè)務(wù)開展過程中的利潤資金流失，增強可調(diào)動資金的充裕程度[3]。與此同時，監(jiān)管部門可以利用提高呆賬準(zhǔn)備計提比例的措施，降低農(nóng)信社應(yīng)繳稅利潤的留存，從而使得資金能夠更多的留在信用社內(nèi)部，農(nóng)信社可以為區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟以及金融市場發(fā)展做出貢獻。

三、結(jié)語

綜上所述，農(nóng)村信用社固有金融模式在全新金融環(huán)境、經(jīng)濟背景下暴露出了諸多問題，集中表現(xiàn)為市場機制不健全、運行體制不完善、產(chǎn)品創(chuàng)新能力匱乏和風(fēng)控系統(tǒng)缺失等。為加快農(nóng)信社金融模式改革步伐，必須要清晰界定產(chǎn)權(quán)機制，結(jié)合自身發(fā)展目標(biāo)與職能所在與區(qū)域政府及相關(guān)部門積極溝通，并且強化金融產(chǎn)品與業(yè)務(wù)對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民的支持力度，以此激活區(qū)域農(nóng)村金融市場發(fā)展活力，推動我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的健康穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]陸倩倩.加強農(nóng)村信用社金融創(chuàng)新能力建設(shè)的若干思考[J].經(jīng)貿(mào)實踐，2018（17）：132.

[2]劉昕.河南省農(nóng)村信用社金融支持模式研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2018，39（16）：129-131.

[3]林曉科.新形勢下農(nóng)村信用社金融模式探析[J].現(xiàn)代國企研究，2017（24）：184.

作者單位：新余農(nóng)商銀行喻水支行