徐興祥,俞仕琳

(西南交通大學(xué)公共管理學(xué)院，四川 成都 610031)

0 引言

為了促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，引領(lǐng)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，西南交通大學(xué)職務(wù)科技成果混合所有制改革 (下稱 “混改”)引起中央積極探索科技成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)新機(jī)制，2014年以來(lái)受到社會(huì)廣泛關(guān)注，相關(guān)爭(zhēng)議持續(xù)不斷。2017年四川省科技廳、省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局印發(fā) 《四川省職務(wù)科技成果權(quán)屬混合所有制改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，賦予四川大學(xué)、西南交通大學(xué)、省中醫(yī)藥科學(xué)院、省機(jī)械研究設(shè)計(jì)院等20所在川高校、科研院所相應(yīng) “混改”試點(diǎn)資格。2018年為形成可復(fù)制可推廣的改革方案，四川省科技廳等8部門印發(fā) 《關(guān)于擴(kuò)大職務(wù)科技成果權(quán)屬混合所有制改革試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》文件，將試點(diǎn)擴(kuò)大至45個(gè)單位。直至2020年5月科技部等9部門印發(fā) 《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》通知，擴(kuò)充權(quán)屬改革重點(diǎn)，積極探索包括長(zhǎng)期使用權(quán)在內(nèi)的其他權(quán)屬分享方式。但現(xiàn)有就職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)機(jī)制的研究多集中于 “混改”制度本身內(nèi)涵、發(fā)生機(jī)理、合法合理性及對(duì)策建議的討論，且基于證據(jù)的實(shí)證研究相對(duì)較少[1]。故雖有少數(shù)學(xué)者提出需以協(xié)同激勵(lì)創(chuàng)造與轉(zhuǎn)化為目標(biāo)，充分考慮知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化機(jī)制和市場(chǎng)機(jī)制，采取多種方式優(yōu)化權(quán)利配置[2-3]，但均局限于理論研討。由此，本文基于四川省各試點(diǎn)單位改革成效，以改革前后成果轉(zhuǎn)化數(shù)量、經(jīng)濟(jì)效益等實(shí)證數(shù)據(jù)為支撐，分析 “混改”現(xiàn)有成效，疏通改革 “堵點(diǎn)”，以期為建立健全職務(wù)科技成果混合所有制制度與探索科技成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)機(jī)制的未來(lái)改革路徑提供方向性指引。

1 職務(wù)科技成果混合所有制改革試點(diǎn)現(xiàn)狀

為了形成可復(fù)制可推廣的職務(wù)科技成果所有制改革方案，2018年12月，四川省科學(xué)技術(shù)廳等8部門印發(fā) 《關(guān)于擴(kuò)大職務(wù)科技成果混合所有制改革試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，將 “混改”試點(diǎn)單位由2016年確定的10家單位擴(kuò)大到45家單位，形成了第2批試點(diǎn)單位。本研究實(shí)證調(diào)研45家試點(diǎn)單位，收回有效數(shù)據(jù)33家，其中單位類型與試點(diǎn)總體單位結(jié)構(gòu)相當(dāng)。統(tǒng)計(jì)分析表明，第2次改革試點(diǎn)開(kāi)展以來(lái)，各單位政策內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化，并較之首次試點(diǎn)展現(xiàn)了積極創(chuàng)新活力。

1.1 創(chuàng)新所有權(quán)權(quán)屬分割比例

在改革試點(diǎn)過(guò)程中，制定有專門政策文件的單位有27家，占比81.82%。其明確了產(chǎn)權(quán)分割的試點(diǎn)成果范圍、對(duì)象、分割比例等混合所有制改革大體結(jié)構(gòu)。但在所有權(quán)確權(quán)比例上，脫離傳統(tǒng) “7:3”模式，呈現(xiàn)多樣化。具體表現(xiàn)為：①標(biāo)準(zhǔn)分配模式。自西南交通大學(xué)取得職務(wù)科技成果混合所有制顯著成效以來(lái)，多家試點(diǎn)單位復(fù)制其改革權(quán)屬分割模式，即以成果完成人擁有固定70%成果所有權(quán)為標(biāo)準(zhǔn)，不允許彈性變動(dòng)。②提高底線模式。部分試點(diǎn)單位在70%基礎(chǔ)上規(guī)定了更高權(quán)屬分割標(biāo)準(zhǔn)，即使權(quán)屬分配比例處于浮動(dòng)模式，但成果完成人最低仍可獲得高于70%的所有權(quán)。比如，四川輕化工大學(xué)將成果完成人權(quán)屬分配比例從原來(lái)的70%提高到80%～85%；成都大學(xué)將成果完成人的權(quán)屬分配比例提高到85%。③降低底線模式。部分試點(diǎn)單位對(duì)于成果完成人權(quán)屬分配規(guī)定低于70%，其中中國(guó)電子科技集團(tuán)第十研究所按照職務(wù)科技成果收益利潤(rùn)金額實(shí)行超額累進(jìn)的分配比例。因?yàn)榍笆鏊缘某晒瓿扇吮局赋晒瓿扇思捌鋱F(tuán)隊(duì)，而非僅指成果完成人個(gè)人。因此，電子十所的成果完成人和團(tuán)隊(duì)其余成員所占比例合并計(jì)算，即最高為50%，最低為20%。④彈性模式。部分試點(diǎn)單位將成果完成人權(quán)屬分割比例的閾值范圍擴(kuò)大，成果完成人受項(xiàng)目財(cái)政資助狀態(tài)、成果轉(zhuǎn)化方式等多種因素影響，可獲得份額明顯不等的所有權(quán)。根據(jù)四川省職務(wù)科技成果混合所有制各試點(diǎn)單位內(nèi)部改革 (試行)方案本文整理出具體情況，如表1所示。

表1 試點(diǎn)單位所有權(quán)分割比例模式統(tǒng)計(jì)

1.2 細(xì)化所有權(quán)權(quán)屬分割程序

與首批試點(diǎn)單位權(quán)屬分割程序相比，各試點(diǎn)單位在確權(quán)決策主體、確權(quán)程序、雙方權(quán)責(zé)分配等實(shí)際操作中均有了進(jìn)一步細(xì)化規(guī)定。例如，以四川大學(xué)為代表的試點(diǎn)單位在前置分割確權(quán)規(guī)則的引導(dǎo)下出臺(tái)一系列配套文件，建立了一套規(guī)范的權(quán)屬分割評(píng)定程序，如圖1所示。在明確責(zé)任主體、確權(quán)程序等基礎(chǔ)上，進(jìn)一步細(xì)化了爭(zhēng)議解決方式，規(guī)定爭(zhēng)議解決確定采取仲裁方式，仲裁組織可共同組織專家組協(xié)調(diào)或共同委托有資質(zhì)的仲裁機(jī)構(gòu)，為解決爭(zhēng)議提供了明確的途徑。成都理工大學(xué)以科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)重構(gòu)分級(jí)審核程序，如圖2所示。規(guī)定科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)格在50萬(wàn)以下的成果僅需要科管辦與成果完成人協(xié)商確定權(quán)屬比例，而價(jià)格在50萬(wàn)以上 (含50萬(wàn))則需要科管辦組織專家進(jìn)行論證，并進(jìn)一步根據(jù)轉(zhuǎn)化價(jià)格報(bào)不同職能部門進(jìn)行審核。

圖1 四川大學(xué)職務(wù)科技成果混合所有制確權(quán)程序

注：以科技成果轉(zhuǎn)化價(jià)格為分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。圖2 成都理工大學(xué)職務(wù)科技成果混合所有制確權(quán)分級(jí)審核

1.3 制定配套權(quán)能分享路徑

知識(shí)產(chǎn)權(quán)以所有權(quán)為基礎(chǔ)，具有使用、收益、處置等多種權(quán)能，多試點(diǎn)單位在改革中加大處置權(quán)與使用權(quán)改革，形成了以所有權(quán)權(quán)屬分割為中心，賦予收益權(quán)與獎(jiǎng)勵(lì)權(quán)的多項(xiàng)成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)政策。具體而言，具有以下3種創(chuàng)新改革方案：①加大收益權(quán)分配份額。以標(biāo)準(zhǔn)分配比例70%：30%為基準(zhǔn)，僅四川省機(jī)械研究設(shè)計(jì)院、中國(guó)電子科技集團(tuán)公司第十研究所兩所科研院所收益權(quán)分配底線低于70%。高等院校試點(diǎn)主體收益權(quán)分享多在85%以上，甚至可達(dá)到100%，可見(jiàn)其與科研院所激勵(lì)規(guī)則的明顯差異。②擴(kuò)大收益權(quán)分配主體。多試點(diǎn)單位開(kāi)始擴(kuò)大轉(zhuǎn)化收益分配主體。特別是在轉(zhuǎn)化制定規(guī)則中，細(xì)化了成果轉(zhuǎn)換人的激勵(lì)規(guī)則。如成都中醫(yī)大學(xué)規(guī)定對(duì)成果轉(zhuǎn)化做出重要貢獻(xiàn)的人員也可以分配15%成果轉(zhuǎn)化收益，強(qiáng)調(diào)了成果轉(zhuǎn)化人員的地位和重要性。但即使四川省早在第2批試點(diǎn)工作開(kāi)展前已經(jīng)明確成果轉(zhuǎn)化人可以通過(guò)協(xié)議與高校、成果完成人共享所有權(quán)與使用權(quán)，實(shí)踐中激勵(lì)方式仍局限于收益分配。另一方面，部分試點(diǎn)單位對(duì)單位內(nèi)部收益分配主體也進(jìn)行了細(xì)化，如成都大學(xué)規(guī)定成果轉(zhuǎn)化中5%收益可以給予成果完成人所屬部門，從實(shí)際意義上促進(jìn)了單位 “混改”的持續(xù)性與長(zhǎng)效性[4]。電子十所采用收益累進(jìn)分配模式更是將轉(zhuǎn)化收益分配權(quán)主體細(xì)化到成果完成人團(tuán)隊(duì)內(nèi)部，保證團(tuán)隊(duì)其他人員也可以獲得成果收益，避免科研人員都為獲得利益而去從事轉(zhuǎn)化。③擴(kuò)大成果完成人處置權(quán)。四川大學(xué)支持成果完成人按照公開(kāi)公正公平的原則購(gòu)買科技成果學(xué)校權(quán)屬部分，以作價(jià)投資的方式在蓉在川創(chuàng)辦科技型企業(yè)，進(jìn)一步降低教師創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)門檻，加快成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。成都理工大學(xué)規(guī)定在科技成果以作價(jià)投資方式轉(zhuǎn)化時(shí)，學(xué)校由資產(chǎn)公司僅行使持股期間的收益權(quán)，其他管理、決策、經(jīng)營(yíng)等權(quán)利均授予成果完成人，并由其自擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。均使成果完成人能夠繼續(xù)發(fā)揮其隱形知識(shí)價(jià)值，保留成果人身性和財(cái)產(chǎn)性的完整性，促進(jìn)科技成果后續(xù)的高效高質(zhì)量轉(zhuǎn)化[5]。

需指出的是，多試點(diǎn)單位在改革中混淆獎(jiǎng)勵(lì)權(quán)與收益權(quán)，雖呈現(xiàn)擴(kuò)大成果完成人收益份額的趨勢(shì)，但實(shí)際上存在單位多重激勵(lì)問(wèn)題。改革試點(diǎn)的目標(biāo)并不是僅僅增大成果完成人收益份額，更多是強(qiáng)調(diào)成果人身依附性與成果完成人隱形價(jià)值在成果轉(zhuǎn)化中的關(guān)鍵作用，通過(guò)提高獎(jiǎng)勵(lì)力度提升完成人收益，顯然曲解改革本意。同時(shí)2020年教育部、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、科技部3部門聯(lián)合發(fā)文提出高校應(yīng)從源頭上加強(qiáng)對(duì)科技創(chuàng)新成果的管理與服務(wù)，逐步建立完善職務(wù)科技成果披露制度。實(shí)際上，成果披露機(jī)制早已成為美國(guó) “拜杜法”框架下的確權(quán)前提。中國(guó)絕大多數(shù)試點(diǎn)單位將收益分配比例設(shè)定在75%以上，再加之開(kāi)展混合所有權(quán)確權(quán)改革，使中國(guó)職務(wù)科技成果改革存在明顯的 “教授特權(quán)”特征傾向[6]。而中國(guó)多數(shù)地區(qū)并未建立相應(yīng)成果披露機(jī)制，在利益傾向下可能導(dǎo)致關(guān)鍵敏感技術(shù)泄露、低質(zhì)量專利占位。

1.4 分類適用確權(quán)與轉(zhuǎn)化規(guī)則

在改革試點(diǎn)過(guò)程中，不少單位創(chuàng)新制定了分類適用的改革規(guī)則，具體采用了以下4種分類方式：①以成果轉(zhuǎn)化方式限制確權(quán)資格。改革開(kāi)展中多家單位規(guī)定僅限以作價(jià)入股轉(zhuǎn)化方式的職務(wù)科技成果才能參與混合所有制改革。該規(guī)定見(jiàn)于成都醫(yī)學(xué)院第一附屬醫(yī)院，華西第二醫(yī)院等醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)中，變相將 “先確權(quán)，再轉(zhuǎn)化”的模式倒置，并未貫徹改革試點(diǎn)精神。②以政策出臺(tái)時(shí)間，限制確權(quán)資格。部分單位，特別是科研院所，僅規(guī)定混合所有制試點(diǎn)方案出臺(tái)后正在申請(qǐng)或還未申請(qǐng)的成果可納入確權(quán)范圍，對(duì)已授權(quán)成果不再進(jìn)行確權(quán)，僅授予成果完成人份額不等的收益權(quán)。③以轉(zhuǎn)化成效為標(biāo)準(zhǔn)，階段性分配收益比例。以四川大學(xué)為代表的試點(diǎn)單位以成果轉(zhuǎn)化收益、成果轉(zhuǎn)化方式等因素為標(biāo)準(zhǔn)，分階段擴(kuò)大收益權(quán)分配比例，成果完成人最高可獲得100%成果轉(zhuǎn)化收益，以期產(chǎn)生長(zhǎng)效激勵(lì)作用。④以成果完成時(shí)間及受財(cái)政資助情況為標(biāo)準(zhǔn)，確定不同權(quán)屬分配比例。部分單位對(duì)特殊職務(wù)科技成果確權(quán)進(jìn)行了規(guī)定，如離職、調(diào)離原工作單位一年內(nèi)所產(chǎn)生的職務(wù)成果，完成人也可取得所有權(quán)，權(quán)屬比例略高于正常在職人員。財(cái)政資助科技成果分類化激勵(lì)，體現(xiàn)了公共利益與私人利益的合理平衡[7]。

2 職務(wù)科技成果混合所有制改革成效分析

2.1 “混改”確權(quán)數(shù)量、轉(zhuǎn)化數(shù)量提高

西南交通大學(xué)、四川大學(xué)、成都理工大學(xué)分別以205件、85件、30件確權(quán)成果獲前三甲席位，3所高等院校分割成果多為新能源材料、生物醫(yī)藥、信息通訊、交通運(yùn)輸?shù)葘W(xué)科成果，展現(xiàn)了極強(qiáng)的技術(shù)應(yīng)用性。同時(shí)可發(fā)現(xiàn)科研院所及醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)混合所有制改革成效遠(yuǎn)低于高等院校。

確權(quán)后完成轉(zhuǎn)化的職務(wù)科技成果數(shù)量共229項(xiàng)，占確權(quán)總數(shù)55.45%。其中，四川大學(xué)以確權(quán)轉(zhuǎn)化60件高居榜首，占確權(quán)轉(zhuǎn)化總量的26.2%；西南交通大學(xué)已完成58項(xiàng)職務(wù)科技成果的分割確權(quán)并轉(zhuǎn)化，占總量的25.33%；成都理工大學(xué)已完成23項(xiàng)職務(wù)科技成果分割確權(quán)并轉(zhuǎn)化，占總量的10.04%。在轉(zhuǎn)化方式方面，作價(jià)入股與轉(zhuǎn)讓是主要的轉(zhuǎn)化途徑，而內(nèi)部轉(zhuǎn)化則常見(jiàn)于科研院所?？梢?jiàn)，3所高校即使具有確權(quán)數(shù)量?jī)?yōu)勢(shì)，相應(yīng)成果轉(zhuǎn)化成效也十分顯著。同時(shí)成果確權(quán)轉(zhuǎn)化率受上述分類確權(quán)規(guī)則限制，呈現(xiàn)不同態(tài)勢(shì)，如某單位要求處在轉(zhuǎn)化過(guò)程中或已確定轉(zhuǎn)化的職務(wù)科技成果才能進(jìn)行確權(quán)，勢(shì)必呈現(xiàn)100%確權(quán)轉(zhuǎn)化率，根據(jù)四川省職務(wù)科技成果混合所有制改革各試點(diǎn)單位實(shí)踐數(shù)據(jù)整理見(jiàn)表2。

表2 職務(wù)科技成果混合所有制改革試點(diǎn)總體數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

2.2 總體成果轉(zhuǎn)化率提升

總體轉(zhuǎn)化率即職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化數(shù)量占總體職務(wù)科技成果的比例，一定程度反映了單位職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的總體情況。中國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化率一直飽受詬病，陷入了研發(fā)端與運(yùn)用端嚴(yán)重失衡的狀態(tài)，其根源在于低質(zhì)量知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果占比較大，研發(fā)成果多淪為換取職稱、績(jī)效的空殼[1]。如2013年中國(guó)高校專利轉(zhuǎn)化率僅為5%，相較而言美國(guó)高校專利轉(zhuǎn)化率長(zhǎng)期維持于30%以上[8]。 “混改”開(kāi)展以來(lái)，統(tǒng)計(jì)對(duì)比部分試點(diǎn)單位試點(diǎn)前5年內(nèi)與試點(diǎn)后至今職務(wù)科技成果總體轉(zhuǎn)化情況，結(jié)果顯示大部分試點(diǎn)單位制度改革后2～3年內(nèi)的職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化量以及轉(zhuǎn)化比率較試點(diǎn)前明顯提升，但也存在部分試點(diǎn)單位因改革時(shí)間較短、改革實(shí)施條件尚未完善，還未對(duì)現(xiàn)有職務(wù)科技成果進(jìn)行轉(zhuǎn)化。試點(diǎn)前后成果轉(zhuǎn)化率與轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)比較如表3所示。

表3 試點(diǎn)前后成果轉(zhuǎn)化率與轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)比較

2.3 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益增強(qiáng)

一方面， “混改”積極引入社會(huì)資金、成立公司、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)效益。據(jù)調(diào)查， “混改”設(shè)立公司50家左右，引入社會(huì)資金已超過(guò)24億元，取得營(yíng)業(yè)額超過(guò)1億元。其中高校系統(tǒng)設(shè)立的企業(yè)占90%以上，引入社會(huì)資金占比95%以上。另一方面，許可、轉(zhuǎn)讓職務(wù)科技成果收益激增。據(jù)統(tǒng)計(jì)，轉(zhuǎn)化方式為轉(zhuǎn)讓專利的，有62件，獲取收益375.52萬(wàn)元；許可使用13件，許可費(fèi)收益527.8萬(wàn)元。

2.4 科研人員轉(zhuǎn)化積極性提高

科研人員對(duì) “混改”總體呈積極態(tài)度，并相較之前的參與性顯著提高。其中有17家單位科研人員對(duì) “混改”表示支持、歡迎，認(rèn)為工作熱情被激發(fā)、自己轉(zhuǎn)化成果有了政策依據(jù)，更加具有動(dòng)力。6家單位對(duì) “混改”積極性不高，仍還有疑慮，主要集中于對(duì)合法合紀(jì)性與國(guó)有資產(chǎn)管理的疑慮。5家單位表示科研人員的積極性、主動(dòng)性相比以前大為提高，大多表示其對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化的主觀能動(dòng)性和積極性明顯增強(qiáng)。2家單位科研人員表示對(duì) “混改”有興趣、有信心。其科研人員在政策宣傳中積極咨詢、參與推進(jìn)成果轉(zhuǎn)化，增強(qiáng)了科研人員對(duì)實(shí)現(xiàn)以增加知識(shí)價(jià)值為導(dǎo)向的分配機(jī)制的信心。1家單位對(duì) “混改”表示選擇性支持，即四川省機(jī)械研究設(shè)計(jì)院認(rèn)為只有對(duì)于市場(chǎng)認(rèn)可度高、有廣泛前景的科技成果實(shí)施 “混改”更容易被科研團(tuán)隊(duì)認(rèn)可。

3 職務(wù)科技成果混合所有制改革實(shí)踐困境

在 “混改”試點(diǎn)末期，隨著最新 《專利法》第6條與 《中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》第32條的修訂緩和了 “混改”的合法性沖突，財(cái)政部 《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》第40條的完善，破除了掣肘實(shí)踐的國(guó)有資產(chǎn)審批程序性障礙。同時(shí)伴隨科研評(píng)價(jià)方案的優(yōu)化，成果轉(zhuǎn)化稅收激勵(lì)政策的出臺(tái)，關(guān)于 “混改”的合理性、合法性、完善性等相關(guān)問(wèn)題的討論有了部分確切答復(fù)。但隨著試點(diǎn)范圍擴(kuò)大，仍存在不少實(shí)踐困境。

3.1 “混改”并不適用于所有單位

在已實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化的583件成果中， “混改”模式179件，非 “混改”模式 341件，其余模式如未存在激勵(lì)有63件，可見(jiàn)非 “混改”模式仍是成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)模式的主流路徑。進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)不同性質(zhì)單位存在明顯選擇傾向。高等院校偏好選擇 “混改”模式，但其他轉(zhuǎn)化方式約占30%的比例。而對(duì)科研院所與醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)而言，傳統(tǒng)收益分配模式幾乎是絕對(duì)選擇。

深入研究表明產(chǎn)生該現(xiàn)象的原因在于中國(guó) “混改”屬于以高校自發(fā)性改革為起始的 “自下而上”式發(fā)生路徑，就科研院所及醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)而言，該制度在設(shè)計(jì)上存在適用隱患：①部分科研院所與醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)主要從事基礎(chǔ)性、公益性、社會(huì)性等應(yīng)用的研究，其所產(chǎn)生的職務(wù)科技成果大部分經(jīng)濟(jì)效益不突出、見(jiàn)效慢、周期長(zhǎng)。因此，成果轉(zhuǎn)化較為困難。②各部門發(fā)布的文件繁多，文件與文件之間亦有相互矛盾之處，無(wú)法確定最終有效之參照。例如，四川省建筑科學(xué)研究院、四川省機(jī)械研究設(shè)計(jì)院作為轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)，在具體改革中，受到國(guó)有企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)雙重體制管理，無(wú)論是轉(zhuǎn)制院所自身還是其上級(jí)主管單位 (部門)在改革中均受制于身份主體不清的尷尬，導(dǎo)致多個(gè)高價(jià)值成果轉(zhuǎn)化失敗。③缺乏國(guó)家和地方政府的資金扶持，財(cái)政保障政策未落實(shí)。④現(xiàn)有的職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化收益分配會(huì)導(dǎo)致科研人員績(jī)效工資總額超過(guò)限制。⑤職務(wù)科技成果的完成人以入股、企業(yè)創(chuàng)辦等確認(rèn)收益分配的形式與國(guó)家公務(wù)員、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的活動(dòng)仍存在限制與沖突。

3.2 “混改”并不適用于所有技術(shù)

科學(xué)技術(shù)隨著時(shí)代和社會(huì)的發(fā)展已然脫離原有簡(jiǎn)單線性創(chuàng)新鏈條，而在技術(shù)全鏈條中轉(zhuǎn)化階段對(duì)創(chuàng)新階段的技術(shù)自身特性產(chǎn)生愈強(qiáng)的依賴性。①技術(shù)復(fù)雜程度。技術(shù)復(fù)雜程度依據(jù)技術(shù)構(gòu)成要素層級(jí)性，及單一主體完全理解和掌握技術(shù)的困難性[9]進(jìn)行基礎(chǔ)鑒別，即技術(shù)成果所包含的次技術(shù)要素越多，理解及運(yùn)用技術(shù)需要依賴的完成主體越多，技術(shù)復(fù)雜程度越高。這一特性一定程度上影響著技術(shù)成果的人身依附性，進(jìn)而影響混合所有制的必要性。實(shí)際上，社會(huì)投資方針對(duì)簡(jiǎn)單技術(shù)更看重所屬單位的行業(yè)影響力，成果完成人缺位并不影響其成果商業(yè)化運(yùn)用，而復(fù)雜技術(shù)，出資方極為看重與成果完成人的綁定性，由于其無(wú)法由單一主體完全理解與掌握，成果完成人的隱形知識(shí)便是成果轉(zhuǎn)化的關(guān)鍵因素。簡(jiǎn)言之，復(fù)雜技術(shù)更適合 “混改”轉(zhuǎn)化，簡(jiǎn)單技術(shù)更適合其他傳統(tǒng)方式轉(zhuǎn)化。②技術(shù)成熟度。指技術(shù)相對(duì)于某個(gè)具體系統(tǒng)或項(xiàng)目而言所處的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。面向技術(shù)轉(zhuǎn)化的技術(shù)成熟度受TRL (Technology Readiness Level)與MRL (Manufacturing Readiness Level)評(píng)價(jià)體系驗(yàn)證其實(shí)際系統(tǒng)成功率與批量化生產(chǎn)能力[10]，即一般而言的技術(shù)市場(chǎng)性。實(shí)踐反饋發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)化技術(shù)更適合 “混改”，公益性技術(shù)因其商業(yè)化推廣性低更適合其他轉(zhuǎn)化方式。除此之外，成果保護(hù)制度因素下的產(chǎn)權(quán)保護(hù)成熟度即成果專利權(quán)、著作權(quán)等法定權(quán)利保護(hù)程度也極大限制了成果轉(zhuǎn)化。某些單位內(nèi)部由于缺少市場(chǎng)化運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，在相應(yīng)權(quán)利申請(qǐng)中，由于權(quán)利要求保護(hù)范圍過(guò)寬，導(dǎo)致企業(yè)在成果轉(zhuǎn)化后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中極易受到專利挑戰(zhàn)，導(dǎo)致企業(yè)喪失投資轉(zhuǎn)化意愿。

3.3 “混改”合法、合規(guī)、合紀(jì)性受質(zhì)疑

四川省出臺(tái)一系列推動(dòng) “混改”的政策，國(guó)家相關(guān)部委也肯定并大力支持混改，但政策大多只力圖解決職務(wù)科技成果權(quán)屬問(wèn)題。實(shí)質(zhì)上， “混改”意在調(diào)動(dòng)發(fā)明人參與職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的積極性，而影響其積極性的因素并不只有權(quán)利歸屬。綜合起來(lái)有4個(gè)方面的問(wèn)題：①對(duì) “混改”政策的連續(xù)性、確定性表示擔(dān)心。②科研院所黨政領(lǐng)導(dǎo)干部是否可以入股 (經(jīng)商)實(shí)際操作仍不明確。③對(duì)改革合法性、合規(guī)性、合紀(jì)性表示疑慮。④國(guó)有資產(chǎn)相關(guān)法規(guī)、政策不夠完善等問(wèn)題 。

3.4 技術(shù)交易市場(chǎng)化氛圍嚴(yán)重缺失

“混改”轉(zhuǎn)化投資主體多為民營(yíng)企業(yè)，少有國(guó)有企業(yè)。吸引社會(huì)投資的因素主要包含以下4類：①單位在某領(lǐng)域有優(yōu)勢(shì)，或者有品牌效應(yīng)，能夠較好取得出資方信任。②出資方是單位校友或校友擔(dān)任技術(shù)人，對(duì)單位技術(shù)有較好的了解。③出資方與單位或發(fā)明人團(tuán)隊(duì)有長(zhǎng)期合作關(guān)系、協(xié)作關(guān)系，出資方信任單位及發(fā)明人。④單位愿意與出資方共同出資設(shè)立公司。因此，現(xiàn)有 “混改”轉(zhuǎn)化成功率與單位、出資人存在明顯 “人身”依附關(guān)系，導(dǎo)致市場(chǎng)化氛圍嚴(yán)重缺失，關(guān)聯(lián)交易頻發(fā)。

3.5 保障條件不足

(1) “混改”資金缺乏。 “混改”常常適用于復(fù)雜的技術(shù)，其轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)商品需要經(jīng)過(guò)中試等系列漫長(zhǎng)過(guò)程，需要較大的、長(zhǎng)期的資金投入，而市場(chǎng)主體希望能夠投資少、見(jiàn)效快，不愿意或無(wú)法進(jìn)行較大的、長(zhǎng)期的資金投入，導(dǎo)致 “混改”推進(jìn)遲緩。

(2)估價(jià)制度尚需完善。 “混改”的價(jià)值評(píng)估不僅涉及到公正的價(jià)值測(cè)定，還涉及到國(guó)有資產(chǎn)保值、增值，涉及到防止國(guó)有資產(chǎn)流失等政策、法律問(wèn)題。特別是 “關(guān)聯(lián)方”認(rèn)定仍存在模糊，科技成果轉(zhuǎn)化因綁定成果完成人的特殊性，造成了高?？萍汲晒D(zhuǎn)化關(guān)聯(lián)交易愈加頻繁的現(xiàn)狀。若 “關(guān)聯(lián)方”依據(jù)中國(guó) 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》 (財(cái)會(huì)[2006]第3號(hào))中的有關(guān)定義進(jìn)行界定，關(guān)聯(lián)關(guān)系的認(rèn)定在科研人員自行申報(bào)后，除了 “國(guó)家企業(yè)信用信息系統(tǒng)”中已公開(kāi)內(nèi)容，其他內(nèi)容由哪個(gè)部門通過(guò)哪種途徑核實(shí)，目前尚未見(jiàn)規(guī)定。

(3)協(xié)同創(chuàng)新服務(wù)滯后。試點(diǎn)單位成果轉(zhuǎn)化受制于區(qū)域性范圍，在中介轉(zhuǎn)化中，由于部分單位在研究方向和研究成果方面的相似性導(dǎo)致中介機(jī)構(gòu)布局重復(fù)交叉、運(yùn)營(yíng)處于無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)。另一方面， “四螺旋”服務(wù)殘缺。四螺旋服務(wù)體系是在政、產(chǎn)、研 (包括學(xué))三螺旋原有體系中加入以科技服務(wù)等廣義中介機(jī)構(gòu)為代表的第四催化螺旋，研究表明在保持各自相對(duì)獨(dú)立性前提下的四螺旋交織、互動(dòng)、合作，是比三螺旋模型更廣泛和深入的協(xié)同創(chuàng)新[11]。目前中國(guó)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)多呈現(xiàn) “政、產(chǎn)、研”的單向線性鏈條。現(xiàn)有改革大力強(qiáng)調(diào)建設(shè)成果轉(zhuǎn)化人激勵(lì)機(jī)制，實(shí)際并未見(jiàn)其效，在33家試點(diǎn)的單位中與科技服務(wù)中介機(jī)構(gòu)合作的僅有3家，在改革政策文件中明確轉(zhuǎn)化人收益的單位也鳳毛麟角，第四催化螺旋的缺位，已在技術(shù)交易市場(chǎng)產(chǎn)生信息情報(bào)不對(duì)稱、資源共享不積極、交流聯(lián)動(dòng)不充分等消極影響。

(4) “混改”專業(yè)人員缺位。據(jù)調(diào)研，多單位都是由原有的科技部門工作人員負(fù)責(zé)，其對(duì) “混改”的法律法規(guī)和相關(guān)政策不熟悉，對(duì)轉(zhuǎn)化的操作程序不了解，缺乏相應(yīng)的經(jīng)驗(yàn)和技能，很難使本單位科研人員了解和領(lǐng)會(huì)相關(guān)的法律法規(guī)和政策，更不必談?dòng)行е笇?dǎo)相關(guān)科研人員進(jìn)行 “混改”，導(dǎo)致許多科研人員內(nèi)心渴望轉(zhuǎn)化，但是實(shí)踐中不知如何操作。

4 結(jié)論與建議

關(guān)于 “混改”的討論多在理論層面爭(zhēng)論不休，本文在四川省最新一輪 “混改”末期，全面追蹤改革實(shí)踐效果，為理論爭(zhēng)論提供實(shí)證證據(jù)。結(jié)果表明，試點(diǎn)單位通過(guò)細(xì)化和創(chuàng)新上級(jí)指導(dǎo)性改革規(guī)則,促使 “混改”本身確權(quán)數(shù)量與轉(zhuǎn)化數(shù)量、總體專利轉(zhuǎn)化率，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，科研人員轉(zhuǎn)化積極性均取得顯著成效。可見(jiàn)， “混改”對(duì)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的促進(jìn)效果毋庸置疑。進(jìn)而本文拓寬理論視角，發(fā)現(xiàn)潛藏實(shí)踐 “堵點(diǎn)”，即對(duì)其普適性、合法合紀(jì)性的質(zhì)疑，資金、人才等條件保障的不足，技術(shù)交易市場(chǎng)的缺失，共同堵塞了成果轉(zhuǎn)化長(zhǎng)效性發(fā)展路徑。因此，為了疏通改革 “堵點(diǎn)”，為現(xiàn)行全國(guó)性改革提供可復(fù)制性方案，提出以下建議。

4.1 促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)當(dāng)采取多元化模式

應(yīng)當(dāng)客觀評(píng)價(jià)混改，即 “混改”確實(shí)可以促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化，但實(shí)現(xiàn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化并非唯一方式，傳統(tǒng)的收益權(quán)分享、使用權(quán)分享都對(duì)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化具有一定效果。甚而對(duì)某類職務(wù)科技成果或者某種轉(zhuǎn)化方式而言， “混改”并非最簡(jiǎn)捷、成本最低的方式。因此，應(yīng)當(dāng)改變觀念，明確 “混改”不是最終目的，目的是促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化，根據(jù)利益平衡原則和差異化原則，協(xié)同激勵(lì)創(chuàng)造與促進(jìn)轉(zhuǎn)化[2]，在權(quán)利歸屬基礎(chǔ)上，針對(duì)中國(guó)現(xiàn)有職務(wù)科技成果的專利法制度——職務(wù)發(fā)明制度存在的 “職務(wù)發(fā)明的界定類型相對(duì)較多，權(quán)利歸屬規(guī)則過(guò)于簡(jiǎn)單，職務(wù)發(fā)明的報(bào)酬制度難以落實(shí)”等不足[12]，完善職務(wù)科技成果專利權(quán)分享規(guī)則與機(jī)制，為不同性質(zhì)的單位、不同性質(zhì)的技術(shù)提供所有權(quán)共有、使用權(quán)共有、處分權(quán)共有、收益權(quán)共有等多樣化的選擇方案。允許各單位根據(jù)自己的特點(diǎn)探索具有自己特色的促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的方式。

4.2 完善促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的相關(guān)法律規(guī)定

(1)建立和完善多元化專利權(quán)分享路徑。建立促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的職務(wù)科技成果專利權(quán)利歸屬與分享、使用權(quán)分享、處分權(quán)分享路徑，完善收益權(quán)分享路徑。根據(jù)技術(shù)難易程度、技術(shù)市場(chǎng)化程度等明確適用條件和方式。對(duì)國(guó)家財(cái)政資助產(chǎn)生的職務(wù)科技成果，國(guó)家保留介入權(quán)。如簡(jiǎn)單技術(shù)人身依附性低，轉(zhuǎn)化難度低，投資主體更加看重單位平臺(tái)效應(yīng)，因此采取 “先轉(zhuǎn)化，后確權(quán)”傳統(tǒng)模式，將成果交由單位利用平臺(tái)效應(yīng)統(tǒng)一轉(zhuǎn)化，較之個(gè)人 “單打獨(dú)斗”更具效率。但該模式仍需保留成果完成人處置決策權(quán)，尊重成果完成人勞動(dòng)價(jià)值。與之相反，復(fù)雜技術(shù)強(qiáng)調(diào)成果完成人隱形智慧運(yùn)用與技術(shù)累積效應(yīng)，應(yīng)選擇賦予成果完成人所有權(quán)，并輔以衍生成果長(zhǎng)期使用權(quán)[13]，推動(dòng)技術(shù)成果長(zhǎng)效迭代。

(2)完善專利共有規(guī)則。修改 《專利法》第14條第二款為：除前款規(guī)定的情形外，行使共有的專利申請(qǐng)權(quán)或者專利權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體共有人的同意。不同意的，可以根據(jù)公允的價(jià)格受讓其他共有人的專利申請(qǐng)權(quán)或?qū)＠麢?quán)；不同意的，也不受讓其他共有人專利權(quán)的，視為同意。但行使專利權(quán)取得的收益應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平原則在共有人之間進(jìn)行分配。

(3)修訂 《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》。 《專利法》第6條與 《科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》第32條的革命性修改解決了混合所有制改革無(wú)上位法支持的困境，但 《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》第19條與前兩者在立法體系上仍然存在系統(tǒng)性爭(zhēng)議[14]，建議刪除第19條 “完成人和參加人在不變更職務(wù)科技成果權(quán)屬的前提下”的表述，將職務(wù)科技成果權(quán)歸屬參考 《專利法》適用。其次，細(xì)化第18條規(guī)定的 “自主決定”適用規(guī)則，擴(kuò)大自主決定的權(quán)限應(yīng)當(dāng)包括自主決定轉(zhuǎn)讓專利申請(qǐng)權(quán)、共有專利申請(qǐng)權(quán)、選擇專利權(quán)分享機(jī)制等。

(4)完善國(guó)有資產(chǎn)管理法制度。第一，建議國(guó)有資產(chǎn)管理部門差異化制定單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)運(yùn)用公司的無(wú)形國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)則與考核標(biāo)準(zhǔn)。如單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)運(yùn)用公司持股應(yīng)有特殊的政策和制度設(shè)計(jì)，建議其主要享有分紅收益權(quán)，弱化決策參與權(quán)。第二，適當(dāng)放寬職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)考核標(biāo)準(zhǔn)，避免因技術(shù)研發(fā)周期長(zhǎng)所導(dǎo)致的 “轉(zhuǎn)化越多，越達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)”的窘境。第三，引入第三方盡職調(diào)查與價(jià)值評(píng)估程序適時(shí)監(jiān)控相應(yīng)資產(chǎn)，避免國(guó)有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。

4.3 建立健全促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的配套政策措施

(1)擴(kuò)大改革領(lǐng)導(dǎo)單位 (部門)范圍。治理主體的多元化有利于擴(kuò)大和形成政策共識(shí)[15]，但目前中國(guó)改革領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)構(gòu)未能適應(yīng)實(shí)踐需要。如前所述雖已有明文規(guī)定兼任正職以下領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)完成人可獲得股權(quán)激勵(lì)，但試點(diǎn)單位因受多級(jí)單位 (部門)交叉管理，對(duì)政策持續(xù)性仍持懷疑態(tài)度。因此，為打消領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)成果完成人合法合紀(jì)性疑慮，應(yīng)將組織部、監(jiān)委紀(jì)委、國(guó)資委、審計(jì)部門一并納入改革領(lǐng)導(dǎo)小組。

(2)明確成果轉(zhuǎn)化定價(jià)政策。判斷關(guān)聯(lián)方交易是否公允的重要依據(jù)是定價(jià)政策,因此定價(jià)政策是關(guān)聯(lián)方交易披露問(wèn)題的核心[16]，而目前中國(guó)36號(hào)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則僅作簡(jiǎn)要規(guī)定，成果轉(zhuǎn)化機(jī)制應(yīng)在原則性規(guī)定下進(jìn)一步厘清 “關(guān)聯(lián)方”適用邊界，明確定價(jià)政策，確定權(quán)責(zé)主體與核定標(biāo)準(zhǔn)。

(3)建立健全成果披露機(jī)制。建議由政府牽頭與單位共建區(qū)域成果披露制度，一方面，在單位內(nèi)部審核過(guò)程中，預(yù)先根據(jù)成果要素，篩選成果質(zhì)量，選擇適切權(quán)利分享模式，同時(shí)科技部、教育部等部門應(yīng)牽頭制定權(quán)屬保留科技成果類型清單，利用負(fù)面清單嚴(yán)防關(guān)鍵敏感技術(shù)泄露。另一方面，在區(qū)域技術(shù)市場(chǎng)，利用公示制度打造新型技術(shù)交易市場(chǎng)，使職務(wù)科技成果擁有市場(chǎng)交易入場(chǎng) “誠(chéng)信憑證”。

(4)擴(kuò)大解釋稅收減征范圍。 《關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》規(guī)定科技人員成果轉(zhuǎn)化 “現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)”可進(jìn)行個(gè)人所得稅減征，但其本質(zhì)上并未對(duì) “混改”產(chǎn)生稅收激勵(lì)。確權(quán)前置后形成的轉(zhuǎn)化收益性質(zhì)上不同于 “現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)”，前者屬于擁有成果權(quán)利下的收益分配，后者狹義上僅為轉(zhuǎn)化后單位給予完成人的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。因此，應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大解釋 “現(xiàn)金”減征范圍，將科技人員作為股東的分紅收益與確權(quán)收益納入上述 “現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)”計(jì)入稅收減征范圍。

4.4 完善促進(jìn)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的保障條件

(1)建立 “天使前”融資模式。地方政府應(yīng)設(shè)立混合所有制改革專項(xiàng)基金，對(duì)缺少資金的重點(diǎn)技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行資助，主要用于成果轉(zhuǎn)化前，項(xiàng)目啟動(dòng)與復(fù)雜技術(shù)的中試資金支持。其中政府應(yīng)優(yōu)先考慮國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)與涉及各省級(jí)和設(shè)區(qū)的市級(jí)人民政府重點(diǎn)鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)，結(jié)合各單位業(yè)務(wù)特性，分配資助名額，設(shè)置資助條件。

(2)打造創(chuàng)新協(xié)同服務(wù)。積極培育優(yōu)質(zhì)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，發(fā)揮專業(yè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在成果轉(zhuǎn)化中的信息咨詢、價(jià)值評(píng)估、交易市場(chǎng)、交易促成、法律政策服務(wù)、實(shí)踐操作服務(wù)等重要作用，同時(shí)利用區(qū)域技術(shù)披露制度避免中介機(jī)構(gòu)相似性布局，降低投資方信息成本。以高質(zhì)量的中介服務(wù)消除社會(huì)出資方與 “混改”單位或職務(wù)科技成果 “人身”關(guān)系的束縛，打造市場(chǎng)化交易氛圍。

(3)培育 “混改”專門人才。建議政府科技行政管理部門對(duì)試點(diǎn)單位負(fù)責(zé)科技成果轉(zhuǎn)化的人員進(jìn)行培訓(xùn)，培養(yǎng)專業(yè)化的職務(wù)科技成果混合所有制改革專門人才。引導(dǎo)各單位給予專門人才或者中介機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)或者部分股權(quán)的激勵(lì)政策。