周 玲，杜 娟

（北京城市學(xué)院公共管理學(xué)部，北京，100875）

一、問(wèn)題提出

社會(huì)組織又稱為民間非營(yíng)利組織，指通過(guò)籌集社會(huì)民間資金舉辦的、不以營(yíng)利為目的，從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等社會(huì)公益事業(yè)，提供公共產(chǎn)品的社會(huì)服務(wù)組織。近年來(lái)，公益慈善行業(yè)呈現(xiàn)不斷擴(kuò)大發(fā)展的蓬勃態(tài)勢(shì)，我國(guó)社會(huì)組織數(shù)量不斷增加，社會(huì)組織全職從業(yè)人員數(shù)量增長(zhǎng)迅速。據(jù)民政部統(tǒng)計(jì)，截至2019年8月，全國(guó)依法登記的社會(huì)組織已達(dá)83.7萬(wàn)個(gè)，比2016年三季度末的67.5萬(wàn)個(gè)增長(zhǎng)近25%，中國(guó)社會(huì)組織吸納社會(huì)各類人員就業(yè)已超過(guò)800萬(wàn)人；我國(guó)社會(huì)組織與社會(huì)組織從業(yè)者的數(shù)量不斷增加，成為社會(huì)發(fā)展和建設(shè)的重要力量。[1]

公益從業(yè)人員的素質(zhì)和能力是公益慈善事業(yè)健康發(fā)展的重要影響因素，包括專業(yè)社會(huì)服務(wù)能力、社會(huì)創(chuàng)新能力等。鑒于我們已經(jīng)生活“在金融主導(dǎo)的時(shí)代，也就是金融制度對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制的影響力增長(zhǎng)的年代”[2]，金融素養(yǎng)對(duì)于每個(gè)普通公眾的生活狀況和質(zhì)量的重要性在不斷提升，對(duì)于公益從業(yè)人員尤其重要，這主要基于兩方面的原因。

首先，許多社會(huì)組織從業(yè)者在一線服務(wù)，所面對(duì)和服務(wù)的對(duì)象往往是因經(jīng)濟(jì)困難而陷入困境。我國(guó)民眾日常金融生活日益復(fù)雜，收入與資產(chǎn)不平等加劇，需要民眾(包括低收入人群、弱勢(shì)人群)具備基礎(chǔ)的金融知識(shí)和技能；與此同時(shí)，我國(guó)普通民眾和弱勢(shì)群體金融知識(shí)水平低，面向他們的基礎(chǔ)金融服務(wù)不足。因此，有必要“對(duì)于貧困群體進(jìn)行金融增能”，以便助力“用社會(huì)因素去稍微減少金融市場(chǎng)對(duì)貧困群體的可能沖擊、阻抗社會(huì)的進(jìn)一步分裂”[3]；其中重要的工作就是指引和協(xié)助服務(wù)對(duì)象處理他們的家庭經(jīng)濟(jì)和金融事務(wù)，而提供這些服務(wù)的往往是公益從業(yè)者，因此需要公益從業(yè)者具有相應(yīng)的金融素養(yǎng)和能力。其次，社會(huì)組織從業(yè)者需要面對(duì)和處理自身日常生活和所在機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)，這同樣需要提高自己的金融素養(yǎng)和能力。公益從業(yè)者如果缺乏良好的金融素養(yǎng)和能力，沒(méi)有保護(hù)好自己和機(jī)構(gòu)的金融福祉，就會(huì)影響公益服務(wù)的質(zhì)量和機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展。

隨著金融產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，金融服務(wù)和金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，金融素養(yǎng)的高低不僅與金融風(fēng)險(xiǎn)的防范能力直接相關(guān)，而且深刻影響了家庭金融決策的質(zhì)量。各國(guó)普遍日益關(guān)注居民的金融素養(yǎng)，相關(guān)研究日益多元豐富。國(guó)內(nèi)關(guān)于金融素養(yǎng)的研究對(duì)象，主要集中在全國(guó)居民，還有一些特定群體，如大學(xué)生[4]或特定地區(qū)的城鎮(zhèn)居民[5]，近些年也有對(duì)農(nóng)村居民金融素養(yǎng)的研究[6]，但是對(duì)我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的研究尚屬空白。

本文首先對(duì)金融素養(yǎng)及其測(cè)量和影響金融素養(yǎng)的因素進(jìn)行文獻(xiàn)梳理，其次基于對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)進(jìn)行全國(guó)范圍的抽樣調(diào)查，分析我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)現(xiàn)狀，并探究其影響因素；在此基礎(chǔ)上的研究可以增進(jìn)我們對(duì)該問(wèn)題的理解，幫助確定有效的策略，推動(dòng)我國(guó)金融社會(huì)工作的發(fā)展。

二、文獻(xiàn)回顧

(一) 金融素養(yǎng)的概念及測(cè)量

金融素養(yǎng)的概念最早由Noctor提出，即金融素養(yǎng)是個(gè)人使用和管理資金以做出明智判斷和有效決策的能力。[7]此后，許多學(xué)者對(duì)金融素養(yǎng)給出了不同的定義，大體可以分為兩種：第一，認(rèn)為金融素養(yǎng)是一個(gè)綜合性概念，不僅包括金融知識(shí)，還包括金融能力，例如Hung和尹志超等認(rèn)為金融素養(yǎng)反映人們利用對(duì)基本金融概念的掌握去有效配置金融資源從而實(shí)現(xiàn)終生財(cái)務(wù)保障的能力；[8-9]第二，金融素養(yǎng)除了金融知識(shí)、金融態(tài)度之外，還包括金融行為、金融態(tài)度，如經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織提出的金融素養(yǎng)是能夠促使人們做出合理的財(cái)務(wù)決策并實(shí)現(xiàn)金融福利的必要知識(shí)、意識(shí)、態(tài)度、技術(shù)和行為的體系。[10]

對(duì)金融素養(yǎng)的測(cè)評(píng)有多種方法。從金融素養(yǎng)測(cè)評(píng)框架來(lái)看，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織在2000年開(kāi)發(fā)的PISA測(cè)評(píng)框架從3大范疇共12個(gè)方面對(duì)金融素養(yǎng)進(jìn)行了分析和界定，是目前比較完整的測(cè)評(píng)框架。[10]關(guān)于金融素養(yǎng)的測(cè)評(píng)方法，主要有3種方式：一是用消費(fèi)者對(duì)于基本金融知識(shí)的回答情況進(jìn)行評(píng)分，正確記1分，錯(cuò)誤為0分，最后將所有問(wèn)題得分匯總作為金融素養(yǎng)得分[11]，如胡振和臧日宏、吳琨和吳衛(wèi)星將金融素養(yǎng)分為主觀金融素養(yǎng)和客觀金融素養(yǎng)，分別進(jìn)行測(cè)試，通過(guò)得分加總形成金融素養(yǎng)；[12-13]二是根據(jù)受訪者的回答情況，將答案正確與否設(shè)為虛擬變量，然后利用因子分析計(jì)算金融素養(yǎng)得分；[14]三是通過(guò)權(quán)重分配重新調(diào)整問(wèn)題的難度，再根據(jù)受訪者回答情況利用主成分分析法計(jì)算金融素養(yǎng)得分。[15]

(二) 金融素養(yǎng)的影響因素

研究發(fā)現(xiàn)影響金融素養(yǎng)的因素大體可以分為兩大類：一類是人口社會(huì)學(xué)因素，如性別、年齡、受教育程度、職業(yè)類型；另一類是經(jīng)濟(jì)因素，如收入、風(fēng)險(xiǎn)類型、投資、債務(wù)等。

1. 人口社會(huì)學(xué)因素

第一，性別。大多數(shù)研究認(rèn)為，女性金融素養(yǎng)低于男性。[16]中國(guó)學(xué)者廖理在中國(guó)居民金融素養(yǎng)差異性的測(cè)度實(shí)證也指出，無(wú)論是客觀金融素養(yǎng)還是主觀金融素養(yǎng)，女性的金融素養(yǎng)都顯著低于男性，在控制了年齡、受教育程度、收入等因素后差異仍然顯著。[17]但也有一些學(xué)者認(rèn)為，性別對(duì)金融素養(yǎng)的影響不大。[18]劉國(guó)強(qiáng)在分析我國(guó)消費(fèi)者金融素養(yǎng)現(xiàn)狀后發(fā)現(xiàn)，男女之間的金融素養(yǎng)沒(méi)有明顯的差別。[19]

第二，年齡。美國(guó)Inter Media研究所2010年的調(diào)查顯示，成年人往往能接觸到更多的金融信息，也能更好地利用金融服務(wù)。因此，成年人的金融素養(yǎng)通常最高，而青年人和老年人較低。[20]國(guó)內(nèi)研究結(jié)果也顯示，不同年齡段居民的金融素養(yǎng)大致呈現(xiàn)“倒 U 型”趨勢(shì)，但具有最高金融素養(yǎng)水平居民的具體年齡段則存在差異。[5]

第三，受教育程度。受教育程度可以具體劃分為個(gè)人受教育程度、父母受教育程度以及金融教育程度。國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究顯示，金融素養(yǎng)與個(gè)人受教育程度存在正相關(guān)關(guān)系，Lusardi 和 Mitchell的調(diào)查表明，在學(xué)校接受過(guò)專業(yè)金融教育或在公司參與過(guò)相關(guān)金融培訓(xùn)的消費(fèi)者的金融素養(yǎng)水平比一般人高。[16]多數(shù)研究認(rèn)為，金融教育對(duì)金融素養(yǎng)存在正效應(yīng)。[21]但也有少數(shù)研究顯示，金融教育對(duì)金融素養(yǎng)沒(méi)有顯著影響或影響微乎其微[22]，或雖有正效應(yīng)但教育成本明顯高于收益[23]。

第四，職業(yè)。大多數(shù)研究顯示，不同職業(yè)從業(yè)者的金融素養(yǎng)存在差異。王宇熹、范潔研究顯示，在金融行業(yè)或與金融相關(guān)行業(yè)工作的人員金融素養(yǎng)相對(duì)較高[5]，但韓冰的研究卻發(fā)現(xiàn)金融素養(yǎng)與職業(yè)相關(guān)性不強(qiáng)[24]。

2. 經(jīng)濟(jì)因素

第一，收入。一般認(rèn)為，金融素養(yǎng)與個(gè)人收入存在正相關(guān)關(guān)系或顯著的正向影響。但也有研究顯示，金融素養(yǎng)與收入沒(méi)有顯著的關(guān)系。[18]

第二，風(fēng)險(xiǎn)類型。已有研究發(fā)現(xiàn)，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好與金融素養(yǎng)正相關(guān)，即投資者越偏好風(fēng)險(xiǎn)，就越有可能正確回答金融素養(yǎng)問(wèn)題。Agarwal的研究也支持這一結(jié)論。[18]

第三，投資。許多學(xué)者都認(rèn)為金融素養(yǎng)的提升會(huì)增加投資頻率。如秦海林等認(rèn)為金融素養(yǎng)對(duì)家庭投資組合的有效性有顯著的積極作用，股票的配置及概率會(huì)隨著金融素養(yǎng)或金融知識(shí)的增加而提升。[25]尹志超等進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)，金融知識(shí)的提高會(huì)增加家庭參與風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)特別是股票市場(chǎng)的可能性。[9]但也有學(xué)者認(rèn)為金融素養(yǎng)對(duì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)如國(guó)債并無(wú)顯著影響。

第四，債務(wù)。金融素養(yǎng)對(duì)家庭借貸也有影響。金融素養(yǎng)高的家庭持有負(fù)債的可能性更高且傾向于通過(guò)正規(guī)渠道進(jìn)行借貸，而金融素養(yǎng)低的家庭更容易過(guò)度負(fù)債。Disney和Gathergood證明了金融素養(yǎng)可以顯著影響居民對(duì)自身債務(wù)需求狀況的認(rèn)知。金融素養(yǎng)越高的家庭對(duì)債務(wù)的成本及價(jià)值的了解越多，有助于降低家庭的負(fù)債成本。[26]國(guó)內(nèi)的學(xué)者也提出相類似的觀點(diǎn)。吳衛(wèi)星發(fā)現(xiàn)素養(yǎng)水平的提升會(huì)正向影響家庭的負(fù)債可能性和對(duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸偏好，能降低家庭過(guò)度負(fù)債行為的發(fā)生概率。[27]

(三) 國(guó)外公益從業(yè)者的金融素養(yǎng)和能力現(xiàn)狀

美國(guó)開(kāi)展了多項(xiàng)社會(huì)公益和服務(wù)從業(yè)人員的研究，發(fā)現(xiàn)他們?nèi)狈ψ銐虻慕鹑谀芰陀?xùn)練。大部分社會(huì)工作專業(yè)服務(wù)人員表示，他們?cè)谌粘９ぷ髦薪?jīng)常幫助他們的服務(wù)對(duì)象處理與錢財(cái)有關(guān)的家計(jì)和金融事務(wù)，但是他們?nèi)狈@方面的專業(yè)訓(xùn)練，也沒(méi)有強(qiáng)烈的信心能夠提供高質(zhì)量的服務(wù)。[28-29]調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，社會(huì)公益和社會(huì)服務(wù)從業(yè)人員在金融素養(yǎng)和技能上，不僅沒(méi)有高于一般民眾和他們服務(wù)的對(duì)象，在一些特定的領(lǐng)域甚至低于一般民眾的平均水平。同時(shí)，大部分的美國(guó)社會(huì)服務(wù)和社會(huì)工作的專業(yè)教育沒(méi)有提供基本的關(guān)于金融能力、金融社會(huì)服務(wù)和金融社會(huì)工作的教育和培訓(xùn)；這種培訓(xùn)在專業(yè)的碩士和博士項(xiàng)目及大型的公立學(xué)校中更是缺乏。[30]

針對(duì)這種現(xiàn)狀，美國(guó)的社會(huì)工作教育專業(yè)協(xié)會(huì)和相關(guān)的研究機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始制訂針對(duì)金融能力的詳細(xì)教育大綱，收集和積累各種教學(xué)案例和素材，出版相關(guān)的教材，在多個(gè)院校推廣金融能力的培訓(xùn)，幫助社會(huì)公益和社會(huì)服務(wù)的專業(yè)人員改善他們的金融能力。[31]

三、研究方法

(一) 問(wèn)卷設(shè)計(jì)

在文獻(xiàn)綜述和專家咨詢基礎(chǔ)上，調(diào)研課題組就《中國(guó)社會(huì)組織社會(huì)與經(jīng)濟(jì)保障狀況》進(jìn)行了問(wèn)卷設(shè)計(jì)。問(wèn)卷共包括五大部分：第一部分是基本信息；第二部分是經(jīng)濟(jì)狀況；第三部分是工作狀況；第四部分是幸福健康狀況；第五部分是金融素養(yǎng)狀況。其中前面四部分為必填，最后一部分為選填。

金融素養(yǎng)狀況包括金融知識(shí)、金融技能和金融行為。我們參照美國(guó)的個(gè)人和家庭金融福祉問(wèn)卷，該套問(wèn)卷已在美國(guó)經(jīng)過(guò)大規(guī)模調(diào)查驗(yàn)證了信度和效度，主要用平均值、標(biāo)準(zhǔn)差、百分位數(shù)來(lái)分析財(cái)務(wù)狀況得分，在美國(guó)境內(nèi)進(jìn)行不同人群的對(duì)比分析。[32]我們從中選擇了8個(gè)比較基礎(chǔ)的題目：3個(gè)測(cè)量金融知識(shí)、2個(gè)測(cè)量金融技能、3個(gè)測(cè)量金融行為。鑒于本研究是針對(duì)我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的第一次基礎(chǔ)探索性研究，因此采取分析方法是展示每個(gè)項(xiàng)目的得分及其分布，最后匯總8個(gè)題目總得分作為金融素養(yǎng)得分 (見(jiàn)表1)。

(二) 抽樣和數(shù)據(jù)分析

本次調(diào)查對(duì)象抽樣框?yàn)檎{(diào)研組在我國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)里每個(gè)地方選擇3個(gè)城市(其中1個(gè)是省會(huì)城市，其他2個(gè)城市隨機(jī)選擇)，每個(gè)城市邀請(qǐng)當(dāng)?shù)匾患覙屑~型社會(huì)組織提供當(dāng)?shù)赜?jì)劃調(diào)研機(jī)構(gòu)數(shù)量2倍的社會(huì)組織名單(要求：正式注冊(cè)，有1位以上全職員工，可以聯(lián)系)，組成一個(gè)調(diào)研對(duì)象的機(jī)構(gòu)總抽樣框，由調(diào)研人員從中進(jìn)行隨機(jī)抽樣，確定所要調(diào)查的機(jī)構(gòu)名單。然后，調(diào)研組人員一對(duì)一聯(lián)系目標(biāo)機(jī)構(gòu)邀請(qǐng)參與，在機(jī)構(gòu)確認(rèn)參與后，請(qǐng)調(diào)研機(jī)構(gòu)隨機(jī)邀請(qǐng)機(jī)構(gòu)內(nèi)1—4位全職員工填寫(xiě)，涵蓋機(jī)構(gòu)的高層、中層和一線員工。

表1 金融素養(yǎng)測(cè)量

調(diào)查自2019年10月8日正式啟動(dòng)，至2019年11月8日正式結(jié)束。在一個(gè)月的時(shí)間里，總體抽樣框機(jī)構(gòu)共1 883家，隨機(jī)抽樣調(diào)研機(jī)構(gòu)共685家，經(jīng)一對(duì)一聯(lián)系最終確認(rèn)愿意參與調(diào)研社會(huì)組織297家，共回收1 076份問(wèn)卷。按照七大行政區(qū)域來(lái)看，其中華東地區(qū)最多(占比28.90%)，東北地區(qū)最少(占比6.13%)，其他地區(qū)比較均衡(占比12%—14%之間)。這跟我國(guó)社會(huì)組織發(fā)展程度相關(guān)性較強(qiáng)，同時(shí)也可以看出本次調(diào)查對(duì)象的地區(qū)分布均衡性較好。其中有101份問(wèn)卷在金融素養(yǎng)部分屬于全部缺失回答，作為缺失值處理全部剔除，一共有975份問(wèn)卷填寫(xiě)了金融素養(yǎng)。我們檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)其中有19份問(wèn)卷來(lái)自于非注冊(cè)團(tuán)隊(duì)，故同樣剔除，最后剩下956份有效問(wèn)卷。

(三) 變量的定義與賦值

基于文獻(xiàn)梳理發(fā)現(xiàn)，主要是個(gè)人社會(huì)學(xué)因素和經(jīng)濟(jì)因素對(duì)金融素養(yǎng)產(chǎn)生影響。在個(gè)人社會(huì)學(xué)因素方面，本研究納入了年齡、性別、受教育程度以檢驗(yàn)與其他研究發(fā)現(xiàn)結(jié)果是否存在一致性；在經(jīng)濟(jì)因素方面，除了以往研究所涉及的收入、投資、負(fù)債，本研究增加了自評(píng)經(jīng)濟(jì)狀況，即調(diào)查對(duì)象對(duì)自己目前經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀的主觀判斷；另外，本研究納入了工作因素，以研究公益行業(yè)及機(jī)構(gòu)特點(diǎn)(包括工作單位類型、機(jī)構(gòu)資金規(guī)模及從業(yè)年限)對(duì)從業(yè)者的金融素養(yǎng)是否存在顯著影響 (見(jiàn)表2)。

表2 自變量定義及賦值

四、中國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)現(xiàn)狀及其影響因素

(一) 樣本現(xiàn)狀

從表3可以看出，受訪者平均31.4歲，女性占比約為2/3；受教育程度總體較高，大學(xué)及以上占比超過(guò)83%；婚姻狀況以在婚為主，占比為55.67%；工作機(jī)構(gòu)類型以民辦非企業(yè)(社會(huì)服務(wù)組織)為主，占比為72%，這與我國(guó)民辦非企業(yè)注冊(cè)數(shù)量占比高、在社會(huì)服務(wù)領(lǐng)域十分活躍有關(guān)；全職公益從業(yè)年限2～10年占比為65.79%。平均年度收入5.69萬(wàn)元，即月平均收入在4 700元，收入相對(duì)穩(wěn)定；近1/7自評(píng)經(jīng)濟(jì)狀況不好，62%擁有負(fù)債。工作機(jī)構(gòu)年度資金規(guī)模在200萬(wàn)元及以下占比近80%。

(二) 金融素養(yǎng)的基本狀況

1. 金融知識(shí)、金融技能和金融行為的基本情況

金融知識(shí)部分包括關(guān)于對(duì)不同投資類型的風(fēng)險(xiǎn)高低知曉度、對(duì)定壽險(xiǎn)的了解、關(guān)于投資分散以降低風(fēng)險(xiǎn)的了解。結(jié)果顯示，受訪者里69.9%正確選擇了最高波動(dòng)性的投資類型為股票，26.6%知道定期壽險(xiǎn)是否具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)的區(qū)分，68.5%知道分散投資有助于降低風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)正確率分別賦值0、1、2、3分，全錯(cuò)則是0分，全對(duì)則是3分。表4顯示，三道題全錯(cuò)的占比3%，三道題全對(duì)占比14.81%。滿分3分，得分平均1.87 (SD0.69) (見(jiàn)表4)。

表3 社會(huì)組織從業(yè)者調(diào)查樣本概況

表4 金融素養(yǎng)各項(xiàng)目得分情況

金融技能部分一共有兩道題，分別是“我知道如何制定好的個(gè)人/家庭金融計(jì)劃”和“我知道如何使用保險(xiǎn)來(lái)避免金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融安全”，分別僅有25.28%和22.59%的受訪者表示這兩個(gè)方面基本可以做到。將兩道題的選項(xiàng)予以賦分，選擇“完全不符合”“基本不符”“一般”“基本符合”“完全符合”分別賦值0、1、2、3、4分，相加得到金融技能部分的總分。我們將得分0～2分、3～5分、6～8分劃為三組，結(jié)果發(fā)現(xiàn)(見(jiàn)表4)得分較低(0～2分)占比18.77%，得分較高(6～8分)占比為20.04%。滿分8分，得分平均值4.03分(SD1.75)。

金融行為部分一共有三道題，分別是：“我給自己/家庭設(shè)立了具體的、多步驟的可實(shí)施的金融計(jì)劃”、“我會(huì)根據(jù)自己/家庭的預(yù)算或是花銷計(jì)劃花錢”和“我能按時(shí)支付所有的帳單和費(fèi)用”，基本可以做到的受訪者分別占比16.17%、41.08%和61.71%，可見(jiàn)大部分社會(huì)組織從業(yè)者在有序支出方面做得不錯(cuò)，但在家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃方面較弱。賦值方法跟金融技能部分一樣，總得分0分意味著3個(gè)維度均無(wú)法做到，總得分12分意味著3個(gè)維度均可以完全做到。我們將得分0～4分、5～9分、10～12分劃為三組，結(jié)果發(fā)現(xiàn)得分較低占比為9.21%，得分較高占比為12.10%。滿分為12分，平均分7.09(SD2.08)。

2. 金融素養(yǎng)總體情況

我們把金融知識(shí)、技能和行為三個(gè)部分得分加總，得到金融素養(yǎng)的總得分。最低為2分，最高為22分。將得分2～8分、9～15分、16～22分劃為三組，結(jié)果如下：2～8分占比為9.84%，9～15分占比為67.40%，16～22分占比為22.76%?？傮w而言，金融素養(yǎng)得分較高者占比約為1/5，絕大部分處于中等水平(67.40%)，約1/10的從業(yè)者金融素養(yǎng)得分較低 (見(jiàn)表5)。

表5 金融素養(yǎng)得分

(三) 金融素養(yǎng)的影響因素

我們利用多元線性回歸考察各因素對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的影響，解釋變量分別為人口學(xué)變量、經(jīng)濟(jì)變量、工作變量三個(gè)維度。前兩個(gè)旨在分析以往研究發(fā)現(xiàn)跟金融素養(yǎng)有關(guān)的影響因素是否對(duì)于社會(huì)組織從業(yè)者同樣具有顯著影響。鑒于有研究提出職業(yè)跟金融素養(yǎng)存在相關(guān)性，本研究的第三個(gè)工作維度跟社會(huì)組織職業(yè)有關(guān)，從公益行業(yè)的視角探尋是否存在影響金融素養(yǎng)的因素 (見(jiàn)表6)。

首先，調(diào)查結(jié)果顯示，年齡和性別對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)都具有顯著影響，即隨著年齡的增長(zhǎng)，金融素養(yǎng)顯著提升；男性從業(yè)者金融素養(yǎng)顯著好于女性，這與學(xué)界多項(xiàng)研究結(jié)果相一致。跟相關(guān)調(diào)查發(fā)現(xiàn)不一致的是，本調(diào)查顯示教育雖然對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)有正面影響，但影響并不顯著，這可能是因?yàn)槲覈?guó)社會(huì)組織從業(yè)者受教育水平非常集中，大專及以上學(xué)歷占比超過(guò)83%。

表6 社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的影響因素

其次，經(jīng)濟(jì)因素里，投資對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)具有顯著影響，即有投資的從業(yè)者金融素養(yǎng)水平顯著越高。這與學(xué)界普遍認(rèn)為較為一致，即金融素養(yǎng)與投資具有正相關(guān)關(guān)系，因?yàn)橥顿Y需要具備較好的金融素養(yǎng)。但跟已有研究不一致的是，本研究數(shù)據(jù)顯示，社會(huì)組織從業(yè)者的個(gè)人收入和收入穩(wěn)定性對(duì)金融素養(yǎng)沒(méi)有顯著影響，我們推測(cè)可能跟社會(huì)組織從業(yè)者的收入整體性較低、穩(wěn)定性較好、且收入來(lái)源比較單一有關(guān)，金融素養(yǎng)對(duì)收入高低不存在顯著作用。另外，負(fù)債對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)也沒(méi)有顯著影響，這同樣跟多個(gè)學(xué)者的研究結(jié)果不一致。本調(diào)查顯示，社會(huì)組織從業(yè)者的借貸發(fā)生率為61.71%，其中超過(guò)50%是房屋貸款，1/3為信用卡提前消費(fèi)，另有少量是消費(fèi)、教育和醫(yī)療貸款；可以看出欠款類型主要是生活剛需，主要借款對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)，相對(duì)正規(guī)，金融素養(yǎng)發(fā)揮空間不大。我們推測(cè)這可能是社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)高低跟借貸的關(guān)系不顯著的原因。值得關(guān)注的是，我們發(fā)現(xiàn)自評(píng)家庭經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)金融素養(yǎng)有顯著影響，即自評(píng)家庭經(jīng)濟(jì)程度越好金融素養(yǎng)越高，反之越低。主觀評(píng)價(jià)比起客觀收入金額對(duì)金融素養(yǎng)的影響具有更強(qiáng)的敏感度；當(dāng)然，我們認(rèn)為兩者可能存在相互影響的關(guān)系，因?yàn)橐部梢酝茰y(cè)，具有更好的金融素養(yǎng)才會(huì)有更好的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，這個(gè)問(wèn)題有待于持續(xù)跟蹤調(diào)研才能予以解答。

最后，與工作相關(guān)的三個(gè)因素對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的影響比較復(fù)雜。工作機(jī)構(gòu)類型對(duì)于社會(huì)組織金融素養(yǎng)的影響不顯著，可見(jiàn)工作于不同類型社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)差異不大。全職公益從業(yè)年限對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)有負(fù)面影響，隨著從業(yè)年限不斷增加，金融素養(yǎng)不斷降低；尤其是在從業(yè)2—5年和10年以上，這個(gè)現(xiàn)象的原因有待于進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn)。工作機(jī)構(gòu)資金規(guī)模在1 000萬(wàn)以下對(duì)金融素養(yǎng)的影響都不顯著，當(dāng)?shù)竭_(dá)1 000萬(wàn)以上時(shí)出現(xiàn)金融素養(yǎng)顯著提升，推測(cè)可能是資金規(guī)模較大后才會(huì)需要具備較好金融素養(yǎng)以便可以更好地對(duì)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)進(jìn)行保值增值管理。

五、研究結(jié)論和建議

基于本次調(diào)查數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者具有一定的金融素養(yǎng)，絕大部分從業(yè)者具有一定的基礎(chǔ)性金融知識(shí)、金融技能和金融行為，在知曉投資波動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)分散、日常生活有序支出方面表現(xiàn)較好，但在需要一定專業(yè)知識(shí)和能力(比如保險(xiǎn)、金融財(cái)務(wù)規(guī)劃)的領(lǐng)域得分普遍較低?？傮w而言，具有較高金融素養(yǎng)得分的從業(yè)者的占比僅為22%?；谡{(diào)查發(fā)現(xiàn)，我們推測(cè)，社會(huì)組織從業(yè)者目前的金融素養(yǎng)狀況只能應(yīng)付和處理自身的基礎(chǔ)家庭財(cái)務(wù)和金融事務(wù)，但專業(yè)知識(shí)和能力積累不足。如果需要為服務(wù)對(duì)象提供金融相關(guān)服務(wù)，絕大部分社會(huì)組織從業(yè)者在專業(yè)知識(shí)和能力方面準(zhǔn)備不足。當(dāng)然得出完整結(jié)果還需要跟進(jìn)評(píng)估社會(huì)組織從業(yè)者開(kāi)展服務(wù)中的金融需求及其滿足狀況。由此提示我們本研究存在的一定局限性和下一步研究的方向，即作為第一次關(guān)于我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的調(diào)查，本研究的調(diào)查工具來(lái)自于美國(guó)，信度和效度在國(guó)內(nèi)還有待更多研究加以進(jìn)一步檢驗(yàn)；有必要對(duì)其他人群開(kāi)展對(duì)比調(diào)研，才能得出社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)在整體社會(huì)公眾中的水平。

在對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的影響因素里，影響顯著的因素包括年齡、性別、投資和自評(píng)經(jīng)濟(jì)狀況，而教育程度、個(gè)人收入、收入穩(wěn)定性、負(fù)債和工作機(jī)構(gòu)類型對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)影響都不顯著，全職從業(yè)年限和工作機(jī)構(gòu)資金規(guī)模的影響比較復(fù)雜。與已有研究發(fā)現(xiàn)較為一致的是年齡、性別和投資均具有顯著影響。已有研究沒(méi)有涉及到的主觀因素有自評(píng)家庭經(jīng)濟(jì)狀況，我們發(fā)現(xiàn)其對(duì)金融素養(yǎng)也有顯著影響，由此可以推論除了客觀經(jīng)濟(jì)狀況，經(jīng)濟(jì)維度的主觀判斷同樣與金融素養(yǎng)存在強(qiáng)相關(guān)。而我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者因?yàn)槭芙逃潭日w較高、收入均較低、負(fù)債率較高這些區(qū)分度不大的因素都對(duì)金融素養(yǎng)的影響不顯著，由此可以看出我國(guó)社會(huì)組織的行業(yè)特點(diǎn)，導(dǎo)致出現(xiàn)跟其他研究發(fā)現(xiàn)不一致的結(jié)果?；诒疚恼{(diào)查發(fā)現(xiàn)，我們提出三點(diǎn)建議。

(一) 加強(qiáng)對(duì)社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的關(guān)注

本次調(diào)查顯示，我國(guó)社會(huì)組織從業(yè)者的金融素養(yǎng)得分絕大部分處于中等水平，具有良好金融素養(yǎng)的社會(huì)組織從業(yè)者占比僅為1/5。我們認(rèn)為社會(huì)組織從業(yè)者需要具有良好的金融素養(yǎng)，由此不僅可以處理好自身的財(cái)務(wù)問(wèn)題，還可以更好地為工作對(duì)象提供金融相關(guān)服務(wù)。目前金融知識(shí)和服務(wù)對(duì)于絕大部分社會(huì)組織從業(yè)者還比較陌生，哪怕是以格萊珉銀行為代表的小額信貸體系，在大量非營(yíng)利組織、非政府組織的推動(dòng)下，已經(jīng)逐漸傳播到世界各國(guó)，取得了巨大成功，幫助數(shù)百人擺脫貧困[33]。我國(guó)的公益慈善行業(yè)和社會(huì)對(duì)于金融為低收入人群提供服務(wù)的模式和價(jià)值、對(duì)于金融與社會(huì)服務(wù)的關(guān)系和連接還知之甚少；對(duì)于社會(huì)組織從業(yè)者金融素養(yǎng)的關(guān)注度還非常低。我們建議從公益慈善管理部門、支持機(jī)構(gòu)到社會(huì)組織及其從業(yè)者自身都需要加強(qiáng)對(duì)普惠金融、公益金融和從業(yè)者金融素養(yǎng)的關(guān)注。這將增強(qiáng)公益慈善行業(yè)和組織對(duì)社會(huì)發(fā)展和建設(shè)的作用，開(kāi)啟其從提供基礎(chǔ)性服務(wù)到參與系統(tǒng)性問(wèn)題解決的一扇大門。

(二) 將金融教育實(shí)務(wù)課程納入社會(huì)組織從業(yè)者的培養(yǎng)體系

面對(duì)低收入人群、貧困群體在家庭經(jīng)濟(jì)和金融事務(wù)方面的需求和可能遇到的問(wèn)題，社會(huì)工作者應(yīng)該有能力幫助他們，即加強(qiáng)自身能力建設(shè)。正如王思斌提出：“除了一般的社會(huì)工作知識(shí)和技能之外，金融社會(huì)工作者還必須有較豐富的金融方面的知識(shí)，有關(guān)于金融機(jī)構(gòu)、融資項(xiàng)目方面的知識(shí)，有較熟練的金融技能，包括適用于貧困者、老年群體參與金融活動(dòng)的技能，以給他們可行的、有效的幫助。”[3]要具有這些金融知識(shí)和技能，社會(huì)組織從業(yè)者就需要進(jìn)行專項(xiàng)訓(xùn)練，不僅包括基礎(chǔ)的金融知識(shí)，如銀行、保險(xiǎn)、信托等現(xiàn)代金融體系的基本功能和運(yùn)作機(jī)制，也包括大量的金融技能，如掌握存貸款及其利息計(jì)算、學(xué)會(huì)評(píng)估家庭風(fēng)險(xiǎn)及其需求、能夠制定家庭金融計(jì)劃、識(shí)別市場(chǎng)各類金融風(fēng)險(xiǎn)等，更需要學(xué)習(xí)和掌握提升弱勢(shì)群體金融素養(yǎng)的方法和技巧。這些都需要納入社會(huì)組織從業(yè)者的成長(zhǎng)體系，也就是需要在社會(huì)工作、公益慈善的人才培養(yǎng)體系里開(kāi)設(shè)金融教育專項(xiàng)課程。

(三) 積極發(fā)展我國(guó)本土金融社會(huì)工作專業(yè)，拓展社會(huì)工作對(duì)于金融和社會(huì)的影響

耶魯大學(xué)席勒教授說(shuō)，“金融有充分的潛力為我們塑造一個(gè)更加公平、公正的世界”，但是目前的金融因?yàn)樽陨磉\(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)性和逐利性，主要受益的是中高收入階層，低收入和弱勢(shì)群體往往難以從中獲益，金融不是在縮小反而是在擴(kuò)大貧富差距；由此非常重要的是“對(duì)金融體系進(jìn)行擴(kuò)大化、民主化和人性化的改造，直到未來(lái)某一天我們能夠看到各類金融機(jī)構(gòu)在普通民眾的生活中更常見(jiàn)，它們產(chǎn)生的影響也更積極”。[2]目前全球多個(gè)國(guó)家開(kāi)展的小額信貸、小額保險(xiǎn)以及具有悠久歷史的公益信托都在發(fā)揮日益重要的減輕貧困、推動(dòng)社會(huì)更加公平發(fā)展的價(jià)值，我們還可以期待更多的創(chuàng)新金融普惠的內(nèi)容和形式。這個(gè)過(guò)程不僅僅需要金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)者的努力，同樣需要社會(huì)組織及其從業(yè)者的積極參與。只有社會(huì)組織從業(yè)者充分理解金融及金融體系的運(yùn)作，才有可能實(shí)現(xiàn)社會(huì)組織與金融機(jī)構(gòu)緊密協(xié)作，打造多元的金融創(chuàng)新服務(wù)社會(huì)模式。金融社會(huì)工作作為社會(huì)工作和金融的跨界融合，將為社會(huì)工作未來(lái)的發(fā)展帶來(lái)許多機(jī)會(huì)，不僅可以幫助更多弱勢(shì)群體改善經(jīng)濟(jì)困境，更可以給社會(huì)工作帶來(lái)更大的社會(huì)影響力，助力我國(guó)社會(huì)工作和公益慈善發(fā)展到一個(gè)新的階段。