周 明 李士森 吳海平

（河北省教育廳1） 河北石家莊 050000 石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學院2） 河北石家莊 050000河北經(jīng)貿(mào)大學3）河北石家莊 050000）

1 問題的提出及文獻回顧

農(nóng)業(yè)保險是轉(zhuǎn)移和分散農(nóng)業(yè)風險的重要手段（張躍華，2007），是世貿(mào)組織允許各國支持農(nóng)業(yè)的“綠箱政策”（王克，2014），已經(jīng)成為我國支持農(nóng)業(yè)的主要政策內(nèi)容。然而國內(nèi)外的理論研究和發(fā)展經(jīng)驗證明，沒有政府的財政補貼，農(nóng)業(yè)保險難以持續(xù)和發(fā)展（庹國柱，2004）。沒有保費補貼時（2006年前），我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展基本處于停滯狀態(tài)，2007年實施農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策后，我國農(nóng)業(yè)保險保費收入和賠付額度都有了飛躍式的發(fā)展。2006年我國農(nóng)業(yè)保險保費收入僅8.6億元，為2007年保費收入的16.6%。從2007年開始，我國農(nóng)業(yè)保險在各項財稅政策的支持下快速發(fā)展，保費收入從2007的51.84億元增長至2021年的965.18億元，增長了17.62倍。

盡管在保費補貼政策的推動下，我國形成了世界第二大農(nóng)業(yè)保險市場，但我國全國范圍內(nèi)的累計賠付金額遠低于政府補貼金額（根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，歷年累計賠付金額僅占各級政府累計補貼金額的約85%），存在財政補貼資金的較大耗散，因此保費補貼的效率逐漸受到人們的質(zhì)疑，甚至批評，認為保費補貼的一部分財政資金成為農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)利潤，而近年來參與農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)數(shù)量的不斷增加（到2021年已經(jīng)增長至30余家）似乎更加證實了人們對保費補貼實際效果的懷疑。財政部早在2011年（財金[2011]73號）就要求提高財政資金使用效益，并科學地評價農(nóng)業(yè)保險保費補貼的績效水平。2021年國家為進一步做好農(nóng)業(yè)保險保費補貼工作，提升財政資金使用績效，推動農(nóng)業(yè)保險加快高質(zhì)量發(fā)展，修訂了《中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼管理辦法》。

綜合相關(guān)研究，我們認為：（1）數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法側(cè)重于比較不同地域保費補貼資金的使用效率，較少涉及保費補貼和農(nóng)業(yè)保險發(fā)展規(guī)模之間的彈性關(guān)系，無法準確預(yù)測保費補貼增加后農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展程度；而普通的OLS和面板數(shù)據(jù)模型的側(cè)重于均值估計，難以進行效率比較，無法根據(jù)效率水平的改變提出有針對性的政策建議；（2）農(nóng)業(yè)保險的對象包括種植業(yè)、畜牧業(yè)、林業(yè)和漁業(yè)保險，現(xiàn)有文獻中將農(nóng)業(yè)保險作為一個整體進行研究，未對保險對象進行區(qū)分，然而不同對象的保險具有不同的發(fā)展規(guī)律，現(xiàn)有文獻的研究方法可能對補貼效率評價的準確性造成影響。因此，本文利用面板分位數(shù)模型研究我國年種植業(yè)保險保費補貼對種植業(yè)保險保障水平的促進作用。

2 模型設(shè)定和數(shù)據(jù)說明

2.1 變量與模型的設(shè)定

現(xiàn)有研究中選擇了不同的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展指標，包括保險深度、保險密度、保費收入、賠款支出以及農(nóng)戶參與率等。本文認為，國家實行保費補貼政策推動農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的根本目的在于為國家穩(wěn)定提供風險保障，即通過規(guī)避和轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風險，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供風險保障，達到穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和保障糧食安全的目的，因此我們選擇種植業(yè)保險的保障水平，即利用種植業(yè)保險為種植業(yè)總產(chǎn)值提供的總風險保障金額作為衡量我國種植業(yè)保險發(fā)展的衡量指標，并將保障水平進一步分解為保障廣度和保障深度，更加深入分析種植業(yè)保險保費補貼的作用。種植業(yè)保險保障水平的定義式為：

（1）人均收入。種植業(yè)保險是為種植業(yè)收入提供風險保障，因此農(nóng)民種植業(yè)收入水平是影響其發(fā)展規(guī)模的重要因素，農(nóng)民的收入包括工資性收入、經(jīng)營性收入、財產(chǎn)性收入和轉(zhuǎn)移性收入，本文選取與種植業(yè)收入最相關(guān)的“農(nóng)村居民可支配經(jīng)營性收入”代表農(nóng)村農(nóng)民的收入水平。

（2）教育水平。農(nóng)民的受教育水平在一定程度上影響這種植業(yè)保險的推廣進程（侯玲玲，2010），本文參照白雪梅（2004）的方法，按照：文盲、半文盲為1年，小學為6年，初中為9年，高中和中專為12年，大學（包括大專、本科和研究生）為16年的方法換算為人均受教育年限代表各省農(nóng)村居民的教育水平。

（3）成災(zāi)率。受自然災(zāi)害影響嚴重，尤其是上一年度經(jīng)歷過災(zāi)害性損失的農(nóng)戶更愿意購買種植業(yè)保險，因此本文將各省成災(zāi)面積與種植面積的比例定義為種植業(yè)的成災(zāi)率，表征各省的災(zāi)害程度。

2.2 數(shù)據(jù)說明

本文采用2007—2015年31個省域的平衡面板數(shù)據(jù)，樣本量共計279個（目前能夠公開獲取到的各省保費補貼數(shù)據(jù)截止到2015年，因此本文以2007～2015年的數(shù)據(jù)為樣本進行實證研究）。各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展數(shù)據(jù)（農(nóng)村居民平均受教育年限、農(nóng)村居民人均可支配經(jīng)營性收入、農(nóng)作物播種面積以及受災(zāi)面積）通過綜合和整理《中國勞動統(tǒng)計年鑒》、《中國人口統(tǒng)計年鑒》以及《中國統(tǒng)計年鑒》中的相關(guān)數(shù)據(jù)獲得。種植業(yè)保險的相關(guān)數(shù)據(jù)（保費補貼、承保面積和保障額度）主要來自保監(jiān)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和《中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展報告》，其中2013～2015年種植業(yè)保險保費補貼根據(jù)公式：BTit=Sit×ri測算得到，其中BTit為i地區(qū)第t年的種植業(yè)保險保費補貼額度，Sit為i地區(qū)第t年的農(nóng)業(yè)保險保費補貼額度，ri為i地區(qū)2007-2012年種植業(yè)保險保費補貼占農(nóng)業(yè)保險保費補貼比例的均值。

3 實證分析

3.1 模型估計結(jié)果與分析

單位根檢驗方法均在1%的水平下拒絕變量為單位根過程的原假設(shè)，為（趨勢）平穩(wěn)變量。利用軟件R對數(shù)據(jù)進行普通最小二乘、面板數(shù)據(jù)模型以及面板分位數(shù)模型估計，結(jié)果如圖1所示。從估計結(jié)果可以看出：（1）保費補貼是我國種植業(yè)保險保障水平最重要的推動因素，控制變量的作用并不明顯，甚至出現(xiàn)負向作用；（2）保費補貼對保障廣度和保障深度的作用并不相同，對保障廣度具有明顯的推動作用，而對保障深度效果并不顯著，說明我國近年來種植業(yè)保險的發(fā)展主要以擴展承保面積為主，保障深度并未隨之提高；（3）保費補貼對保障水平促進作用的彈性系數(shù)小于1，OLS回歸、固定效應(yīng)面板數(shù)據(jù)模型和面板分位數(shù)模型的回歸結(jié)果都顯示，保費補貼的彈性系數(shù)均在0.8以下，說明保障水平的增長速度低于保費補貼的增長速度，保費補貼資金使用效率較低，未能完全實現(xiàn)保費補貼應(yīng)達到的政策杠桿效應(yīng)。（4）隨著分位數(shù)位置的提高，保費補貼的彈性系數(shù)越來越低，對保障水平而言，0.9分位數(shù)位置保費補貼的彈性系數(shù)是0.1分位數(shù)位置的50%，說明隨著種植業(yè)保險保障水平的增加，保費補貼對保障水平的推動作用會逐漸降低，處于更加無效率的狀態(tài)。

圖1 不同分位數(shù)保費補貼彈性系數(shù)的變化情況

3.2 穩(wěn)健性檢驗

由于數(shù)據(jù)來源中2013～2015年種植業(yè)保險保費補貼是推算得到的，為了檢驗圖1結(jié)果的穩(wěn)健性，我們選取2007-2012年的數(shù)據(jù)重新計算回歸結(jié)果。另外利用東部、中部、西部以及糧食主產(chǎn)生的據(jù)分別進行實證，對比不同地域彈性系數(shù)的差別，探討是否存在地區(qū)差異。估計結(jié)果如表1所示（限于篇幅，此處僅列出保障水平為因變量的保費補貼彈性系數(shù)的估計結(jié)果）。

表1 不同地區(qū)的估計結(jié)果

從表1的估計結(jié)果可以看出：（1）2007-2012年數(shù)據(jù)的估計結(jié)果和圖1中的基本一致，說明通過測算得到的2013-2015年種植業(yè)保險保費補貼數(shù)據(jù)并不影響本文的基本結(jié)論，模型估計結(jié)果是穩(wěn)健的；（2）中、西部地區(qū)保費補貼的資金使用效率呈現(xiàn)“后來者居上”的特征，在低于0.5以下的分位數(shù)位置上，中、西部地區(qū)保費補貼的彈性系數(shù)低于東部地區(qū)，而在高于0.5分位數(shù)的位置上，中、西部地區(qū)保費補貼的彈性系數(shù)呈現(xiàn)遞增的趨勢，高于東部地區(qū)，這種特征在西部比中部地區(qū)表現(xiàn)的更為明顯；（3）糧食主產(chǎn)區(qū)保費補貼的彈性系數(shù)與全國的并無明顯差異，說明糧食主產(chǎn)區(qū)保費補貼的資金使用效率并無明顯提高。

4 結(jié)論與政策建議

通過構(gòu)建面板分位數(shù)模型，對我國保費補貼推動種植業(yè)保險保障水平發(fā)展的作用進行了定量研究，估計結(jié)果表明保費補貼雖然是我國種植業(yè)保險保障水平發(fā)展的最主要影響因素，但是保費補貼僅僅促進了種植業(yè)承保面積的增加，而對種植業(yè)單位面積產(chǎn)值的保障額度并沒有明顯的提高作用，并且從全國情況來看，隨著保障水平和保障廣度的提高，保費補貼的促進作用越來越小，說明財政補貼資金使用的效率水平越來越低，這種情況在東部地區(qū)更為顯著，而在西部地區(qū)則出現(xiàn)“后發(fā)優(yōu)勢”，盡管在保障水平較低時，保費補貼的作用低于中、東部地區(qū)，但西部地區(qū)保費補貼的彈性系數(shù)表現(xiàn)為“U”型，在更高的保障水平下，保費補貼的促進作用得到提高。

本研究的政策含義是：第一，農(nóng)業(yè)保險的補貼標準與補貼比例不應(yīng)“一刀切”，應(yīng)因地制宜，實行差異性補貼政策。由于我國地域廣闊，各省、市、區(qū)的農(nóng)業(yè)及自然條件各不相同，應(yīng)深化和創(chuàng)新差異化的保費補貼制度，對于處于規(guī)模報酬遞減的無效地區(qū)，應(yīng)結(jié)合本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展的條件和自然災(zāi)害發(fā)生的特點，通過增加農(nóng)業(yè)保險的受災(zāi)賠款支出，創(chuàng)新理賠，擴大農(nóng)業(yè)保險補貼品種和范圍來創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險政策，提高保費補貼的績效水平；

第二，2017年中央一號文件要求在保費補貼的政策支持下，持續(xù)推進農(nóng)業(yè)保險“擴面、提標、增品”，對于保障廣度較低的省份而言，當然應(yīng)繼續(xù)探索如何“擴面”，進一步增加承保面積，但是對于承保面積比例已經(jīng)較高，保費補貼對保障廣度的推動作用效率較低的區(qū)域應(yīng)該重點研究如何利用保費補貼促進農(nóng)業(yè)保險的“提標”和“增品”，從保險深度的維度增加種植業(yè)保險的保障水平；

第三，完善農(nóng)業(yè)保險市場監(jiān)管政策，嚴格市場準入，加強對保費補貼資金使用的監(jiān)督，杜絕“尋租”行為造成的財政資金耗散，并通過厘定更加科學合理的農(nóng)業(yè)保險費率，提高農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)的運營效率，在保費補貼一定的情況下實現(xiàn)更高的農(nóng)業(yè)保險保額，增強農(nóng)業(yè)保險的保障水平，提高財政資金的使用效率。