黃橋立 沈 偉

（1.國泰君安證券股份有限公司，上海 200041；2.上海交通大學(xué)凱原法學(xué)院，上海 200030）

中小企業(yè)(small and medium enterprises, SMEs)通常是指在經(jīng)營規(guī)模上較小，雇傭人數(shù)與營業(yè)額不大的企業(yè)，在國際法中尚無統(tǒng)一定義。①APEC Small and Medium Enterprises Ministerial Meeting, Mainstreaming Micro, Small and Medium Enterprises in the Global Economy.[2019-09-25].https://www.apec.org/Meeting-Papers/Sectoral-Ministerial-Meetings/Small-and-Medium-Enterprise/2015_sme.aspx.就單個企業(yè)看，中小企業(yè)存在規(guī)模小、發(fā)展時間短、實(shí)力弱小的特征。當(dāng)中小企業(yè)整體作為一個經(jīng)濟(jì)部門時，對活躍經(jīng)濟(jì)、吸納就業(yè)、推動創(chuàng)新、維護(hù)穩(wěn)定、增加產(chǎn)值等方面都有舉足輕重的促進(jìn)作用(WB，2014；歐陽峣，2009)。各國法律與政策體系普遍對中小企業(yè)采用扶持、引導(dǎo)、保護(hù)的產(chǎn)業(yè)政策(甘培忠，2002)。隨著區(qū)域貿(mào)易發(fā)展，全球價值鏈(GVC)的搭建以及電子商務(wù)的繁榮，中小企業(yè)更廣泛地融入全球經(jīng)貿(mào)體系當(dāng)中。國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則中的中小企業(yè)問題受到了更多重視，中小企業(yè)規(guī)則呈現(xiàn)興起之勢，尤其是區(qū)域貿(mào)易協(xié)定(regional trade agreements，下稱RTAs)中的中小企業(yè)橫向議題成為新一代經(jīng)貿(mào)規(guī)則的重要內(nèi)容。

本文對RTAs中小企業(yè)規(guī)則進(jìn)行梳理并對其特征、不足以及發(fā)展趨勢進(jìn)行分析，并結(jié)合中國在中小企業(yè)國際合作上的實(shí)踐，提出相關(guān)建議。

一、RTAs中的中小企業(yè)規(guī)則

RTAs在廣義上指兩個或兩個以上國家(單獨(dú)關(guān)稅領(lǐng)土或國家集團(tuán))簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定，包括雙邊與多邊區(qū)域貿(mào)易協(xié)定。21世紀(jì)以來，WTO多邊體制談判機(jī)能日益衰退，RTAs的談判與簽訂則呈方興未艾之勢。RTAs很早就有圍繞中小企業(yè)問題的規(guī)則萌芽，2010年以來，包括《全面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》(CPTPP)、《美國-墨西哥-加拿大協(xié)定》(USMCA)、《跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴協(xié)定》(TTIP)、《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》(RCEP)等重要的新型RTAs中，中小企業(yè)議題作為全新的橫向議題①橫向議題(cross-cutting trade issue)是指相對于關(guān)稅、原產(chǎn)地規(guī)則等界限清晰的縱向議題而言適用范圍更廣、與多個領(lǐng)域產(chǎn)生交叉的議題，例如CPTPP的橫向議題包括：規(guī)則一致、國有企業(yè)、電子商務(wù)、競爭和供應(yīng)鏈、中小企業(yè)。之一廣受關(guān)注(蔡鵬鴻，2013)。

(一)RTAs中小企業(yè)條款的發(fā)展沿革與主要類型

1.RTAs中小企業(yè)條款起源與發(fā)展

RTAs中小企業(yè)規(guī)則包含條文中出現(xiàn)“中小企業(yè)”的條款以及腳注中出現(xiàn)中小企業(yè)的條款等規(guī)則內(nèi)容。如圖1所示，根據(jù)WTO條約數(shù)據(jù)庫，自1948年至2022年3月，包含中小企業(yè)相關(guān)條款的RTAs數(shù)量明顯呈現(xiàn)增長趨勢。從圖1左至縱軸數(shù)據(jù)及相應(yīng)曲線可知，截至2022年3月3日數(shù)據(jù)庫中現(xiàn)行生效的RTAs共354個，其中125個包含中小企業(yè)相關(guān)條款，約占35%。②參見WTO條約數(shù)據(jù)庫(http://rtais.wto.org/)。在該數(shù)據(jù)庫提供條款主題篩選項(xiàng)目(RTA Provisions Glossary)中選擇“Small and Medium-Sized Enterprises”選項(xiàng)，可以檢索獲得條款中包含“SME”的RTAs。在此基礎(chǔ)上，筆者做了進(jìn)一步整理。左側(cè)縱軸顯示累計含SME條款的RTAs數(shù)量，對應(yīng)圖中折線。右側(cè)縱軸顯示各年新增含SME條款的RTAs數(shù)量，對應(yīng)圖中條塊。

圖1 包含中小企業(yè)條款的RTAs數(shù)量統(tǒng)計(1948～2022)

RTAs中小企業(yè)條款發(fā)展經(jīng)歷了四個階段。第一階段：1990年以前，RTAs中的中小企業(yè)條款較為罕見，個別RTAs中出現(xiàn)了“中小企業(yè)”規(guī)則的雛形，例如《南太平洋區(qū)域貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)合作協(xié)定》出現(xiàn)了“較小型或中型產(chǎn)業(yè)”(industries of a smaller or medium size)的表述。①South Pacific Regional Trade and Economic Cooperation Agreement, Article VIII 6(a).https://wits.worldbank.org/GPTAD/PDF/archive/SPARTECA.pdf.第二階段：1990年到1999年，中小企業(yè)條款數(shù)量緩慢增長。以《北美自由貿(mào)易協(xié)定區(qū)域貿(mào)易協(xié)定》(NAFTA)、《東部和南部非洲共同市場協(xié)定》以及加勒比地區(qū)的《查瓜拉馬斯條約》等為代表的區(qū)域自由貿(mào)易協(xié)定包含了數(shù)個中小企業(yè)條款。②COMESA Treaty, Article 100(b).https://www.comesa.int/comesa-treaty/; Protocol Amending the Treaty Establishing the Caribbean Community (Protocol III: Industrial Policy), Article 40 “Micro and Small Economic Enterprise Development”.http://www.sice.oas.org/CARICOM/instmt_e.asp2.以NAFTA為例，政府采購章節(jié)的第10.21條要求締約國為中小企業(yè)參與政府采購提供便利。第三階段：2000年至2018年，除2008年左右增速放緩之外，中小企業(yè)條款絕對數(shù)量和增速整體呈增長態(tài)勢，美國、中國、新加坡、日本、加拿大、東盟、南美多國紛紛簽署了包含中小企業(yè)條款的RTAs。2018年至今，中小企業(yè)條款數(shù)量增速放緩，但在2021年又驟然增加。③2021年出現(xiàn)驟然增加趨勢的原因是自從2020年英國脫歐后，開啟同美國、澳大利亞、新西蘭等國的新一輪的貿(mào)易談判，簽署了諸多全新區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，其中大多包含中小企業(yè)條款。該階段新型RTAs中小企業(yè)條款數(shù)量激增，甚至出現(xiàn)了中小企業(yè)獨(dú)立章節(jié)。

在簽署包含中小企業(yè)條款RTAs的經(jīng)濟(jì)體中，歐盟、加拿大、日本等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體所簽署的協(xié)定條款相對更為復(fù)雜，多為締約方設(shè)定扶持、鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)義務(wù)；而發(fā)展中國家則更傾向于在協(xié)定中通過中小企業(yè)條款設(shè)置適用例外，為國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)政策保留空間。

2.RTAs中小企業(yè)條款的主要類型

20世紀(jì)90年代至今，RTAs中小企業(yè)條款內(nèi)容更加豐富。在規(guī)則內(nèi)容方面，RTAs中小企業(yè)條款大部分不聚焦于某一具體問題，而是籠統(tǒng)提出促進(jìn)中小企業(yè)合作。另一部分中小企業(yè)條款聚焦于特定議題，覆蓋了諸如政府采購、電子商務(wù)、貿(mào)易便利化、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等與中小企業(yè)發(fā)展關(guān)系密切的議題。

RTAs中小企業(yè)條款根據(jù)內(nèi)容可以分為六類(WTO，2016)。第一類是最為常見的概括式的“促進(jìn)中小企業(yè)合作”條款，這一類條款又分為兩種子類型：一是籠統(tǒng)提出促進(jìn)中小企業(yè)合作，沒有任何額外細(xì)節(jié)的條款；二是更為具體指出在特定領(lǐng)域中(比如在出口、合伙、聯(lián)盟、集群、信息渠道、創(chuàng)新、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、融資等領(lǐng)域)促進(jìn)中小企業(yè)合作的條款。該類條款最為常見的表述是提出要加強(qiáng)合作活動，包括信息交換、開展培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)分享以及專家交流與會議等活動。例如《歐盟與中美洲聯(lián)盟貿(mào)易伙伴協(xié)定》(EU-Central America Association Agreement)。該協(xié)定在多個領(lǐng)域強(qiáng)調(diào)了對中小企業(yè)的合作，涉及技術(shù)協(xié)助，包括雇傭、社會保障、技術(shù)壁壘、融資等方面。④Agreement establishing an Association between the European Union and its Member States, on the one hand, and Central America on the other, Article 41, 42, 56, 57, 60, 76.https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=OJ:L:2012:346:FULL&from=EN.該協(xié)定第70條單獨(dú)對中小微企業(yè)作出規(guī)定，包含技術(shù)援助、商業(yè)發(fā)展、加強(qiáng)協(xié)議各締約方本地機(jī)構(gòu)、政策與框架的協(xié)調(diào)以促進(jìn)中小微企業(yè)發(fā)展。

第二類是加強(qiáng)有關(guān)服務(wù)與投資領(lǐng)域中小企業(yè)合作的條款，專注于服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域以及投資領(lǐng)域。這類規(guī)則大致可以分為三個子類。第一種是籠統(tǒng)地規(guī)定在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域“促進(jìn)中小企業(yè)合作”條款，比如《歐洲自由貿(mào)易聯(lián)盟-埃及自貿(mào)協(xié)議》提出中小企業(yè)合作包括開發(fā)合營促進(jìn)機(jī)制；加勒比論壇國家間的RTAs則提出要支持旅游服務(wù)產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)開展互聯(lián)網(wǎng)營銷合作。第二種條款在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域?yàn)橹行∑髽I(yè)作出協(xié)定適用的例外或保留。有近30個RTAs的開放承諾時間表為中小企業(yè)作了限制與保留。比如《韓加自貿(mào)協(xié)定》在附件3A中明確在金融行業(yè)準(zhǔn)入限制方面為中小企業(yè)借貸業(yè)務(wù)提供豁免適用待遇。①Canada-Korea FTA, Annex III.https://www.international.gc.ca/trade-commerce/trade-agreements-accords-commerciaux/agr-acc/koreacoree/fta-ale/index.aspx?lang=eng.第三種條款在投資領(lǐng)域?qū)χ行∑髽I(yè)特別保留，其目的在于保護(hù)締約方的某些弱勢產(chǎn)業(yè)和居民。該種規(guī)則通常涉及第一產(chǎn)業(yè)中的漁業(yè)和礦業(yè)。比如《美國-智利自貿(mào)協(xié)議》中明確了小規(guī)模的漁業(yè)活動僅對智利自然人或者有永居權(quán)的外國人以及上述主體設(shè)立的法人開放。②US-Chile FTA, Annex 1 Schedule of Chile.https://ustr.gov/trade-agreements/free-trade-agreements/chile-fta/final-text.《美國-摩洛哥自貿(mào)協(xié)議》則明確將特定地區(qū)的鉛、鋅、重晶石礦的開發(fā)主體限于當(dāng)?shù)匦∫?guī)模礦業(yè)公司。③US-Morocco FTA, Annex 1 Schedule of Morocco.https://ustr.gov/trade-agreements/free-trade-agreements/morocco-fta.

第三類條款有關(guān)參與政府采購。超過40個RTAs提到要促進(jìn)中小企業(yè)參與政府采購，該類條款分為兩個子類：第一種強(qiáng)調(diào)公共采購中特別是競標(biāo)過程中中小企業(yè)合作和聯(lián)合的重要性。部分RTAs強(qiáng)調(diào)要改善中小微企業(yè)在政府采購中的準(zhǔn)入條件，比如《韓國-秘魯自貿(mào)協(xié)定》第16.17條要求加強(qiáng)信息交換，使得中小企業(yè)能夠及時獲得有關(guān)政府采購流程、簽約要求以及有關(guān)中小企業(yè)參與采購的相關(guān)信息，減少信息不對稱帶來的不利影響。④Peru - Korea Free Trade Agreement, Article 16.17.http://www.sice.oas.org/tpd/per_kor/per_kor_texts_e/per_kor_toc_e.asp.第二種條款把中小企業(yè)設(shè)置為例外情形，使得中小企業(yè)參與的政府采購活動不受到RTAs政府采購章節(jié)義務(wù)的約束。例如《海灣阿拉伯國家合作委員會-新加坡自貿(mào)協(xié)定》約定締約方在公共采購中有權(quán)提供給中小企業(yè)額外10%的價格優(yōu)惠。⑤FTA between the Cooperation Council for the Arab States of the Gulf and Singapore, Article 6.8.https://www.customs.gov.sa/themes/custom/customs/files/agreements/SINGAPORE/en.pdf.

第四類條款認(rèn)可并強(qiáng)調(diào)中小企業(yè)在電子商務(wù)中的重要作用，同時提出加強(qiáng)中小企業(yè)在電子商務(wù)中的合作。互聯(lián)網(wǎng)與通信技術(shù)的蓬勃發(fā)展使得電子商務(wù)的重要性凸顯。但是，電子商務(wù)也會面臨諸多監(jiān)管障礙，也存在電子認(rèn)證、個人數(shù)據(jù)保護(hù)、消費(fèi)者保護(hù)等亟待解決的法律與規(guī)則障礙。中小企業(yè)在面臨復(fù)雜技術(shù)問題、監(jiān)管障礙時往往應(yīng)對乏力，因而需要特別關(guān)注。目前，該類中小企業(yè)條款仍然以倡議性為主，比如《加拿大-巴拿馬自貿(mào)協(xié)定》中提到，雙方認(rèn)識到輔助中小企業(yè)利用電子商務(wù)的法律、規(guī)章以及項(xiàng)目方面的經(jīng)驗(yàn)和信息分享的重要性。⑥Canada-Panama FTA, Article 15.03.https://www.international.gc.ca/trade-commerce/trade-agreements-accords-commerciaux/agr-acc/panama/fta-ale/background-contexte.aspx?lang=eng.

第五類條款聚焦于貿(mào)易便利化措施。與大企業(yè)不同，中小企業(yè)常因擔(dān)憂前期投入成本過大，后期盈利預(yù)期不明而怠于出口。中小企業(yè)是否參與貿(mào)易出口的決定會受到復(fù)雜繁瑣的海關(guān)和邊境手續(xù)的制約。通過各種貿(mào)易便利化措施，中小企業(yè)能夠更為便捷、快速進(jìn)出口，增強(qiáng)其國際競爭力。貿(mào)易便利化措施能夠起到降低固定成本的作用，對于中小企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的作用不言而喻。

第六類條款聚焦于知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。保護(hù)中小企業(yè)的重要目標(biāo)就是保持經(jīng)濟(jì)體的創(chuàng)新活力，參與進(jìn)出口的中小企業(yè)多富有創(chuàng)新能力而存在比較優(yōu)勢，因而對其進(jìn)行完善的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)具有重要意義。該類條款的主要內(nèi)容是加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的合作條款。比如《韓國-秘魯自貿(mào)協(xié)定》提出就有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的框架和執(zhí)行信息進(jìn)行交換。①Peru - Korea Free Trade Agreement, Article 10.http://www.sice.oas.org/tpd/per_kor/per_kor_texts_e/per_kor_toc_e.asp.《日本-泰國經(jīng)濟(jì)合作協(xié)定》規(guī)定對中小企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)收購行為提供幫助，包括提供信息咨詢、減稅等措施。②Agreement Between Japan and the Kingdom of Thailand for an Economic Partnership, Article 142.https://www.mofa.go.jp/region/asiapaci/thailand/epa0704/agreement.pdf.

(二)新型RTAs的中小企業(yè)規(guī)則

WTO多邊體制近年來遭遇逆全球化和美國單邊主義挑戰(zhàn)，談判功能被嚴(yán)重削弱，諸多具備更高標(biāo)準(zhǔn)的新型區(qū)域貿(mào)易協(xié)議(mega-regional trade agreements)逐漸鋪開。在該類協(xié)定中，不僅同時納入了貿(mào)易、投資等主要議題，而且增設(shè)了勞工、競爭政策、環(huán)境等新議題(Horn et al.，2010)。③例如CPTPP第24章、USMCA第25章、RCEP第14章、DEPA第10章、TTIP第10章等。其中，中小企業(yè)作為新增的橫向議題落實(shí)到文本中后，表現(xiàn)為協(xié)議明確提出的“支持中小微企業(yè)的發(fā)展”目標(biāo)以及獨(dú)立的中小企業(yè)章節(jié)(詳見下文“新型RTAs中小企業(yè)規(guī)則特征”列舉)。由于該類協(xié)議在中小企業(yè)規(guī)則內(nèi)容上具有相似性，因此本文選取具有代表性的協(xié)定進(jìn)行梳理與分析，樣本主要包括代表美國立場的CPTPP、USMCA，主要代表歐洲態(tài)度的TTIP，以及中國加入的 RCEP。

1.CPTPP與USMCA的中小企業(yè)規(guī)則

CPTPP前身是美國主導(dǎo)下的TPP協(xié)議，而TPP由《環(huán)太平洋戰(zhàn)略性經(jīng)濟(jì)合作協(xié)定》(Trans-Pacific Strategic Economic Partnership Agreement，亦稱P4協(xié)定)發(fā)展而來。中小企業(yè)在當(dāng)時的P4協(xié)定中并不是一個獨(dú)立的議題，僅在協(xié)定第16.4條“經(jīng)濟(jì)合作”中一帶而過地提及中小企業(yè)。2011年TPP談判將成員國企業(yè)獲得公平競爭環(huán)境作為談判的首要目標(biāo)，也是在該階段，談判方宣布將中小企業(yè)作為新增的橫向議題(cross-cutting trade issue)，并且成為談判的核心目標(biāo)(Gomez-Tarragona &Gomez-Altamirano，2015)。雖然美國已于2017年退出TPP，但CPTPP保留了TPP談判成果，協(xié)定序言部分明確規(guī)定支持中小企業(yè)的成長和發(fā)展，中小企業(yè)章節(jié)也得到完全保留(USTR，2015)。此前，從世界范圍來看，在貿(mào)易協(xié)議中專章規(guī)定中小企業(yè)的情況很罕見，僅在日本參與的多個《新時代伙伴關(guān)系協(xié)定》中出現(xiàn)。④For example, Agreement between Japan and the Republic of Singapore for a New-age Economic Partnership, Chapter 18.https://www.mofa.go.jp/region/asia-paci/singapore/jsepa-1.pdf.; Agreement between Japan and the Kingdom of Thailand for a New-age Economic Partnership, Chapter 18.https://www.mofa.go.jp/region/asia-paci/thailand/epa0704/agreement.pdf.

2020年USMCA取代NAFTA, 其在序言部分除了與TPP類似地提出支持中小微企業(yè)參與協(xié)定并提高從協(xié)定所創(chuàng)造的機(jī)會中獲益的能力之外，著重肯定了中小企業(yè)對于經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)、社會發(fā)展、青年參與(youth engagement)與創(chuàng)新的積極作用，明確了協(xié)定保護(hù)中小企業(yè)的目標(biāo)。雖然USMCA談判的啟動比TPP更晚，但美國于2017年退出TPP，使USMCA成為美國第一個為中小企業(yè)設(shè)立專章的貿(mào)易協(xié)議。

（1）CPTPP與USMCA中的中小企業(yè)專章規(guī)則

CPTPP第24章為中小企業(yè)專章，包含了三條與中小企業(yè)緊密相關(guān)的機(jī)制性內(nèi)容。第24.1條為“信息共享”，CPTPP要求締約方設(shè)立信息可公開訪問的網(wǎng)站，登載關(guān)于協(xié)定的信息與鏈接，并保證內(nèi)容準(zhǔn)確且得到及時更新。公布的信息一是協(xié)定文本、概要以及協(xié)定的附件、海關(guān)稅則和特定產(chǎn)品原產(chǎn)地規(guī)則等；二是其他締約方的類似網(wǎng)站。非必須登載信息由締約方自由選擇，例如對中小企業(yè)相關(guān)條款進(jìn)行的說明和描述，以及締約方認(rèn)為對于那些對利用協(xié)定獲取商業(yè)機(jī)會感興趣的中小企業(yè)有幫助的額外信息，還有添加鏈接指向締約方政府機(jī)關(guān)等商貿(mào)活動監(jiān)管部門的網(wǎng)站，以便中小企業(yè)能夠更為便捷地獲得海關(guān)法規(guī)與程序、知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)法規(guī)、進(jìn)出口相關(guān)技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)、動植物衛(wèi)生措施、外商投資法規(guī)、工商登記程序、勞動法規(guī)以及稅收等多個方面的信息。此外，CPTPP要求各方盡力提供英文版信息，方便中小企業(yè)利用協(xié)定來創(chuàng)造機(jī)遇，并且降低各國法規(guī)用語不通所造成的合規(guī)成本與風(fēng)險。

CPTPP 第24.2條要求設(shè)立由各締約方政府代表組成的中小企業(yè)委員會（下文簡稱“委員會”）作為常設(shè)性制度安排。第2條要求委員會在必要時召集會議，并為委員會設(shè)定了八項(xiàng)職責(zé)。本文將專門委員會的職責(zé)分為五類：第一類是領(lǐng)導(dǎo)CPTPP有關(guān)中小企業(yè)的工作，包括制訂計劃幫助中小企業(yè)利用CPTPP，擬定扶持項(xiàng)目幫助中小企業(yè)融入全球供應(yīng)鏈；第二類職責(zé)為組織締約方交流、討論締約方鼓勵中小企業(yè)開展商貿(mào)活動的經(jīng)驗(yàn)和最佳實(shí)踐，也包括要求締約方交換信息以推進(jìn)協(xié)定中涉及中小企業(yè)內(nèi)容的執(zhí)行；第三類為通過開展論壇、研討會等其他培訓(xùn)或能力建設(shè)機(jī)會，提高中小企業(yè)競爭力；第四類規(guī)則為信息公示職能，要求中小企業(yè)委員會負(fù)責(zé)向締約方推薦有必要納入信息公示網(wǎng)站的信息；第五類為中小企業(yè)委員會的常規(guī)協(xié)調(diào)、報告職能以及兜底條款。在協(xié)調(diào)工作方面，其他章節(jié)成立的工作委員會存在需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)，例如政府采購委員會、競爭力與商務(wù)便利化委員會有部分職能可能與中小企業(yè)委員會產(chǎn)生重疊，需要雙方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)。①CPTPP Article 15.23; Article 22.23.

CPTPP第24.3條規(guī)定了中小企業(yè)章節(jié)項(xiàng)下任何事項(xiàng)的爭端都訴諸協(xié)定第28章爭端解決程序解決。由于無法利用爭端解決程序去約束該章節(jié)的內(nèi)容執(zhí)行，因此也有學(xué)者詬病CPTPP的中小企業(yè)專章淪為純粹的一個網(wǎng)站(韓立余，2018)。

USMCA的第25章為中小企業(yè)專章，其中第3條“信息分享”、第4條“中小企業(yè)委員會”、第7條“不適用爭端解決程序”與CPTPP近似。相較于CPTPP，USMCA有更多相關(guān)條款，如：第25.1條一般原則條款與序言部分內(nèi)容類似，同時強(qiáng)調(diào)了私營部門(private sector)在中小企業(yè)合作中扮演重要角色；第2條要求各締約方合作以提高對貿(mào)易及投資的利用(Cooperation to Increase Trade and Investment Opportunities for SMEs)，并提出四項(xiàng)具體合作建議；第6條“協(xié)定中惠及中小企業(yè)的義務(wù)”(Obligations in the Agreement that Benefit SMEs)列舉了其他章節(jié)中旨在加強(qiáng)中小企業(yè)合作的條款。

（2）CPTPP與USMCA其他章節(jié)中的中小企業(yè)規(guī)則

CPTPP與USMCA中除了中小企業(yè)專章之外，還包含分散在協(xié)定多個章節(jié)中的中小企業(yè)規(guī)則。如表1所示，USMCA第25.6條列舉了10項(xiàng)分布于其他章節(jié)而內(nèi)容旨在加強(qiáng)中小企業(yè)合作以及實(shí)際惠及中小企業(yè)的條款。與USMCA類似，CPTPP也在數(shù)字貿(mào)易、勞工、政府采購等多個章節(jié)支持中小企業(yè)發(fā)展(藍(lán)慶新和韓萌，2016)。不同的是，CPTPP并沒有與USMCA一樣在中小企業(yè)章節(jié)列舉所有條款。上述列舉的條款內(nèi)容也大多缺乏明確的義務(wù)要求，需要結(jié)合各章節(jié)解讀落實(shí)。這些條款最終將如何運(yùn)用落地，有待進(jìn)一步觀察(Wang，2016)。

表1 USMCA與CPTPP其他章節(jié)的中小企業(yè)條款

2.TTIP中小企業(yè)規(guī)則

中小企業(yè)在歐盟經(jīng)濟(jì)中占有支柱地位，歐盟在經(jīng)濟(jì)法、競爭法等諸多領(lǐng)域?qū)χ行∑髽I(yè)采取了特別的保護(hù)與扶持政策。2020年，歐盟出臺《中小企業(yè)戰(zhàn)略》(An SME Strategy for a Sustainable and Digital Europe)(EC，2020)，針對中小企業(yè)提出“以小優(yōu)先”(Think Small First)原則，減少監(jiān)管負(fù)擔(dān)，增加市場準(zhǔn)入，提高融資獲得性，支持創(chuàng)業(yè)精神，實(shí)施包括企業(yè)平臺開發(fā)與活動信息發(fā)布在內(nèi)的各項(xiàng)支持措施，并在歐盟與成員國之間建立強(qiáng)有力的伙伴關(guān)系，增加參與可持續(xù)商業(yè)活動和使用數(shù)字化技術(shù)的中小企業(yè)數(shù)量。在對外經(jīng)貿(mào)方面，中小企業(yè)也占有較大比重。①例如歐盟統(tǒng)計局(Eurostat)的TEC(Trade by Enterprise Characteristics)數(shù)據(jù)庫顯示，2015年，歐盟中小企業(yè)出口額占總出口額的32%，占出口企業(yè)數(shù)量的80%左右(EC, 2015)。歐盟與美國在2011年啟動了歐美中小企業(yè)工作室(SME Workshops)，旨在增加中小企業(yè)參與貿(mào)易與投資的機(jī)會。后續(xù)，兩國開展持續(xù)對話，探討提高中小企業(yè)在大西洋貿(mào)易中的參與度，共同處理中小企業(yè)在國外市場面臨的障礙。②USTR, U.S.-EU Small and Medium Enterprise (SME) Workshops.https://ustr.gov/issue-areas/small-business/us-eu-sme-workshops.

歐盟與美國TTIP談判起步于2013年，但至今仍無結(jié)果?？绱笪餮蠼?jīng)濟(jì)委員會將中小企業(yè)最佳實(shí)踐作為其工作計劃，期望提高中小企業(yè)在跨大西洋商貿(mào)中的參與度(張正富，2013)。TTIP的重要目標(biāo)之一就是幫助中小企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易。③U.S.Mission to the European Union, TTIP-A Chance for SME’s.(2016-01-26).https://eaccny.com/news/ttip-a-chance-for-smes/.歐盟期望在經(jīng)貿(mào)協(xié)議中能夠降低關(guān)稅、簡化海關(guān)程序、減少不統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則、提高知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)水平。歐盟特別提到信息透明的重要性，認(rèn)為信息獲取是中小企業(yè)利用TTIP獲得發(fā)展機(jī)會的前提。④European Commission, Factsheet on Small and Medium-Sized Enterprises(SMEs).(2015-11-05).http://trade.ec.europa.eu/doclib/html/153017.htm.根據(jù)歐盟提供的TTIP建議稿，TTIP中的中小企業(yè)專章擬包含4個條款，前兩條已草擬完成，第3條與第4條有待完成。第1條為“合作”，意為增加中小企業(yè)貿(mào)易與投資機(jī)會。該條文對此前歐美中小企業(yè)工作室所達(dá)成的聯(lián)合聲明做了援引，表示將繼續(xù)此前建立的歐美中小企業(yè)對話機(jī)制。⑤European Commission, TTIP Textual Proposal.(2022-09-02).https://circabc.europa.eu/ui/group/09242a36-a438-40fd-a7af-fe32e36cbd0e/library/910002f2-ac32-4529-828f-460bef68d6d3/details.第2條“信息共享”條款與CPTPP以及USMCA中的內(nèi)容幾乎一致。考慮到美國的聯(lián)邦政體與歐盟的政體結(jié)構(gòu)，TTIP更為細(xì)化地指出要添加鏈接指向締約方政府機(jī)關(guān)等商貿(mào)活動監(jiān)管部門的網(wǎng)站時，需要同時提供中央與較低層級的監(jiān)管信息。歐盟也同樣指出需要建立中小企業(yè)委員會，并且與此前就存在的中小企業(yè)對話機(jī)制進(jìn)行功能協(xié)調(diào)。

此外，已于2019年生效的歐盟與日本經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定(EU-Japan EPA)和仍處于談判階段的歐盟和新西蘭自由貿(mào)易協(xié)議在中小企業(yè)問題上也采取了類似的體例和內(nèi)容。⑥European Commission, EU and New Zealand reach provisional agreement on two more chapters of future trade agreement.https://trade.ec.europa.eu/doclib/press/index.cfm?id=2220; EU-NZ FTA, https://www.mfat.govt.nz/vn/trade/free-trade-agreements/free-tradeagreements-under-negotiation/european-union-eu-new-zealand-free-trade-agreement/what-we-are-negotiating/.從目前歐盟的條約實(shí)踐來看，中小企業(yè)規(guī)則在內(nèi)容上與美式的中小企業(yè)規(guī)則并無很大差異，在內(nèi)容的詳細(xì)程度上略微遜色于美國。但是從歐盟與美國中小企業(yè)工作室達(dá)成的備忘錄、聯(lián)合宣言，到TTIP中的中小企業(yè)專章，中小企業(yè)議題在兩大經(jīng)濟(jì)體之中的關(guān)注度提升(Nowicka，2015)。

3.RCEP中小企業(yè)規(guī)則

RCEP是東盟主導(dǎo)區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化合作的最新成果。1992年東盟成立后不久就于1995年前后分別成立由各成員代表組成的東盟中小企業(yè)工作組與中小企業(yè)咨詢委員會，前者負(fù)責(zé)制定關(guān)于中小企業(yè)的政策、開展相關(guān)項(xiàng)目和活動，后者用于加強(qiáng)公私部門在中小企業(yè)活動上的協(xié)調(diào)。2000年后，東盟開始制定“東盟中小企業(yè)發(fā)展政策藍(lán)圖”(ASEAN Policy Blueprint for SME Development)，針對中小企業(yè)在能力建設(shè)、市場開發(fā)、融資、技術(shù)、政策環(huán)境5個方面制定了戰(zhàn)略性規(guī)劃措施。東盟經(jīng)濟(jì)部長會議也制定了“東盟中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略行動規(guī)劃”(ASEAN Strategic Action Plan for SME Development)，力圖使東盟中小企業(yè)能夠融入地區(qū)和全球價值鏈。①ASEAN, Development of Micro, Small, and Medium Enterprises in ASEAN.https://asean.org/our-communities/economic-community/resilient-and-inclusive-asean/development-of-micro-small-and-medium-enterprises-in-asean-msme/.

RCEP的自由化程度不及CPTPP等高標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域貿(mào)易協(xié)議，但RCEP在中小企業(yè)專章中規(guī)則上與CPTPP、USMCA協(xié)定接近。相比于USMCA與CPTPP在其他各章節(jié)分散多個中小企業(yè)條款的規(guī)定方式，RCEP在其他章節(jié)的中小企業(yè)條款很稀少，僅在第4章“海關(guān)程序和貿(mào)易便利化”等個別章節(jié)對中小企業(yè)有直接提及。②例如RCEP 第4.10條。RCEP第14章為中小企業(yè)專章，序言以及第2條、第3條分別規(guī)定了締約方的信息共享義務(wù)與締約方的合作義務(wù)，內(nèi)容較為寬泛。第4條“聯(lián)絡(luò)點(diǎn)”與爭端解決條款的內(nèi)容等，都與CPTPP等協(xié)定類似。對電子商務(wù)和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，RCEP另設(shè)專章作約定。例如，RCEP第12.4條規(guī)定，共同幫助中小企業(yè)克服使用電子商務(wù)的障礙。

4.新型RTAs中小企業(yè)規(guī)則特征

與傳統(tǒng)RTAs相比，新型RTAs中小企業(yè)規(guī)則發(fā)展呈現(xiàn)出如下趨勢：第一，較早期的RTAs中零星的中小企業(yè)條款已經(jīng)在新型RTAs中形成包含3至6條不等條款數(shù)的獨(dú)立中小企業(yè)章節(jié)(如表2所示)。中小企業(yè)議題作為專章出現(xiàn)，體現(xiàn)出締約國對中小企業(yè)重視程度提高。

表2 新型RTAs的中小企業(yè)專章列舉

第二，中小企業(yè)規(guī)則數(shù)量增多，適用領(lǐng)域擴(kuò)展至投資、政府采購、勞工、環(huán)境等議題。中小企業(yè)規(guī)則數(shù)量從原來的個別條款發(fā)展為覆蓋多個章節(jié)的規(guī)則。新型RTAs的中小企業(yè)規(guī)則由過去單一關(guān)注貿(mào)易問題轉(zhuǎn)向貿(mào)易加投資乃至其他橫向議題，適用的范圍也因此得到了延展。從一體化程度角度看，RTAs比一般的雙邊投資協(xié)定的一體化程度更高，協(xié)定內(nèi)容覆蓋領(lǐng)域更廣泛。新型RTAs包含投資章節(jié)，這使得RTAs簽訂之后已無必要再簽署雙邊投資協(xié)定，兩者在針對投資問題上的功能具有一定重合性(陸建明、吳立鵬和梁思焱，2017)。在《歐盟-加拿大全面經(jīng)濟(jì)貿(mào)易協(xié)定》(CETA)投資章節(jié)中的第8.19.3條允許當(dāng)爭端一方為中小企業(yè)規(guī)模投資者時，采用視頻會議或者其他適當(dāng)方式開展協(xié)商。①The EU-Canada Comprehensive Economic and Trade Agreement.https://ec.europa.eu/trade/policy/in-focus/ceta/ceta-chapter-by-chapter/.遠(yuǎn)程爭端解決方式能有效顧及中小企業(yè)有限的經(jīng)濟(jì)能力。當(dāng)投資者是中小企業(yè)時，第8.23.5條與第8.27.9條允許其選擇由獨(dú)任仲裁員審理糾紛案件。

第三，規(guī)則趨于一致。過往包含中小企業(yè)規(guī)則的RTAs大多為雙邊協(xié)定，各個國家采用的中小企業(yè)規(guī)則類型各具特色，也有較大差異。但新型RTAs的中小企業(yè)規(guī)則具有較高的同質(zhì)性。如表3所示，不同協(xié)定中的中小企業(yè)專章規(guī)定內(nèi)容相似，幾乎都同樣包含對中小企業(yè)重要性的總體認(rèn)可、促進(jìn)中小企業(yè)相關(guān)合作、信息共享、中小企業(yè)委員會、中小企業(yè)聯(lián)絡(luò)點(diǎn)、中小企業(yè)定期對話機(jī)制等內(nèi)容，分布于其他章節(jié)的中小企業(yè)規(guī)則也通常出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)合作、政府采購、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、數(shù)字貿(mào)易等領(lǐng)域。從發(fā)展趨勢來看，中小企業(yè)章節(jié)仍然會作為高標(biāo)準(zhǔn)貿(mào)易協(xié)議的重要議題在后續(xù)的條約簽訂中不斷完善與進(jìn)化。

表3 貿(mào)易協(xié)議中小企業(yè)專章所包含的主要條款

二、RTAs中小企業(yè)規(guī)則的不足與前景

(一) 國際經(jīng)貿(mào)活動中中小企業(yè)的困境

從發(fā)展水平看，大型跨國企業(yè)(MNEs)仍然是當(dāng)前國際貿(mào)易投資經(jīng)濟(jì)活動直接參與的主要力量，但在貿(mào)易投資總量上，跨境電商平臺與物流帶來的便利使中小企業(yè)正在逐步成長為國際經(jīng)貿(mào)中不可忽視的力量，如OECD國家的中小企業(yè)出口量占20%～40%不等(OECD，2019)。首先，中小企業(yè)在發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會方面更為快速和靈活。在消費(fèi)個性化、需求定制化的趨勢下，中小企業(yè)小批量、多種類的生產(chǎn)方式能夠滿足不同消費(fèi)需求而日漸流行。其次，很多中小企業(yè)雖然不直接進(jìn)行跨國投資貿(mào)易活動，但在利基市場(niche market)中生存，作為大型企業(yè)的供應(yīng)商或服務(wù)商間接促進(jìn)了大公司的出口。這些中小企業(yè)作為全球產(chǎn)業(yè)鏈的一部分，也深度參與了世界財富創(chuàng)造的分配。最后，在主觀動機(jī)方面，中小企業(yè)國際化發(fā)展意愿也十分強(qiáng)烈，大多數(shù)中小企業(yè)已經(jīng)不再滿足于國內(nèi)市場。

中小企業(yè)遭遇國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則缺位困境表現(xiàn)為中小企業(yè)所需經(jīng)貿(mào)政策、外部營商環(huán)境等要素?zé)o法滿足其發(fā)展需求，也包括規(guī)則過于復(fù)雜，中小企業(yè)囿于自身能力不足，不能加以利用導(dǎo)致的困境。通過優(yōu)化相關(guān)規(guī)則與政策，能夠促進(jìn)中小企業(yè)更好應(yīng)對該類困境，融入全球價值鏈。造成這些困境的成因是多方面的。

第一，繁瑣的通關(guān)、行政手續(xù)帶來的成本上升。復(fù)雜的國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則、繁瑣的進(jìn)出口通關(guān)程序、行政手續(xù)構(gòu)成非關(guān)稅壁壘，最終轉(zhuǎn)化為成本，中小企相比于大企業(yè)更容易受到最終轉(zhuǎn)化為固定成本的非關(guān)稅壁壘的影響。①參見：ITC, The ITC Business Surveys on NTMs.http://ntmsurvey.intracen.org/publications/itc-series-on-ntms.同樣的非關(guān)稅壁壘下僅使得大企業(yè)利潤減少，卻直接抑制或扼殺中小企業(yè)國際貿(mào)易行為。相比大型企業(yè)，中小企業(yè)缺乏合規(guī)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)RTAs，由于能力的限制，中小企業(yè)可能無法充分利用RTAs規(guī)則并從中獲取利益。

第二，中小企業(yè)信息渠道不暢通，缺乏獲取出口機(jī)會信息，特別是對海外市場的運(yùn)作以及出口銷售渠道以及與海外客戶簽約的難點(diǎn)缺乏了解(ITC，2015)；對于高昂的產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證程序費(fèi)用以及對海外相關(guān)信息的了解也較為缺乏。以中國為例，近年來土地價格激增，貿(mào)易戰(zhàn)帶來關(guān)稅上升，廣東大量以北美為市場的中低端制造企業(yè)，急需向東南亞國家進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。這些中小企業(yè)迫切希望了解東南亞國家的投資環(huán)境和政策法規(guī)(劉怡，2020)。

第三，中小企業(yè)面臨融資渠道少、成本高、回款速度緩慢的問題(WTO，2016)。經(jīng)合組織指出，用于資助出口的周轉(zhuǎn)資金短缺是中小企業(yè)進(jìn)入國際市場主要障礙之一。這一點(diǎn)特別在受新冠肺炎疫情等風(fēng)險沖擊，資金鏈緊張的背景下尤為明顯。資金短缺會使中小企業(yè)的生存空間受到嚴(yán)重擠壓。②國際貨幣基金組織稱疫情導(dǎo)致市場份額進(jìn)一步向大企業(yè)集中[EB/OL].[2021-03-03].商務(wù)部網(wǎng)站.http://www.mofcom.gov.cn/article/i/jyjl/l/202103/20210303045510.shtml.此外，許多地區(qū)自貿(mào)協(xié)定關(guān)系錯綜復(fù)雜，各不相同的原產(chǎn)規(guī)則、關(guān)稅水平、例外條款與標(biāo)準(zhǔn)造成“面條碗”效應(yīng)，給中小企業(yè)利用貿(mào)易規(guī)則帶來困難(竺彩華、馮興艷和李峰，2015)。加之經(jīng)濟(jì)體之間就中小企業(yè)問題僅在低層級上進(jìn)行合作、信息共享和倡議性安排，無法很好地回應(yīng)上述困境。

(二)RTAs中小企業(yè)規(guī)則的不足與成因

1.RTAs中小企業(yè)規(guī)則的不足

中小企業(yè)為應(yīng)對國際合作交流的困境所需要的法律與政策與現(xiàn)有RTAs中小企業(yè)規(guī)則供給之間存在矛盾。雖然RTAs中小企業(yè)規(guī)則發(fā)展成型，但還存在諸多不足。該類規(guī)則含義模糊、規(guī)則零散、約束力較弱，尤其是在面對貿(mào)易規(guī)則日益復(fù)雜的當(dāng)下，無法為中小企業(yè)在國際經(jīng)貿(mào)困境中脫困提供有力支持。

首先，規(guī)則數(shù)量有限，且分布零散。2000年以前，RTAs中小企業(yè)規(guī)則簡單且數(shù)量稀少，具體法律調(diào)整存在大面積真空。2000年以后，包含中小企業(yè)規(guī)則的RTAs呈現(xiàn)增長趨勢，但是從規(guī)則數(shù)量上看，仍然僅為協(xié)定中的個別條款。近年來，新型RTAs的中小企業(yè)問題與競爭政策、國企問題、勞動問題等橫向議題一并得到重視，形成了中小企業(yè)專章，包含更多的中小企業(yè)條款，但在內(nèi)容細(xì)致程度上與其他議題，例如國有企業(yè)等規(guī)則仍然無法相提并論。與縱向議題不同，中小企業(yè)作為橫向議題與諸多縱向議題產(chǎn)生交集，與各個方面的法律問題交叉，涉及原產(chǎn)地規(guī)則、政府采購、跨境服務(wù)貿(mào)易、數(shù)字貿(mào)易、知識產(chǎn)權(quán)、勞工、環(huán)境、競爭力等各個方面，因而在規(guī)則分布上也分散于各個章節(jié)。

其次，規(guī)則約束力弱。RTAs中小企業(yè)規(guī)則普遍約束力“弱”，多為鼓勵性規(guī)則，或者通過間接方式作用于中小企業(yè)。RTAs中小企業(yè)規(guī)則大多以“承認(rèn)”(recognize)“鼓勵”(encourage)“探索”(explore)“促進(jìn)”(promote)作為規(guī)則行為模式的表述。從法律結(jié)構(gòu)的邏輯來看，這些規(guī)則的主要內(nèi)容也僅包含行為模式，缺乏假設(shè)條件和后果歸結(jié)等約束性的要素。此類行為模式的表述解釋彈性很大，無法形成具有約束力的規(guī)則。

雖然新型RTAs已經(jīng)高度關(guān)注中小企業(yè)議題，相比橫向議題中其他部分議題，中小企業(yè)規(guī)則更多表達(dá)出一種態(tài)度。如表4所示，以CPTPP協(xié)定橫向議題中的國有企業(yè)規(guī)則為例，中小企業(yè)議題與國有企業(yè)條款都是對主體進(jìn)行特別規(guī)定，但從多個角度觀察，中小企業(yè)規(guī)則的成熟度遠(yuǎn)不及國有企業(yè)規(guī)則。首先，中小企業(yè)定義不清晰。以CPTPP為例，國有企業(yè)章節(jié)首先明確了獨(dú)立養(yǎng)老基金、主權(quán)財富基金、國有企業(yè)等概念，對規(guī)制對象有明確的定義；CPTPP對中小企業(yè)的范圍并沒有進(jìn)行明確規(guī)定，在協(xié)定的定義部分中小企業(yè)被定義為“中小型企業(yè)，包括微型企業(yè)”，此種模糊處理也可能是考慮到不同國家的經(jīng)濟(jì)狀況，為防止規(guī)則僵化和無從適用而規(guī)避對中小企業(yè)明確定義。其次，從規(guī)則數(shù)量上看，國有企業(yè)章節(jié)包含15條規(guī)則與6個附件，但是中小企業(yè)專章條款數(shù)為4到7個，與國有企業(yè)條款存在不小差距。國有企業(yè)章節(jié)產(chǎn)生的相關(guān)糾紛可以訴諸協(xié)定的爭端解決程序，但是中小企業(yè)章節(jié)的爭端卻無法通過協(xié)定爭端程序得到解決。最后，其他關(guān)于提升中小企業(yè)競爭力、貿(mào)易便利化等中小企業(yè)條款零散分布在各個章節(jié)，具體義務(wù)內(nèi)容比較模糊，可操作性更弱。這些特征表明中小企業(yè)規(guī)則仍然尚未發(fā)展成熟。

表4 CPTPP中小企業(yè)章節(jié)與國有企業(yè)章節(jié)對比

2.RTAs中小企業(yè)規(guī)則不足的成因

RTAs中小企業(yè)規(guī)則的缺陷部分是由中小企業(yè)規(guī)則作為橫向議題本身的復(fù)雜性以及目前規(guī)則制定技術(shù)局限性導(dǎo)致。RTAs關(guān)注度較高的議題和問題，如關(guān)稅、原產(chǎn)地規(guī)則等，基本上屬于傳統(tǒng)意義上的縱向議題或問題。談判者通過磋商、談判過程，協(xié)調(diào)差異，平衡各方利益訴求，某個議題一旦達(dá)成一致，即可轉(zhuǎn)入另一個縱向議題談判。由于縱向議題之間界限清晰，因此談判和實(shí)施過程較為明確，也比較容易管理。中小企業(yè)議題屬于國際規(guī)則中的橫向議題，覆蓋內(nèi)容廣泛，相較于縱向議題而言，深入推進(jìn)需要花費(fèi)締約國更多談判資源。而現(xiàn)實(shí)中，推動談判資源的動力并不充足。

首先，中小企業(yè)的游說能力不足。與跨國集團(tuán)或者跨國公司相比，中小企業(yè)在財力或者影響力上都處于劣勢，不論是在產(chǎn)業(yè)鏈中或者國際上的話語權(quán)明顯更弱。在中小企業(yè)問題的談判上，主要由政府機(jī)構(gòu)開展。相關(guān)研究主要圍繞國內(nèi)扶持規(guī)則開展，各國也據(jù)此出臺各類支持政策。但是在國際交流合作層面對中小企業(yè)規(guī)則梳理以及對其規(guī)則是否能夠有效幫助中小企業(yè)脫困的研究重視程度不足(WB，2014:14)。

其次，在逆全球化和貿(mào)易摩擦背景下，反自由主義抬頭，形成政治阻力。歐盟、墨西哥、印度等經(jīng)濟(jì)體的中小企業(yè)主都表達(dá)過擔(dān)憂，認(rèn)為貿(mào)易自由化將削弱發(fā)展中國家生存空間，削弱中小企業(yè)競爭力。如在TTIP談判過程中，歐洲多國民眾擔(dān)憂自由化會導(dǎo)致本國小微企業(yè)被他國企業(yè)擠出市場，引發(fā)失業(yè)及福利下降的問題(王婧，2021)。德國聯(lián)邦憲法法院2016年還就CETA批準(zhǔn)問題審理了由眾多申請人提交的申訴。印度也受到民粹主義的影響，部分民眾產(chǎn)生了對RCEP的恐慌，認(rèn)為RCEP可能給印度中小企業(yè)、零售商和農(nóng)民造成致命打擊，最終導(dǎo)致印度無法與其他成員國達(dá)成一致，不得不暫時退出RCEP(賀平，2016)。

再次，除了規(guī)則內(nèi)容與共識方面的障礙，中小企業(yè)國際規(guī)則在立法技術(shù)層面也面臨困境。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，以及地域分布、商業(yè)文化不同，不同國家或地區(qū)的中小企業(yè)呈現(xiàn)異質(zhì)性(heterogeneity)特征，各國對中小企業(yè)的習(xí)慣叫法、定義和劃分標(biāo)準(zhǔn)并不統(tǒng)一(劉慶飛，2012)。國際法的中小企業(yè)界定更不像某國國內(nèi)法的界定一樣存在權(quán)威定義，不同的國際組織或者條約都可能對中小企業(yè)進(jìn)行不同的界定或約定。法律規(guī)則的確定性以法律概念定義的穩(wěn)定為前提，在中小企業(yè)概念定義達(dá)成一致之前，相關(guān)義務(wù)無法落地。由于中小企業(yè)缺乏統(tǒng)一界定，RTAs很難對中小企業(yè)的具體范圍進(jìn)行界定，間接導(dǎo)致中小企業(yè)國際規(guī)則絕大多數(shù)只能以鼓勵性為主，無法形成具有約束力的規(guī)則。受限于此，雙方只能先就中小企業(yè)問題在較低層級上展開交流合作、信息共享和倡議性安排?；径x的缺乏也導(dǎo)致中小企業(yè)國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則合作困難及與其相關(guān)研究成果積累遲緩。

最后，中小企業(yè)規(guī)則的執(zhí)行與評估也并非易事。不論是境內(nèi)中小企業(yè)規(guī)則還是中小企業(yè)國際規(guī)則，都存在執(zhí)行落實(shí)與有效性評估困難。一方面因?yàn)橹行∑髽I(yè)扶持本身是一個橫貫多個部門的橫向議題，與之相關(guān)的規(guī)則構(gòu)建也因而具有系統(tǒng)性。實(shí)踐中，中小企業(yè)相關(guān)規(guī)則與政策由一個主管部門(例如美國小企業(yè)管理局、中國工信部中小企業(yè)局)牽頭負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，在政策制定與實(shí)施過程中又同時需要其他商貿(mào)、稅務(wù)、財政等多個部門配合，而多頭治理會帶來執(zhí)行落實(shí)困難。另一方面，中小企業(yè)規(guī)則更偏向于產(chǎn)業(yè)政策組織法，不同于其他針對具體領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)規(guī)則，立法實(shí)施效果更難評估。目前對中小企業(yè)政策優(yōu)劣情況進(jìn)行的評價仍然大量依賴主觀打分。①Financing SMEs and Entrepreneurs 2020——An OECD Scoreboard.https://www.oecd.org/cfe/financing-smes-andentrepreneurs-23065265.htm.

(三)RTAs中小企業(yè)規(guī)則的發(fā)展前景

從宏觀角度看，RTAs中小企業(yè)規(guī)則是國際法領(lǐng)域以中小企業(yè)為規(guī)制對象的中小企業(yè)國際規(guī)則的重要組成部分。RTAs中小企業(yè)規(guī)則雖然仍然存在缺陷，并且遭遇一定困境，但是諸多因素預(yù)示其具有很大的發(fā)展?jié)摿?。第一，該類?guī)則與包容性發(fā)展理念相吻合，體現(xiàn)出很強(qiáng)的國際公共產(chǎn)品屬性。第二，中小企業(yè)國際規(guī)則與競爭中性原則呈現(xiàn)耦合關(guān)系。中小企業(yè)議題作為自貿(mào)協(xié)定(FTA)的有機(jī)組成部分，與協(xié)定的競爭政策目標(biāo)契合。第三，實(shí)踐中，主要經(jīng)濟(jì)體對中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)形成足夠重視，出臺了眾多促進(jìn)中小企業(yè)國際化經(jīng)營的相關(guān)鼓勵政策，存在規(guī)則外溢效應(yīng)潛能。

1.中小企業(yè)國際規(guī)則的國際公共產(chǎn)品屬性

國際法造法理論表明，如果國際規(guī)則的倡議意在提供公共產(chǎn)品用于解決全球公共產(chǎn)品短缺的問題，或者提供的規(guī)范能夠回答超越局部文化或政治背景的普遍性問題，則更容易獲得更多國家的支持(Olson，1971)。中小企業(yè)在國內(nèi)的龐大數(shù)量成為其國際化發(fā)展的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。根據(jù)國際貿(mào)易中心2015年的報告，世界范圍內(nèi)中小企業(yè)(包括正式注冊和未經(jīng)過正式注冊的企業(yè))在數(shù)量上占企業(yè)數(shù)量的95%，占GDP的50%，就業(yè)量的60%～70%。這些中小企業(yè)數(shù)量大約在4.2億到5.1億之間，其中3.1億左右存在于新興市場中(ITC，2015)。在發(fā)展中國家，90%的企業(yè)是中小企業(yè)，占國家GDP 30%左右，貢獻(xiàn)了接近45%的就業(yè)量(OECD，2019:16；IFC，2010)。充滿活力的中小企業(yè)帶來的積極效應(yīng)十分顯著，對于世界經(jīng)濟(jì)良好運(yùn)行、民眾就業(yè)及福利保障的重要性得到廣泛認(rèn)可。優(yōu)良的營商環(huán)境一直被視為政府提供的重要公共產(chǎn)品。從法經(jīng)濟(jì)學(xué)和法與金融理論的視角看，中小企業(yè)規(guī)則有助于中小企業(yè)經(jīng)營與創(chuàng)新，作為營商環(huán)境的重要組成部分，中小企業(yè)規(guī)則正外部性很強(qiáng)，屬于公共產(chǎn)品(楊署東，2018)。中小企業(yè)國際化過程中面臨的困境亟待機(jī)制和規(guī)則在國際層面為中小企業(yè)的交流合作提供解決方案。對于各國來說都存在很大價值，且具有可復(fù)用性，并不排他使用，這就使得有效的中小企業(yè)國際規(guī)則符合國際公共產(chǎn)品的屬性。

2.中小企業(yè)國際規(guī)則與競爭中性原則的耦合

競爭中性原則要求經(jīng)濟(jì)市場中運(yùn)營的實(shí)體，包括國企與私企、大型企業(yè)與小企業(yè)之間不存在任何不當(dāng)競爭優(yōu)勢或劣勢。從規(guī)制目的上看，中小企業(yè)扶持政策與競爭中性原則的宗旨一致，都旨在創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境，激發(fā)創(chuàng)新以及釋放生產(chǎn)力。從實(shí)現(xiàn)路徑上看，競爭中性原則采用的是限制強(qiáng)者的途徑，競爭中性原則企圖通過消除大企業(yè)，尤其是國有企業(yè)享有的不合理的競爭優(yōu)勢來恢復(fù)良好的市場競爭狀態(tài)。但是通過改革達(dá)到形式上的公平競爭很大程度上仍然無法改變國企與私企、大企業(yè)與中小企業(yè)之間實(shí)質(zhì)上不平等的競爭格局，并且這一路徑存在落實(shí)困難。發(fā)展中國家擔(dān)憂對國企進(jìn)行嚴(yán)格限制后，競爭產(chǎn)生的財富更多流向發(fā)達(dá)國家，可能有損發(fā)展中國家的利益(盧均曉和高少麗，2019)。中小企業(yè)規(guī)則是通過幫扶弱者的途徑，建立中小企業(yè)扶持機(jī)制，在政府采購、貸款融資、要素提供等方面向中小企業(yè)傾斜，彌補(bǔ)處于弱勢的中小企業(yè)競爭力劣勢，促進(jìn)公平競爭格局的形成(張晨穎，2020)。因此，不論從規(guī)則目的還是從實(shí)現(xiàn)路徑上看，競爭中性原則與中小企業(yè)規(guī)制與扶持的理念與機(jī)制都呈現(xiàn)耦合關(guān)系。

發(fā)達(dá)國家在國際層面推動公平貿(mào)易政策與競爭政策的過程中，落實(shí)在紙面上的規(guī)則經(jīng)常以“原則禁止+例外豁免”的方式實(shí)現(xiàn)，例外豁免部分對中小企業(yè)進(jìn)行優(yōu)待不僅不會扭曲市場，甚至在一定程度上是對進(jìn)行競爭中性偏離的糾偏，屬于在競爭起點(diǎn)上對實(shí)質(zhì)競爭中性的體現(xiàn)(沈偉等，2021)。例如美國在國際層面推行競爭中性原則，尤其是通過其高標(biāo)準(zhǔn)的RTAs，例如TPP和TTIP在全球貿(mào)易體系內(nèi)推動競爭中性原則，特別強(qiáng)調(diào)其能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)、私營企業(yè)減少壁壘的功能(馮輝和石偉，2018；李峰和徐鳳，2019)?？梢哉J(rèn)為，發(fā)達(dá)國家提倡競爭中性原則時，也一并納入了對中小企業(yè)的特別考慮。

3.中小企業(yè)國內(nèi)規(guī)則實(shí)踐及其外溢效應(yīng)

在大多數(shù)情況下，國家在國際法規(guī)則下的義務(wù)源于其所作出愿意受拘束的同意。如果某個規(guī)則倡議的內(nèi)容能夠有助于解決超越地區(qū)性文化或政治背景的普遍性問題，則更容易獲得多數(shù)國家的支持。與此同時，如果多數(shù)國家在特定問題上的實(shí)踐和立場趨同，則可以認(rèn)為其反映了國際社會某個明確的發(fā)展方向，而準(zhǔn)確體現(xiàn)這一發(fā)展方向的規(guī)則倡議自然也就能收獲較多國家的支持(蔣超翊，2021)。不論是在WTO還是區(qū)域貿(mào)易體系內(nèi)，不論是發(fā)展中國家還是發(fā)達(dá)國家，中小企業(yè)本身的重要意義都得到普遍認(rèn)可，這為中小企業(yè)規(guī)則的萌發(fā)提供了國際法上廣泛的民眾基礎(chǔ)。這種認(rèn)可使得國際條約活動以及在國際組織的研討中，國內(nèi)的中小企業(yè)規(guī)則存在很強(qiáng)的外溢潛能。美國、歐盟、日本等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體都有相對完備的中小企業(yè)扶持政策體系，包括法律法規(guī)支持、行政管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、財稅金融政策和社會化服務(wù)體系等，為中小企業(yè)國際規(guī)則的發(fā)展提供諸多參考(張春風(fēng)，2014)。

外溢的顯著表現(xiàn)就是國際組織大量開展中小企業(yè)議題的討論與合作，產(chǎn)生了眾多不具有約束力的倡議與提法，包括僅具有建議性的國際組織的意見、建議、最佳實(shí)踐等等。例如包容性發(fā)展(inclusive development)理念強(qiáng)調(diào)增強(qiáng)弱勢的中小微企業(yè)能力，力圖實(shí)現(xiàn)機(jī)會平等，鼓勵中小企業(yè)“參與”經(jīng)貿(mào)活動，共享發(fā)展成果(杜志雄等，2010)。再如聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會示范法、國際金融法領(lǐng)域的普惠金融、巴塞爾原則與標(biāo)準(zhǔn)等等都對中小企業(yè)特別關(guān)照。OECD、APEC等組織以中小企業(yè)發(fā)展作為研究對象，發(fā)布了諸多政策建議性文件。此類倡議或規(guī)則在未來有可能“凝結(jié)”(crystalize)為條約、議定書、國際或區(qū)域性組織的內(nèi)容(何志鵬，2017)。

三、RTAs中小企業(yè)規(guī)則和中國的參與

我國的中小企業(yè)國際規(guī)則相關(guān)實(shí)踐表明，國家已經(jīng)認(rèn)識到提升我國中小企業(yè)的國際競爭力以及促進(jìn)中小企業(yè)深度參與全球價值鏈的重要意義。但是面對中小企業(yè)國際規(guī)則發(fā)展，國內(nèi)規(guī)則在制度對接上并沒有充分吸收中小企業(yè)國際規(guī)則的要求與指引內(nèi)容，對對接新型高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則中的中小企業(yè)國際規(guī)則的策略與路徑認(rèn)識不是很清晰，亟待進(jìn)一步明確。中小企業(yè)國際規(guī)則目前仍然存在很大發(fā)展空間，我國對于如何引領(lǐng)中小企業(yè)國際規(guī)則發(fā)展，使之朝有利于我國的方向發(fā)展，需要制定相關(guān)策略。

(一)我國的實(shí)踐與立場

1.我國的中小企業(yè)國際規(guī)則相關(guān)實(shí)踐

我國關(guān)于中小企業(yè)國際經(jīng)貿(mào)活動的規(guī)則實(shí)踐分為三部分。第一部分是國內(nèi)法律法規(guī)，《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》《對外貿(mào)易法》與《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》在融資、外匯管理、人員進(jìn)出境、科技創(chuàng)新等方面籠統(tǒng)地提及了對中小企業(yè)參與國際經(jīng)貿(mào)活動的鼓勵與支持，但該類條文如何落實(shí)，上述法規(guī)沒有進(jìn)一步展開。①《中小企業(yè)促進(jìn)法(2017修訂)》(主席令第七十四號)第41條、第42條。《對外貿(mào)易法(2016修訂)》(主席令第二十二號)第58條；《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》(主席令第一〇三號)第43條、第44條、第89條。行政法規(guī)層面已經(jīng)關(guān)注到中小企業(yè)國際經(jīng)貿(mào)活動的參與問題。例如國務(wù)院的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》以及《關(guān)于進(jìn)一步加大對中小企業(yè)紓困幫扶力度的通知》兩項(xiàng)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的重要文件分別在2008年金融危機(jī)后以及2020年新冠肺炎疫情之后出臺，力圖支持中小企業(yè)開拓國際市場，后者更是在文件中明確了國家發(fā)展改革委、財政部、商務(wù)部、工業(yè)和信息化部等多個部門的職責(zé)。②《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2009〕36號)；《國務(wù)院關(guān)于關(guān)于進(jìn)一步加大對中小企業(yè)紓困幫扶力度的通知》(國辦發(fā)〔2021〕45號)。在部門規(guī)章方面，2020年7月，工信部等發(fā)布《關(guān)于健全支持中小企業(yè)發(fā)展制度的若干意見》對中小企業(yè)的發(fā)展提出了較為全面的建議。③《工業(yè)和信息化部等部門關(guān)于健全支持中小企業(yè)發(fā)展制度的若干意見》(工信部聯(lián)企業(yè)〔2020〕108號)。在地方規(guī)章層面，各省出臺的中小企業(yè)發(fā)展實(shí)施辦法對于國際合作的規(guī)定比較有限。出口退稅、出口優(yōu)惠信貸以及出口信用保險等政策扶持系統(tǒng)性有待提升，更多是臨時出臺的刺激政策，實(shí)施后的評估機(jī)制也較為欠缺。

第二部分是我國簽署的自貿(mào)協(xié)定中的中小企業(yè)規(guī)則。根據(jù)有關(guān)條約數(shù)據(jù)庫顯示，我國目前簽署的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中，包含中小企業(yè)條款議題的有8個。④《中國-毛里求斯自由貿(mào)易協(xié)定》第6章“經(jīng)濟(jì)合作”第6條第2款第2項(xiàng)、《中韓自由貿(mào)易協(xié)定》第17.9條；《中國-秘魯自由貿(mào)易協(xié)定》第12章“合作”第155條“中小企業(yè)”、《中國-瑞士自由貿(mào)易協(xié)定》第4章“海關(guān)手續(xù)與貿(mào)易便利化”第4.4條“透明度”第3款、《中國-東盟全面經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議》第二部分第7條 “其他領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)合作”(參見：中國自由貿(mào)易區(qū)服務(wù)網(wǎng).http://fta.mofcom.gov.cn)；《中國-冰島自由貿(mào)易協(xié)定》第4章 “海關(guān)手續(xù)與貿(mào)易便利化”第48條“透明度”第3款、中華人民共和國政府和智利共和國政府關(guān)于修訂《自由貿(mào)易協(xié)定》及《自由貿(mào)易協(xié)定關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的補(bǔ)充協(xié)定》的議定書第4章“電子商務(wù)”第57條“合作”第3款第3項(xiàng)(參見：中華人民共和國條約數(shù)據(jù)庫.http://treaty.mfa.gov.cn/Treaty.)。《海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議》以及《內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排》(CEPA)等國內(nèi)不同法域間的合作框架協(xié)議中也包含提及對中小企業(yè)鼓勵的個別條款。①《海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議》第6條； CEPA第17條.http://tga.mofcom.gov.cn/article/zt_ecfa/subjectii/201009/20100907153618.shtml.上述協(xié)定或合作安排中的中小企業(yè)條款出現(xiàn)的篇章位置各不相同，在內(nèi)容表述上也有較大差異。政策制定者在簽訂自貿(mào)協(xié)定時對于中小企業(yè)規(guī)則的制定似乎并沒有明確的策略指引。

第三部分主要是我國與多個國家(特別是中東歐國家)簽訂的關(guān)于中小企業(yè)合作與交流的備忘錄或者合作行動綱要。該類合作文件著眼于促進(jìn)中外中小企業(yè)合作、交流、創(chuàng)新，且多以備忘錄的形式開展，例如《中華人民共和國商務(wù)部和波蘭共和國經(jīng)濟(jì)部關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)交流與合作的諒解備忘錄》《中華人民共和國商務(wù)部與保加利亞共和國經(jīng)濟(jì)部關(guān)于中小企業(yè)合作備忘錄》等。②商務(wù)部和保加利亞共和國經(jīng)濟(jì)部關(guān)于中小企業(yè)合作諒解備忘錄[EB/OL].http://www.mofcom.gov.cn/article/ae/ai/201807/20180702763511.shtml.這類合作安排以鼓勵性質(zhì)為主，約定交付的實(shí)質(zhì)性的便利措施少，并且經(jīng)常以商務(wù)部等部委或下屬單位作為簽署單位與外國政府部門簽署，合作模式的效力層級也比較低。

綜合來看，我國在中小企業(yè)國際合作規(guī)則構(gòu)建方面的政策水平仍然處于起步階段，國內(nèi)法規(guī)與區(qū)域自貿(mào)協(xié)定的對接互動尚顯薄弱。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型背景下，國家經(jīng)濟(jì)政策對中小企業(yè)的作用越發(fā)重視，加強(qiáng)中小企業(yè)國際交流與合作也成為重要的政策目標(biāo)?！丁笆奈濉币?guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》提出“推動中小企業(yè)提升專業(yè)化優(yōu)勢，培育專精特新‘小巨人’企業(yè)和制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)”以及“支持建設(shè)中小企業(yè)信息、技術(shù)、進(jìn)出口和數(shù)字化轉(zhuǎn)型綜合性服務(wù)平臺”。③國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要[EB/OL].http://www.gov.cn/xinwen/2021-03/13/content_5592681.htm.

2.關(guān)注中小企業(yè)國際規(guī)則對我國的現(xiàn)實(shí)意義

我國產(chǎn)業(yè)政策 “扶大限小”的特征十分突出，近年來面臨競爭中性問題壓力。由于競爭中性偏離現(xiàn)狀，國企與政府之間的關(guān)系受到國際社會質(zhì)疑，國有企業(yè)在國際經(jīng)貿(mào)活動中也受到相關(guān)質(zhì)疑甚至敵視。中小企業(yè)國際規(guī)則的落地與競爭中性原則的目標(biāo)契合，能夠扭轉(zhuǎn)實(shí)質(zhì)不平等的競爭格局，緩解我國面臨的國際壓力。同時，呼應(yīng)中小企業(yè)國際規(guī)則的要求在國內(nèi)落實(shí)中小企業(yè)扶持政策，不失為推進(jìn)公平競爭改革的一條路徑。

伴隨著中國人口紅利縮減，原有發(fā)展中國家地位所帶來優(yōu)惠的消失、科技競爭的加劇使得中小企業(yè)“隱形冠軍”在全球化進(jìn)程和國際競爭中將逐漸變得重要。④德國赫爾曼·西蒙教授所謂的“隱形冠軍”指的是在全球市場占有率極高，掌握德國核心技術(shù)，擁有自身獨(dú)特的產(chǎn)品，鮮為大眾所知的中小企業(yè)(西蒙，2015)。我國高新科技中小企業(yè)雖然數(shù)量少，但有很大發(fā)展?jié)摿?，已?jīng)引起了政府高度關(guān)注(李長安，2021)?！丁笆奈濉币?guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》已經(jīng)明確提出要“推動中小企業(yè)提升專業(yè)化優(yōu)勢，培育專精特新‘小巨人’企業(yè)和制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)”，這可以認(rèn)為是打造德國“隱形冠軍企業(yè)”的中國版。

總體而言，中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟(jì)的重要意義得到廣泛認(rèn)可。①劉鶴主持召開國務(wù)院促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組第一次會議[EB/OL].http://www.gov.cn/guowuyuan/2018-08/20/content_5315204.htm.扶持中小企業(yè)做強(qiáng)做大對于推動我國經(jīng)濟(jì)增長、解決社會就業(yè)問題、增加出口等方面均具有關(guān)鍵的作用(Cardoza & Fornes，2021)，尤其有助于應(yīng)對新冠肺炎疫情帶來的負(fù)面影響。

(二)應(yīng)對策略

扶持中小企業(yè)是各個經(jīng)濟(jì)體采取的普遍做法，提高中小企業(yè)在全球產(chǎn)業(yè)鏈中的參與度是新型區(qū)域高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則的重要目標(biāo)(崔凡，2022)。中小企業(yè)國際規(guī)則相比于其他具有很大利益分歧的議題而言，對于中國來說接受難度中等(蘇慶義，2019)。尤其是考慮到我國加入RCEP后以及在未來加入CPTPP等高標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)貿(mào)規(guī)則體系后，必然面臨遵守規(guī)則和履行我國承諾的義務(wù)。目前所設(shè)定的中小企業(yè)國際規(guī)則大多為“軟性”義務(wù)，這為我國具體落實(shí)提供了較大的操作空間。各省出臺的《中小企業(yè)促進(jìn)法》實(shí)施辦法以及各地的執(zhí)行情況為我國立法者提供了中小企業(yè)扶持政策的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)?；谶@些經(jīng)驗(yàn)修訂《中小企業(yè)促進(jìn)法》或者出臺《<中小企業(yè)促進(jìn)法>實(shí)施條例》，加強(qiáng)其與政府采購以及數(shù)字經(jīng)濟(jì)相關(guān)制度的銜接、改善原有立法政策宣誓性強(qiáng)而實(shí)施性較弱的不足，能夠有效提升我國中小企業(yè)扶持規(guī)則與政策的立法水平，并且為規(guī)則外溢、中小企業(yè)國際議題的推進(jìn)提供資源。

作為新興大國，隨著我國積極推進(jìn)對外開放新體制帶來經(jīng)濟(jì)的快速增長，對國際公共產(chǎn)品的供給能力和意愿也大幅度提升，我國開始逐步意識到有效塑造國際法的重要性。政府也在多個場合提出我國要以更為建設(shè)性的姿態(tài)參與國際規(guī)則制定，促進(jìn)全球治理體制。②王毅：中國是國際法治的堅定維護(hù)者和建設(shè)者[EB/OL].https://www.fmprc.gov.cn/ce/cgfrankfurt/chn/zgyw/t1203577.htm.中小企業(yè)規(guī)則的發(fā)展處于興起階段，整體上尚未得到凝練和固化，我國在新興領(lǐng)域開展規(guī)則創(chuàng)設(shè)活動會遇到較少的阻力(蔣超翊，2021)。因此，我國對于制定提升中小企業(yè)相關(guān)國際規(guī)則可以更為積極主動。

1.選擇合適的議題推進(jìn)平臺

在中小企業(yè)議題平臺的選擇上，WTO、G20、上海合作組織等國際組織都具備推動中小企業(yè)規(guī)則發(fā)展的基礎(chǔ)。《中國關(guān)于世貿(mào)組織改革的建議文件》也曾提出加強(qiáng)對中小企業(yè)公共利益的考慮。③中國關(guān)于世貿(mào)組織改革的建議文件[EB/OL].http://images.mofcom.gov.cn/sms/201905/20190514094326062.pdf.截至2021年12月，已有95個WTO成員參與中小微企業(yè)非正式工作組，就中小微企業(yè)一攬子工作計劃、網(wǎng)絡(luò)準(zhǔn)備、低價值運(yùn)輸?shù)茸h題展開討論。④Informal Working Group on Micro, Small and Medium-sized Enterprises(MSMEs).https://www.wto.org/english/tratop_e/msmes_e/msmes_e.htm.但WTO近年來遭遇的困境削弱了其原本的優(yōu)勢。G20的重要議題之一就是中小企業(yè)，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展符合G20“強(qiáng)勁、可持續(xù)和平衡”的增長目標(biāo)。我國在上海合作組織中占有領(lǐng)導(dǎo)性地位，也可以將其作為推進(jìn)中小企業(yè)規(guī)則新興議題的場所之一以獲得更多主導(dǎo)權(quán)。伴隨著中小企業(yè)規(guī)則成熟，我國可以進(jìn)一步在對外簽訂的RTAs中加入相關(guān)規(guī)則。

2.引領(lǐng)提高中小企業(yè)國際規(guī)則水平

第一，提高中小企業(yè)國際合作規(guī)則的效力位階，間接提升其約束力。目前中小企業(yè)規(guī)則仍然以鼓勵性和倡議性為主，義務(wù)性的規(guī)則很少，軟法性規(guī)則效力相對較弱，約束力缺乏，僅產(chǎn)生聲譽(yù)成本，在執(zhí)行上乏力。受到議題本身復(fù)雜性與實(shí)際落實(shí)難度的限制，短期之內(nèi)，中小企業(yè)國際規(guī)則的約束力很難提高。通過提高規(guī)則形式上對于中小企業(yè)國際規(guī)則的重視，是現(xiàn)實(shí)有效的步驟。我國可以參考TTIP的做法，將原來低級的中小企業(yè)合作備忘錄相關(guān)內(nèi)容，以引用的方式嵌入后續(xù)簽訂的貿(mào)易協(xié)定中，將位階較低的合作文件升級為條約，間接增強(qiáng)其約束力。

第二，引領(lǐng)中小企業(yè)定義的界定。中小企業(yè)國際合作的基礎(chǔ)在于對于中小企業(yè)范圍有界定，因此需要對中小企業(yè)的范圍進(jìn)行定義。目前國際上尚未能形成統(tǒng)一的界定方式，國際組織采用的標(biāo)準(zhǔn)大多以美國或者歐盟標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)。我國與美歐在人口以及企業(yè)平均營收方面存在巨大差異，提出符合我國利益的中小企業(yè)定義標(biāo)準(zhǔn)具有很大意義?？紤]到行業(yè)之間以及商業(yè)模式的巨大差異，在統(tǒng)一的橫向規(guī)則為總體標(biāo)準(zhǔn)前提之下，我國也可以采用“一事一議”的原則，根據(jù)融資、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、進(jìn)出口貿(mào)易等不同中小企業(yè)議題采用細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)以適應(yīng)不同行業(yè)、不同議題的規(guī)則發(fā)展(Kushnir，2010)。

3.平衡對外開放與中小企業(yè)扶持兩大目標(biāo)

我國在訂立高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)協(xié)定的過程中，對于中小企業(yè)規(guī)則制定缺乏明確的策略指引。面對高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)協(xié)定的要求，從中小企業(yè)保護(hù)與發(fā)展角度看，需要統(tǒng)籌平衡開放與中小企業(yè)發(fā)展兩大要素。中小企業(yè)規(guī)則存在國際規(guī)則與國內(nèi)扶持規(guī)則的區(qū)分。雖然現(xiàn)有的監(jiān)管和政策旨在國際經(jīng)濟(jì)法層面推進(jìn)中小企業(yè)的國際化發(fā)展，但發(fā)展中國家仍然需要留心自由貿(mào)易規(guī)則會限制其促進(jìn)和保護(hù)國內(nèi)中小企業(yè)的政策空間。因此，有關(guān)中小企業(yè)國際規(guī)則的提議都需要考慮“自由化”與“國內(nèi)中小企業(yè)保護(hù)”兩者平衡。在預(yù)留足夠的政策空間給國內(nèi)中小企業(yè)，確保國內(nèi)采取必要政策手段鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的同時，不會違背先前作出的承諾。

四、結(jié) 語

RTAs中小企業(yè)規(guī)則從上世紀(jì)四五十年代的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中萌芽興起，到近年來新型自由貿(mào)易協(xié)定中獨(dú)立的中小企業(yè)專章，標(biāo)志著中小企業(yè)國際規(guī)則的興起與成型，反映出各國對中小企業(yè)參與國際經(jīng)貿(mào)活動的重視度提升。雖然RTAs中小企業(yè)規(guī)則仍然存在不足，但其國際公共產(chǎn)品屬性、其與競爭中性原則的耦合特征以及廣泛的國內(nèi)規(guī)則實(shí)踐都會推動該類規(guī)則繼續(xù)作為高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則的橫向議題不斷發(fā)展、演進(jìn)，中小企業(yè)也將在全球價值鏈中發(fā)揮更大作用，走向前臺。

在更為宏觀的視閾下，國際貿(mào)易法、國際投資法、國際金融法等國際經(jīng)貿(mào)法律領(lǐng)域中也存在諸多與中小企業(yè)相關(guān)的國際法規(guī)則與議題，RTAs中小企業(yè)規(guī)則僅為其中一部分。上述規(guī)則與議題同全球的包容性發(fā)展理念相契合，也符合我國的公平競爭、科技創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、共同富裕等發(fā)展目標(biāo)。我國應(yīng)當(dāng)在對內(nèi)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展壯大的同時，把握塑造國際經(jīng)貿(mào)秩序的機(jī)遇，在規(guī)則尚未成型之前，積極參與相關(guān)國際規(guī)則的制定，以構(gòu)建更為包容的新型國際經(jīng)貿(mào)秩序。