韓勝男

（1.長春金融高等?？茖W(xué)校 金融學(xué)院，吉林 長春 130124；2.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130124）

中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳于2021年9月12日印發(fā)《關(guān)于深化生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償制度改革的意見》，明確提出要鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司參與到生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償?shù)木G色保險(xiǎn)開發(fā)中，擴(kuò)大綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)試點(diǎn)范圍；2021年2月22日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》，意見當(dāng)中提到要發(fā)揮保險(xiǎn)費(fèi)率調(diào)節(jié)機(jī)制作用，促進(jìn)綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。作為綠色金融體系的重要組成部分，綠色保險(xiǎn)在加快助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色低碳發(fā)展、加強(qiáng)氣候及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理、服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用。

一、我國綠色保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r

（一）綠色保險(xiǎn)概述

綠色保險(xiǎn)是在保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)服務(wù)中融入綠色發(fā)展的理念，具體表現(xiàn)為環(huán)境污染、天氣風(fēng)險(xiǎn)及巨災(zāi)等綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品。同時(shí)，在綠色發(fā)展過程中與節(jié)能減排等有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管控手段都可以作為綠色保險(xiǎn)的延伸領(lǐng)域，為綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展提供新的發(fā)展空間。綠色保險(xiǎn)作為一種管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的工具，可以起到助推經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的作用。

（二）綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

目前，越來越多的保險(xiǎn)公司參與到綠色保險(xiǎn)的開發(fā)和設(shè)計(jì)中，綠色保險(xiǎn)在多個(gè)領(lǐng)域中凸顯出重要的作用。環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)目前已在多個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中實(shí)施，例如石化、重金屬等。截至2021年6月，中國太平洋保險(xiǎn)公司已為全國3 000多家企業(yè)提供了累計(jì)超過30億元的環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)保障。截至2020年，平安產(chǎn)險(xiǎn)為近4 000家企業(yè)提供了環(huán)境污染責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，總保額超200億元。此外，平安產(chǎn)險(xiǎn)還陸續(xù)開發(fā)了草原生態(tài)險(xiǎn)、漸進(jìn)污染責(zé)任險(xiǎn)、生態(tài)損害責(zé)任險(xiǎn)等險(xiǎn)種，并在三峽集團(tuán)多元化清潔能源轉(zhuǎn)型中發(fā)揮作用，提供了光伏、海陸風(fēng)電等多個(gè)項(xiàng)目的保險(xiǎn)保障。中國人保集團(tuán)目前已為7 000多家企業(yè)提供了超過140億元的保險(xiǎn)保障。在綠色能源方面，太平財(cái)險(xiǎn)為中國進(jìn)出口銀行、國家電投山東半島南海風(fēng)電工程項(xiàng)目、中國水電集團(tuán)、印尼開山地?zé)犭娬纠塾?jì)提供了20多億元的風(fēng)險(xiǎn)保障。在綠色金融體制方面，綠色保險(xiǎn)通過股權(quán)投資、債權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)基金等方式，向綠色基礎(chǔ)建設(shè)和清潔能源等方向投資實(shí)踐，為綠色低碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供融資支持，發(fā)揮了其重要的資金優(yōu)勢。［1］此外，森林草原保險(xiǎn)也得到大力發(fā)展，2020年提供了高達(dá)1.65萬億元的風(fēng)險(xiǎn)保障。目前，綠色保險(xiǎn)在我國仍處于初步發(fā)展階段，相關(guān)部門頒發(fā)了一系列文件以促進(jìn)綠色保險(xiǎn)體系的建設(shè)，具體見圖1。

圖1 支持綠色保險(xiǎn)發(fā)展相關(guān)文件

據(jù)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，綠色保險(xiǎn)近些年發(fā)揮了重要的風(fēng)險(xiǎn)保障功能，保險(xiǎn)保障在2018至2020年累計(jì)高達(dá)45.03萬億元，支付賠款533.77億元。其中，2020年綠色保險(xiǎn)保額18.33萬億，較2018年增加6.30萬億元，年均增長23.43%；2020年綠色保險(xiǎn)賠付金額213.57億元，較2018年增加84.78億元，年均增長28.77%，高于保費(fèi)年均增長6.81個(gè)百分點(diǎn)。［2］

二、發(fā)展綠色保險(xiǎn)的必要性

在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，發(fā)展綠色保險(xiǎn)要把握好新格局下綠色低碳帶來的新機(jī)遇，提升綠色保險(xiǎn)發(fā)展水平及服務(wù)能力。發(fā)展綠色保險(xiǎn)有助于綠色金融需求的不斷擴(kuò)大，對綠色產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

（一）有助于風(fēng)險(xiǎn)管理及生態(tài)社會(huì)效益的形成

在經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色轉(zhuǎn)型的進(jìn)程中，企業(yè)會(huì)遇到氣候風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等諸多問題，保險(xiǎn)在提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理水平方面發(fā)揮著重要作用。綠色保險(xiǎn)通過事前準(zhǔn)備和事后的風(fēng)險(xiǎn)保障，可以有效地幫助企業(yè)解決在低碳轉(zhuǎn)型中的風(fēng)險(xiǎn)問題。同時(shí)，針對一些行業(yè)的強(qiáng)制保險(xiǎn)，可以減少企業(yè)過度投入到環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)較大的投資活動(dòng)中，在綠色經(jīng)濟(jì)的角度上，有利于促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，形成生態(tài)社會(huì)效益。因此，綠色保險(xiǎn)在助力企業(yè)降低低碳轉(zhuǎn)型中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面發(fā)揮著重要的作用。

（二）有助于推進(jìn)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)

綠色化轉(zhuǎn)型是當(dāng)前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的重要方向，這其中的重點(diǎn)工作在于逐步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從低端向高端邁進(jìn)，降低高能耗、高污染、高排放產(chǎn)業(yè)的比重。而綠色保險(xiǎn)憑借其優(yōu)勢可以為企業(yè)在節(jié)能環(huán)保及研發(fā)過程的風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)保障，同時(shí)，在融資支持和科技保險(xiǎn)服務(wù)方面可以為企業(yè)提供融資增信，緩解企業(yè)的融資壓力，促進(jìn)節(jié)能環(huán)保成果的轉(zhuǎn)化，為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)綠色化轉(zhuǎn)型升級提供了內(nèi)生動(dòng)力。綠色保險(xiǎn)在助推現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。

（三）有利于推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展

綠色保險(xiǎn)作為綠色金融的組成部分，在風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和資金融通方面發(fā)揮著重要的作用。發(fā)展綠色保險(xiǎn)迎合了保險(xiǎn)行業(yè)順應(yīng)綠色發(fā)展的時(shí)代要求，能夠更好地服務(wù)于我國鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)等重大戰(zhàn)略，對推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。目前，我國保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品種類較少，無法滿足相關(guān)企業(yè)對于各類氣候、污染損失的風(fēng)險(xiǎn)需求，因此，大力發(fā)展綠色保險(xiǎn)，進(jìn)行綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的有效創(chuàng)新是推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展的必然需要。

三、綠色保險(xiǎn)發(fā)展的制約因素

（一）綠色保險(xiǎn)的經(jīng)營成本高、保險(xiǎn)企業(yè)承保能力不足

綠色保險(xiǎn)在我國仍處于初步發(fā)展階段，保險(xiǎn)公司缺乏歷史損失數(shù)據(jù)，在對企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，由于企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)差異較大，使得保險(xiǎn)公司在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)損失的量化上存在一定的難度，使得保險(xiǎn)企業(yè)必須引進(jìn)相關(guān)的技術(shù)支持，這在一定程度上加大了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營成本；對于開發(fā)新的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品而言，保險(xiǎn)公司需要具備專業(yè)的研發(fā)團(tuán)隊(duì)和較高的承保能力，目前我國的保險(xiǎn)公司普遍比較缺乏具備環(huán)境、生態(tài)等復(fù)合知識的專業(yè)人才，相關(guān)專業(yè)人才的缺乏限制了保險(xiǎn)公司大規(guī)模開展綠色保險(xiǎn)的承保工作。這些都是綠色保險(xiǎn)發(fā)展過程中亟待解決的問題。

（二）市場有效需求不足，企業(yè)缺乏投保動(dòng)力

企業(yè)缺乏投保動(dòng)力是目前綠色保險(xiǎn)推廣遇到的又一難題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，企業(yè)對綠色保險(xiǎn)的了解不足，不清楚相關(guān)險(xiǎn)種的保障內(nèi)容，不能清楚地認(rèn)識到綠色保險(xiǎn)對于自身企業(yè)的益處，加之一些企業(yè)的環(huán)保意識淡薄，也很少有相關(guān)險(xiǎn)種的賠付經(jīng)歷，因此對于綠色保險(xiǎn)保障的獲得感相對較低；第二，對環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的法律約束較弱，對于污染企業(yè)的追責(zé)力度不強(qiáng)，使得一些企業(yè)缺乏投保動(dòng)力；第三，市場目前的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品無法完全覆蓋企業(yè)的實(shí)際需求，在一定程度上也影響了綠色保險(xiǎn)在我國的落地實(shí)施。［3］

根據(jù)2020年發(fā)布的《中國環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)問題與分析》報(bào)告顯示，目前，中國31個(gè)?。▍^(qū)、市）均已開展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)，但在推廣和實(shí)施過程中仍然存在一些問題。2015年至2017年間，中國環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)投保企業(yè)的數(shù)量和保費(fèi)收入呈上升趨勢，保險(xiǎn)費(fèi)率有所降低，但從全國范圍看，投保企業(yè)數(shù)量在規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)當(dāng)中的比例仍然較低，同時(shí)存在環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率高于一般責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率的問題，投保規(guī)模和產(chǎn)品性價(jià)比有待進(jìn)一步提高。

（三）缺乏對綠色保險(xiǎn)制度的有效監(jiān)管

我國的綠色保險(xiǎn)處于起步階段，與其他險(xiǎn)種相比較，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)體差異化比較大、損失結(jié)果量化不易確定，增加了保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和費(fèi)率厘定的難度，因此，立法的完善程度將直接影響到綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。目前，我國綠色保險(xiǎn)制度的相關(guān)法律不完善，現(xiàn)行的法律法規(guī)比較籠統(tǒng)，缺乏規(guī)范的行業(yè)指引標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際的可操作性不強(qiáng)，導(dǎo)致地方在推行綠色保險(xiǎn)時(shí)缺乏法律依據(jù)；而且由于對環(huán)境保護(hù)的主體和責(zé)任界定不清，對污染者追責(zé)力度不足，企業(yè)違法違規(guī)成本低，無法有效提高投保企業(yè)的積極性，使得綠色保險(xiǎn)在實(shí)際操作層面存在一定阻力。

例如，我國已經(jīng)在某些污染高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施強(qiáng)制保險(xiǎn)試點(diǎn)并給予環(huán)保專項(xiàng)資金的激勵(lì)政策，但對于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)并沒有強(qiáng)制的法律要求，面對激烈競爭的市場環(huán)境，很多企業(yè)為了降低經(jīng)營成本進(jìn)而減少保險(xiǎn)費(fèi)用的開支，使得綠色保險(xiǎn)的落地實(shí)施存在一定困難。

四、我國綠色保險(xiǎn)的特色化發(fā)展路徑

（一）完善健全綠色保險(xiǎn)指引體系

1.為綠色保險(xiǎn)提供法律政策支持

針對目前綠色保險(xiǎn)法律缺失的情況，相關(guān)部門應(yīng)完善綠色保險(xiǎn)立法，從投保模式、賠付責(zé)任、投保義務(wù)等方面做出詳細(xì)的規(guī)定，政府要履行好監(jiān)管職責(zé)，對綠色保險(xiǎn)實(shí)施過程中存在的企業(yè)拒保等違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行行政處罰，對環(huán)境造成污染的企業(yè)要同時(shí)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額要高于投保所需繳納的保費(fèi)，以激勵(lì)企業(yè)積極投保綠色保險(xiǎn)。只有健全的法律和政策支持，才能保證綠色保險(xiǎn)的順利實(shí)施。［4］

2.健全綠色保險(xiǎn)的管理機(jī)制

政府在綠色保險(xiǎn)的發(fā)展中起著重要的指引作用，應(yīng)為綠色保險(xiǎn)的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境。一方面，可以出臺相應(yīng)的優(yōu)惠政策，為投保企業(yè)和承保公司進(jìn)行資金補(bǔ)貼，分擔(dān)企業(yè)和保險(xiǎn)公司的壓力；另一方面，相關(guān)部門要構(gòu)建好綠色保險(xiǎn)的服務(wù)體系，從事前預(yù)警到事中響應(yīng)再到事后的措施，做好全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

3.面向公眾開展綠色保險(xiǎn)知識普及

公眾及企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度是影響綠色保險(xiǎn)實(shí)施發(fā)展的又一關(guān)鍵因素。政府及相關(guān)部門應(yīng)積極開展綠色保險(xiǎn)的宣傳工作，利用多種傳播渠道向企業(yè)和公眾傳導(dǎo)綠色、生態(tài)的可持續(xù)環(huán)保理念，促使利益相關(guān)方提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識，了解綠色保險(xiǎn)在綠色金融體系建設(shè)中的重要意義，主動(dòng)參保綠色保險(xiǎn)，為綠色保險(xiǎn)的改革和創(chuàng)新提供發(fā)展的土壤。

（二）加強(qiáng)企業(yè)培訓(xùn)，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司進(jìn)行綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新

1.積極開展綠色保險(xiǎn)相關(guān)培訓(xùn)

為引導(dǎo)企業(yè)認(rèn)識到開展綠色保險(xiǎn)的重要性，相關(guān)部門應(yīng)積極開展對企業(yè)的培訓(xùn)工作，將政策性文件及優(yōu)惠政策進(jìn)行宣導(dǎo)，并針對企業(yè)現(xiàn)階段存在的投保痛點(diǎn)問題給予分析，進(jìn)行行業(yè)內(nèi)交流，將一些行業(yè)成熟的綠色保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)在薄弱企業(yè)進(jìn)行推廣，有針對性地逐步開展綠色保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，促進(jìn)綠色保險(xiǎn)的實(shí)踐運(yùn)用。

2.探索科技化轉(zhuǎn)型，促進(jìn)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新

為了切合不同行業(yè)的企業(yè)的保險(xiǎn)需求，保險(xiǎn)公司應(yīng)提升市場的分析能力，積極探索科技化轉(zhuǎn)型發(fā)展?？梢越⒕G色保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，利用大數(shù)據(jù)的分析技術(shù)，有針對性地推出綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新型產(chǎn)品，可以在費(fèi)率、賠付標(biāo)準(zhǔn)等方面根據(jù)各行業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行區(qū)別設(shè)計(jì)，從而更好地將保險(xiǎn)產(chǎn)品與企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需求相匹配，為企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級提供有力保障。

（三）加大人才培養(yǎng)力度

缺乏專業(yè)的綠色保險(xiǎn)人才，是各家保險(xiǎn)公司面臨的普遍問題。為滿足保險(xiǎn)企業(yè)的用人需求可以從以下方面入手：第一，從保險(xiǎn)公司內(nèi)部選撥人才，聘請專業(yè)人士對其進(jìn)行生態(tài)環(huán)境、大數(shù)據(jù)算法、相關(guān)金融知識等內(nèi)容的培訓(xùn)，以滿足相關(guān)崗位的業(yè)務(wù)需要；第二，與高校、科研院所建立合作，聯(lián)合培養(yǎng)專業(yè)的復(fù)合型人才，促進(jìn)綠色保險(xiǎn)人才隊(duì)伍的壯大。