王雅麗

習(xí)近平總書記指出:“我們必須始終保持高度警惕,既要高度警惕‘黑天鵝’事件,也要防范‘灰犀?！录?(1)習(xí)近平:《提高防控能力著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn) 保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展社會(huì)大局穩(wěn)定》,《旗幟》2019年第2期?！氨仨殢?qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線”。(2)《千秋偉業(yè)強(qiáng)基石——關(guān)于實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的重要保障》,《人民日?qǐng)?bào)》2021年9月14日,第5版。海關(guān)處在維護(hù)開(kāi)放安全的第一線,全面貫徹落實(shí)總體國(guó)家安全觀,須堅(jiān)持底線思維,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),嚴(yán)格發(fā)揮職能作用,為促進(jìn)高水平開(kāi)放高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)海關(guān)力量。進(jìn)入新發(fā)展階段,隨著開(kāi)放的大門越開(kāi)越大,面臨的安全風(fēng)險(xiǎn)和考驗(yàn)也越來(lái)越多。(3)倪岳峰:《發(fā)揮海關(guān)職能作用 助力加快構(gòu)建新發(fā)展格局》,《中國(guó)海關(guān)》2021年第2期。例如,洋垃圾入境、外來(lái)生物入侵等重大風(fēng)險(xiǎn)給海關(guān)守護(hù)國(guó)門安全帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為先進(jìn)的管理理念和方法受到世界各國(guó)海關(guān)的普遍關(guān)注。自20世紀(jì)90年代起,美國(guó)、澳大利亞、荷蘭、新加坡等發(fā)達(dá)國(guó)家海關(guān),率先將風(fēng)險(xiǎn)管理引入海關(guān)領(lǐng)域,推進(jìn)了海關(guān)管理的現(xiàn)代化進(jìn)程。本文通過(guò)深入分析上述四個(gè)具有代表性的典型國(guó)家海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵特點(diǎn)、運(yùn)作機(jī)理,以期從相關(guān)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中獲得啟示,為我國(guó)海關(guān)提升風(fēng)險(xiǎn)防控的精準(zhǔn)性,有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)提供有益借鑒。

一、文獻(xiàn)綜述

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理

西方古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的副產(chǎn)品,經(jīng)營(yíng)性收入即為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所冒風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。(4)侯夢(mèng)龍:《石家莊海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題與對(duì)策研究》,燕山大學(xué)2019年碩士論文。國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織于2009年發(fā)布的ISO指南《風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)》標(biāo)準(zhǔn),將“風(fēng)險(xiǎn)”定義為不確定性對(duì)目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理作為系統(tǒng)的科學(xué)方法,其理念源于避免不確定和損失的發(fā)生。1906年,美國(guó)US鋼鐵公司最早提出“安全第一”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。(5)劉鈞:《風(fēng)險(xiǎn)管理概論》,清華大學(xué)出版社2013年版。海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)由實(shí)際工作驅(qū)動(dòng)的研究。20世紀(jì)90年代以來(lái),全球經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展使得世界各國(guó)面臨海關(guān)嚴(yán)格執(zhí)法與高效運(yùn)作日益突出的矛盾,海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐也隨之豐富。(6)廖日卿:《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度國(guó)際比較研究》,上海人民出版社2021年版。各國(guó)關(guān)于海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述也不盡相同。例如,美國(guó)海關(guān)定義風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別不守法貿(mào)易對(duì)商貿(mào)、企業(yè)和社會(huì)造成最大危害的客觀存在性或潛在可能性,以便集中投入管理資源的管理技術(shù)。澳大利亞海關(guān)定義為系統(tǒng)地運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù),借助現(xiàn)代化手段,在確立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)、任務(wù)、對(duì)象、組織機(jī)構(gòu)等主要內(nèi)容的前提下,按照邏輯化的程式去識(shí)別、分析、評(píng)估、處置和控制風(fēng)險(xiǎn),在此基礎(chǔ)上進(jìn)行科學(xué)決策,合理配置有限的管理資源,提高管理效益,完成既定的管理任務(wù)。(7)周斌:《海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理研究》,中國(guó)海關(guān)出版社2008年版。《經(jīng)修訂的京都公約》定義風(fēng)險(xiǎn)管理是系統(tǒng)地運(yùn)用管理步驟和實(shí)踐,從中獲取必要的信息,以確定物流和貨物所含的風(fēng)險(xiǎn);并從戰(zhàn)略性、操作性、戰(zhàn)術(shù)性三個(gè)層面概述海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理。(8)海關(guān)總署國(guó)際合作司編譯:《〈關(guān)于簡(jiǎn)化和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國(guó)際公約〉總附約和專項(xiàng)附約指南》,中國(guó)海關(guān)出版社2003年版。世界海關(guān)組織(World Customs Organization,簡(jiǎn)稱WCO)《風(fēng)險(xiǎn)管理綱要》是指導(dǎo)海關(guān)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指南性文件。近年來(lái),WCO根據(jù)全球海關(guān)面臨的新形勢(shì)、新挑戰(zhàn),更新了《風(fēng)險(xiǎn)管理綱要》。新版的《風(fēng)險(xiǎn)管理綱要》共包括兩卷內(nèi)容:第一卷側(cè)重從理論層面,主要闡述了海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境、組織框架以及風(fēng)險(xiǎn)組織文化;第二卷側(cè)重從實(shí)操層面,討論海關(guān)作業(yè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理,涉及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析和目標(biāo)確定的工具,便于指導(dǎo)成員國(guó)海關(guān)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析處置及信息情報(bào)交流。(9)WCO,Customs Risk Management Compendium,https://www.wcoomd.org/en/topics/enforcement-and-compliance/instruments-and-tools/compendiums/rmc.aspx.

(二)總體國(guó)家安全觀

總體國(guó)家安全觀謀求的是構(gòu)建集政治安全、國(guó)土安全等內(nèi)容于一體的國(guó)家安全體系。2014年4月15日,習(xí)近平總書記在中央國(guó)家安全委員會(huì)第一次會(huì)議上首次正式提出總體國(guó)家安全觀?？傮w國(guó)家安全觀是新形勢(shì)下黨中央對(duì)我國(guó)面臨的各種安全問(wèn)題和安全挑戰(zhàn)的系統(tǒng)回應(yīng),是馬克思主義時(shí)代化、中國(guó)化在安全領(lǐng)域的最新體現(xiàn),標(biāo)志著黨和國(guó)家對(duì)國(guó)家安全問(wèn)題的理論認(rèn)識(shí)提升到了新的高度,具有系統(tǒng)性、全面性、持續(xù)性三個(gè)重要特征。(10)《總體國(guó)家安全觀干部讀本》編委會(huì):《總體國(guó)家安全觀干部讀本》,人民出版社2016年版。堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀,是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的重要組成部分,不僅是我國(guó)國(guó)家安全的指導(dǎo)思想,也為其他方面工作提供了重要的理論和方法論支撐,是有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)指南和根本遵循。(11)孫東方:《堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀 防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)》,《中國(guó)黨政干部論壇》2020年第5期?？傮w國(guó)家安全觀是對(duì)新時(shí)期國(guó)家安全工作基本理論和基本方略的科學(xué)總結(jié),是人民的安全觀、系統(tǒng)的安全觀、發(fā)展的安全觀,是推動(dòng)構(gòu)建人類命運(yùn)共同體的安全觀。(12)李永:《總體國(guó)家安全觀視閾下提升海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控能力研究》,《海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究》2022年第3期。黨的二十大報(bào)告堅(jiān)持大歷史觀和總體國(guó)家安全觀,推進(jìn)國(guó)家安全體系和能力現(xiàn)代化已經(jīng)成為社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)大戰(zhàn)略的有機(jī)組成部分,是中國(guó)式現(xiàn)代化理論在安全領(lǐng)域中的具體展開(kāi)。(13)趙可金:《推進(jìn)國(guó)家安全體系和能力現(xiàn)代化的政治邏輯》,《東北亞論壇》2023年第1期。

二、海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理是踐行總體國(guó)家安全觀的題中要義

(一)維護(hù)口岸安全是構(gòu)建大安全格局的重要一環(huán)

國(guó)家安全工作是黨治國(guó)理政一項(xiàng)十分重要的工作,也是保障國(guó)泰民安一項(xiàng)十分重要的工作。黨的十八大以來(lái),以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀,把國(guó)家安全貫穿到黨和國(guó)家工作各方面全過(guò)程,著力構(gòu)建大安全格局。海關(guān)處于守護(hù)國(guó)門安全的第一關(guān),必須立足法定職責(zé),主動(dòng)服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略發(fā)展大局,促進(jìn)內(nèi)需和外需、進(jìn)口和出口的協(xié)調(diào),為提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民健康水平,展現(xiàn)使命擔(dān)當(dāng)。

(二)加強(qiáng)口岸監(jiān)管,保障各領(lǐng)域安全

當(dāng)前諸多風(fēng)險(xiǎn)疊加,國(guó)際形勢(shì)復(fù)雜多變。毒品、反宣、武器彈藥走私、偷稅漏稅等傳統(tǒng)安全防控任務(wù)依然艱巨,生物安全、信息安全等非傳統(tǒng)安全威脅日益嚴(yán)峻。海關(guān)全面落實(shí)總體國(guó)家安全觀,堅(jiān)持底線思維,構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為主線的國(guó)門安全防控體系。海關(guān)通過(guò)樹立口岸安全理念,加強(qiáng)進(jìn)出境環(huán)節(jié)實(shí)貨監(jiān)管,確保稅收安全;維護(hù)口岸公共衛(wèi)生安全,嚴(yán)格進(jìn)出境動(dòng)植物檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管和外來(lái)入侵物種口岸防控;強(qiáng)化進(jìn)出口食品安全、商品質(zhì)量安全監(jiān)管,嚴(yán)厲打擊走私違法行為;強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)整體管控,統(tǒng)籌推進(jìn)各領(lǐng)域安全;增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力,守住系統(tǒng)性、區(qū)域性、行業(yè)性安全風(fēng)險(xiǎn)底線,以更精準(zhǔn)、更有效的風(fēng)險(xiǎn)防控維護(hù)國(guó)門安全。

(三)著力防范重大風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn),實(shí)現(xiàn)發(fā)展和安全的動(dòng)態(tài)平衡

發(fā)展和安全是一體之雙翼、驅(qū)動(dòng)之雙輪。發(fā)展是安全的基礎(chǔ)和目的,安全是發(fā)展的條件和保障。發(fā)展和安全的動(dòng)態(tài)平衡是總體國(guó)家安全觀的鮮明特色。實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全,需要在發(fā)展中更多考慮安全因素,著力防范重大風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。海關(guān)堅(jiān)決維護(hù)國(guó)門安全,不斷提升風(fēng)險(xiǎn)防控效能,科學(xué)精準(zhǔn)做好風(fēng)險(xiǎn)防控。近年來(lái),針對(duì)特大走私等重大風(fēng)險(xiǎn),海關(guān)總署持續(xù)開(kāi)展國(guó)門利劍聯(lián)合專項(xiàng)行動(dòng),加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)商品走私高壓嚴(yán)打態(tài)勢(shì),切實(shí)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。

三、中國(guó)海關(guān)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)的歷史邏輯

(一)萌芽階段(1978年—1997年)

改革開(kāi)放后,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易呈爆發(fā)式增長(zhǎng),海關(guān)監(jiān)管工作逐漸面臨壓力?！叭巳诉^(guò)篩、票票查驗(yàn)”已經(jīng)不適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展。20世紀(jì)80年代中期,中國(guó)海關(guān)在旅檢渠道推行“紅綠通道”驗(yàn)放制度;在貨運(yùn)監(jiān)管中,實(shí)施限量隨機(jī)抽查的作業(yè)方式。1994年,中國(guó)海關(guān)啟動(dòng)建立現(xiàn)代海關(guān)制度的理論研究,并組織研究和學(xué)習(xí)美國(guó)、荷蘭、澳大利亞等發(fā)達(dá)國(guó)家海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),從而為進(jìn)一步開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了思想和理論基礎(chǔ)。1997年,風(fēng)險(xiǎn)管理作為首選的管理手段納入我國(guó)海關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃。但從總體上說(shuō),這一階段對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)涵、運(yùn)作機(jī)制等還處于認(rèn)識(shí)的層面。

(二)起步探索階段(1998年—2002年)

1998年,全國(guó)海關(guān)關(guān)長(zhǎng)會(huì)議作出建立現(xiàn)代海關(guān)制度的決定,提出海關(guān)改革與建設(shè)兩步走發(fā)展戰(zhàn)略。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種先進(jìn)的技術(shù)手段,正式融入通關(guān)作業(yè)改革中,建立以風(fēng)險(xiǎn)判別為基礎(chǔ),集中審單、接單復(fù)核、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)放的作業(yè)分流機(jī)制。1999年,在北京、天津等海關(guān)組織風(fēng)險(xiǎn)管理的試點(diǎn)工作,開(kāi)發(fā)運(yùn)行全國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息網(wǎng)。2001年,海關(guān)總署制定《建立海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架方案》,主要直屬海關(guān)成立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。2002年,時(shí)任中共中央政治局候補(bǔ)委員、國(guó)務(wù)委員吳儀在提高口岸工作效率現(xiàn)場(chǎng)會(huì)上的講話中明確提出:“提高口岸通關(guān)效率,進(jìn)一步深化口岸管理制度改革,積極采用風(fēng)險(xiǎn)管理等先進(jìn)管理方式”?；诖司?2002年,全國(guó)海關(guān)關(guān)長(zhǎng)會(huì)議確定了盡快建立海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)及其操作平臺(tái)的總體部署。在這個(gè)階段,海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)基本形成,風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)逐步滲透到海關(guān)業(yè)務(wù)各領(lǐng)域,對(duì)提高管理效能和管理水平起到十分積極的作用。

(三)深入發(fā)展階段(2003年—2007年)

2003年,海關(guān)總署提出全面建設(shè)現(xiàn)代化海關(guān)、實(shí)現(xiàn)建立現(xiàn)代化海關(guān)制度的第二步發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。通過(guò)全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議,廣泛宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理理念,全國(guó)海關(guān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)得到顯著提高。2004年,建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)中心、風(fēng)險(xiǎn)辦三級(jí)事權(quán)機(jī)構(gòu)。2005年,開(kāi)展建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的試點(diǎn)工作。例如,建立上海海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析與監(jiān)控中心,加強(qiáng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和隊(duì)伍風(fēng)險(xiǎn)的防控控制;加快通關(guān)、查驗(yàn)、估價(jià)、加工貿(mào)易核銷四大領(lǐng)域的先行試點(diǎn),建立“放”“控”“管”“評(píng)”為一體的監(jiān)管作業(yè)模式。2006年,海關(guān)總署在全國(guó)海關(guān)推廣風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)2.0版本。2007年,全國(guó)海關(guān)關(guān)長(zhǎng)會(huì)議提出探索建立全國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)維護(hù)管理中心建設(shè)的總體方案。這一階段,海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種先進(jìn)的理念和技術(shù),在建設(shè)“耳聰目明”的智能型海關(guān)建設(shè)中充當(dāng)重要角色,使得各項(xiàng)改革和建設(shè)取得新的成果。

(四)加速發(fā)展階段(2008年—2020年)

2008年,《中華人民共和國(guó)企業(yè)分類管理辦法》出臺(tái),有利于中國(guó)海關(guān)從全球貿(mào)易供應(yīng)鏈信息源中提取信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估,幫助企業(yè)獲得更多通關(guān)便利,有效地緩解有限監(jiān)管資源與進(jìn)出口貿(mào)易量增長(zhǎng)的矛盾,實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管與高效運(yùn)作的統(tǒng)一。2009年,海關(guān)總署啟動(dòng)分類通關(guān)改革試點(diǎn),提出以風(fēng)險(xiǎn)分析為手段,對(duì)誠(chéng)信守法企業(yè)的低風(fēng)險(xiǎn)報(bào)關(guān)單快速驗(yàn)放,提高通關(guān)效率。2014年,海關(guān)開(kāi)始全面深化改革,依托“兩個(gè)中心、三項(xiàng)制度”打造通關(guān)一體化格局,其中一個(gè)中心就是風(fēng)險(xiǎn)防控中心,并明確建立海關(guān)總署、直屬海關(guān)兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控中心,實(shí)施業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中防控。2018年,在海關(guān)機(jī)構(gòu)改革中,海關(guān)總署成立風(fēng)險(xiǎn)管理司,風(fēng)險(xiǎn)防控中心升格為風(fēng)險(xiǎn)防控局,形成了總署風(fēng)險(xiǎn)管理司統(tǒng)管、兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職能錯(cuò)位、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的“1+3+42”風(fēng)險(xiǎn)防控體系。這一階段,海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理立足方法創(chuàng)新,注重協(xié)同治理,全力維護(hù)國(guó)門安全,在服務(wù)國(guó)家大局中發(fā)揮重要作用。

(五)高質(zhì)量發(fā)展階段(2021年—至今)

2021年至今,《“十四五”海關(guān)發(fā)展規(guī)劃》(14)《“十四五”海關(guān)發(fā)展規(guī)劃》,http://www.customs.gov.cn/customs/302249/zfxxgk/zfxxgkml34/3789429/index.html.中規(guī)定,建立適應(yīng)國(guó)家戰(zhàn)略的供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)作機(jī)制和進(jìn)出境管控機(jī)制,構(gòu)建科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警體系、風(fēng)險(xiǎn)分析研判體系和風(fēng)險(xiǎn)處置體系。立足新時(shí)代新征程,緊扣智慧海關(guān)建設(shè),充分有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)作用,開(kāi)展以供應(yīng)鏈為單元的風(fēng)險(xiǎn)防控,整合公共衛(wèi)生、生物安全、進(jìn)出口食品安全、進(jìn)出口商品質(zhì)量安全等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn),推進(jìn)貨物、寄遞、旅檢、邊民互市、特殊監(jiān)管區(qū)域等風(fēng)險(xiǎn)防控全覆蓋,逐步實(shí)現(xiàn)海關(guān)監(jiān)管事前、事中、事后全鏈條有效貫通。

四、典型國(guó)家海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵特征對(duì)比

(一)監(jiān)管理念方面,相關(guān)國(guó)家海關(guān)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為促進(jìn)貿(mào)易安全與便利的基礎(chǔ)

9·11恐怖襲擊是美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理道路上的一道分水嶺,在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面由著重對(duì)“進(jìn)出口貿(mào)易管理”轉(zhuǎn)向以“國(guó)家安全為第一、商業(yè)管理為第二”。與美國(guó)海關(guān)不同,澳大利亞海關(guān)通過(guò)踐行“不干預(yù)”理念,構(gòu)建良好的口岸營(yíng)商環(huán)境?！安桓深A(yù)”并不意味放任不管,澳大利亞海關(guān)通過(guò)分析大量數(shù)據(jù)和歷史經(jīng)驗(yàn)認(rèn)為,大多數(shù)進(jìn)口商能夠進(jìn)行自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,遵守海關(guān)監(jiān)管要求,因此應(yīng)該少干預(yù)或不干預(yù)其貿(mào)易行為。荷蘭海關(guān)明確風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利與安全的基石,表明信用管理、服務(wù)意識(shí)、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向和合作是其四大核心價(jià)值觀。新加坡在管理理念上,將風(fēng)險(xiǎn)管理與守法合規(guī)管理相融合,認(rèn)為獲得貿(mào)易便利應(yīng)當(dāng)以高度守法為前提,實(shí)施以企業(yè)為單元、將風(fēng)險(xiǎn)防控與海關(guān)業(yè)務(wù)管理深度融合的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

(二)監(jiān)管方式方面,相關(guān)國(guó)家海關(guān)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)采用分類、分層、分環(huán)節(jié)管理

美國(guó)海關(guān)結(jié)合近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況,開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)因素排查,根據(jù)發(fā)生概率、危害程度等因素,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分,將風(fēng)險(xiǎn)隱患劃分為1級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)、2級(jí)中風(fēng)險(xiǎn)、3級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)評(píng)估當(dāng)前復(fù)雜多變的國(guó)際局勢(shì),美國(guó)海關(guān)認(rèn)為目前總體面臨3級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)威脅。(15)5-Step Risk Assessment Guide,https://www.cbp.gov/document/guidance/5-step-risk-assessment-guide.其中,主要面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)包括:恐怖主義威脅(3級(jí)高風(fēng)險(xiǎn))、毒品及違禁物品走私(3級(jí)高風(fēng)險(xiǎn))。澳大利亞海關(guān)通過(guò)總結(jié)近10年來(lái)全球發(fā)展及世界格局的變化,認(rèn)為目前其面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)包括來(lái)自外部的非法移民入境、有組織的跨國(guó)犯罪、極端主義意識(shí)形態(tài)、恐怖組織、外國(guó)軍事發(fā)展等,以及來(lái)自內(nèi)部的人力、財(cái)力等資源約束等。荷蘭海關(guān)根據(jù)對(duì)商品、貿(mào)易商、供應(yīng)鏈的掌握情況,采取分層執(zhí)法的理念,將貨物流分為藍(lán)、綠、黃三種情況,減少物流遲滯時(shí)間,精簡(jiǎn)行政執(zhí)法成本,實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)法與貿(mào)易便利的平衡。其中,“藍(lán)流”指的是對(duì)于未知經(jīng)營(yíng)者的貨物流,荷蘭海關(guān)基于風(fēng)險(xiǎn)選擇和分析,在邊境進(jìn)行檢查;“綠流”指的是對(duì)具有AEO資質(zhì)的公司,荷蘭海關(guān)暫對(duì)貨物進(jìn)行觀察,在物流運(yùn)輸過(guò)程中,可能查驗(yàn)該AEO公司的合規(guī)合法性;“黃流”指的是智能和安全的貿(mào)易通道,荷蘭海關(guān)基于對(duì)商品和公司的情況及大量數(shù)據(jù)分析,達(dá)到一種理想化通關(guān)的狀態(tài)。新加坡海關(guān)從進(jìn)出口兩個(gè)環(huán)節(jié)確定防范重點(diǎn),其中出口以履行國(guó)際協(xié)定義務(wù)、保障供應(yīng)鏈安全、提升本國(guó)企業(yè)和產(chǎn)品聲譽(yù)、促進(jìn)出口增長(zhǎng)為目的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理;進(jìn)口以偷逃稅、逃避貿(mào)易管制、虛假原產(chǎn)地申報(bào)等為風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)。

(三)監(jiān)管依據(jù)方面,相關(guān)國(guó)家海關(guān)將風(fēng)險(xiǎn)管理納入到國(guó)家(地區(qū))法律法規(guī)中

荷蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理將《歐盟海關(guān)法典》作為其主要執(zhí)法依據(jù)。《歐盟海關(guān)法典》第一編第四十六條“風(fēng)險(xiǎn)管理與海關(guān)檢查”規(guī)定:風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)包括收集數(shù)據(jù)及信息,分析并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),診斷并采取行動(dòng),并且根據(jù)國(guó)際、歐盟、本國(guó)的資源及戰(zhàn)略,定期監(jiān)控及審查該方法及其效果;海關(guān)當(dāng)局應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,區(qū)分海關(guān)應(yīng)檢查或監(jiān)管貨物的風(fēng)險(xiǎn)程度,并確定應(yīng)進(jìn)行海關(guān)檢查的貨物及地點(diǎn);海關(guān)當(dāng)局可執(zhí)行任何他們認(rèn)為有必要的海關(guān)檢查,除隨機(jī)抽查外,應(yīng)主要以應(yīng)用電子數(shù)據(jù)處理技術(shù)進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)分析為根據(jù),建立共同風(fēng)險(xiǎn)管理框架等。(16)國(guó)家口岸管理辦公室:《歐盟海關(guān)法典》,中國(guó)海關(guān)出版社2016年版。美國(guó)在法律層面,沒(méi)有關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定,但有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)舉措C-TPAT(Customs-Trade Partnership Against Terrorism),(17)Customs-Trade Partnership Against Terrorism,https://www.cbp.gov/border-security/ports-entry/cargo-security/CTPAT.在《2006年港口安全與責(zé)任法案》中對(duì)制度建立、合作方要求、違反規(guī)定的后果、申訴等方面做出規(guī)定。(18)Security and Accountability for Every Port Act of 2006,https://www.govinfo.gov/content/pkg/PLAW-109publ347/pdf/PLAW-109publ347.pdf.另外,美國(guó)《2015年貿(mào)易便利化及貿(mào)易執(zhí)法法案》也對(duì)該制度做了補(bǔ)充說(shuō)明。(19)Trade Facilitation and Trade Enforcement Act of 2015,https://www.congress.gov/bill/114th-congress/house-bill/644.澳大利亞將該國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的手段AEO制度上升到法律層面,但澳大利亞海關(guān)與新加坡海關(guān)沒(méi)有在法律上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理作出明確說(shuō)明。

五、典型國(guó)家海關(guān)防范處置重大風(fēng)險(xiǎn)的舉措比較

(一)AEO是相關(guān)國(guó)家海關(guān)防范風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)配

美國(guó)海關(guān)通過(guò)與行業(yè)和私營(yíng)部門建立經(jīng)營(yíng)者伙伴關(guān)系C-TPAT,防范供應(yīng)鏈安全風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)海關(guān)通過(guò)C-TPAT與國(guó)際貿(mào)易相關(guān)方合作建立國(guó)際供應(yīng)鏈安全管理系統(tǒng),確保供應(yīng)鏈從起點(diǎn)到終點(diǎn)的運(yùn)輸安全、信息安全和貨物安全流通,阻止恐怖分子滲入。通過(guò)以通關(guān)便利等系列優(yōu)惠待遇為條件,美國(guó)海關(guān)要求成員按照其制定的“最低安全標(biāo)準(zhǔn)”建立公司內(nèi)部安全控制制度,自主規(guī)避安全風(fēng)險(xiǎn)。最初企業(yè)申請(qǐng)加入C-TPAT時(shí),須與美國(guó)海關(guān)達(dá)成協(xié)議,以保護(hù)供應(yīng)鏈、識(shí)別安全漏洞并實(shí)施特定的安全措施和最佳實(shí)踐,并提供行動(dòng)計(jì)劃的安全配置文件,以調(diào)整整個(gè)供應(yīng)鏈的安全性。澳大利亞誠(chéng)信貿(mào)易商項(xiàng)目ATT(Australian Trusted Trader)由澳大利亞內(nèi)政部和海關(guān)共同管理。(20)Australian Trusted Trader,https://www.abf.gov.au/about-us/what-we-do/trustedtrader.企業(yè)需針對(duì)國(guó)際供應(yīng)鏈進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估且要采取適當(dāng)措施降低風(fēng)險(xiǎn),并遵守相關(guān)規(guī)定,才能獲得認(rèn)證。企業(yè)獲得認(rèn)證后,可以獲得相關(guān)益處,從而簡(jiǎn)化通關(guān)流程。荷蘭海關(guān)AEO制度是其風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段。在通關(guān)環(huán)節(jié)中,荷蘭海關(guān)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析篩選識(shí)別出AEO企業(yè),將其申報(bào)信息進(jìn)行分流,并給予相應(yīng)的簡(jiǎn)化通關(guān)手續(xù)及便利,促進(jìn)物流鏈流動(dòng),節(jié)省貿(mào)易成本。新加坡海關(guān)基于風(fēng)險(xiǎn)的貿(mào)易便利化的綜合系統(tǒng)Trade FIRST,對(duì)企業(yè)概況、程序和流程、安全、庫(kù)存管理、其他計(jì)劃的特定要求、合規(guī)性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,將便利程度分為基本、標(biāo)準(zhǔn)、中等、加強(qiáng)和高級(jí)。(21)Trade FIRST,https://www.customs.gov.sg/businesses/customs-schemes-licences-framework/trade-first.結(jié)合評(píng)估結(jié)果,同時(shí)根據(jù)貿(mào)易安全伙伴計(jì)劃STP(Secure Trade Partnership)指南要求,確定企業(yè)等級(jí)。(22)Secure Trade Partnership,https://www.customs.gov.sg/businesses/customs-schemes-licences-framework/secure-trade-partnership-stp/#.

(二)相關(guān)國(guó)家海關(guān)均重視情報(bào)運(yùn)用,但具體舉措略有差異

美國(guó)善于整合資源,發(fā)揮強(qiáng)大的情報(bào)體系作用。美國(guó)海關(guān)情報(bào)與行動(dòng)協(xié)調(diào)中心(Intelligence and Operations Coordination Center,簡(jiǎn)稱IOCC)是美國(guó)海關(guān)各部門之間行動(dòng)協(xié)調(diào)和信息共享的“一站式服務(wù)點(diǎn)”,以加強(qiáng)美國(guó)海關(guān)工作人員間的信息共享。美國(guó)海關(guān)情報(bào)與行動(dòng)協(xié)調(diào)中心與運(yùn)營(yíng)部門及執(zhí)法和情報(bào)合作伙伴共享情報(bào)。例如,美國(guó)海關(guān)通過(guò)加強(qiáng)與情報(bào)局、國(guó)家?guī)团汕閳?bào)中心(The National Gang Intelligence Center,簡(jiǎn)稱 NGIC)合作,整合對(duì)美國(guó)構(gòu)成重大威脅的幫派、移民、犯罪活動(dòng)等情報(bào),發(fā)揮情報(bào)精準(zhǔn)制導(dǎo)作用,打擊恐怖主義和跨國(guó)犯罪團(tuán)伙。澳大利亞發(fā)揮情報(bào)主導(dǎo)作用,開(kāi)展執(zhí)法活動(dòng)。由澳大利亞海關(guān)與澳大利亞國(guó)防軍組成的多機(jī)構(gòu)指揮部海事邊境司令部,通過(guò)合理分配資源,阻止澳大利亞海洋領(lǐng)域的非法活動(dòng)。澳大利亞海事邊境司令部的情報(bào)中心通過(guò)對(duì)信息進(jìn)行加工,最終形成情報(bào),運(yùn)用海事識(shí)別系統(tǒng),監(jiān)控船只;并充分利用澳大利亞海關(guān)和內(nèi)政部下屬機(jī)構(gòu)澳大利亞聯(lián)邦警察局提供的情報(bào)信息,識(shí)別未知風(fēng)險(xiǎn)。為便于履行邊境保護(hù)職能,《澳大利亞海關(guān)法》規(guī)定所有往返澳大利亞的國(guó)際客運(yùn)航空服務(wù)運(yùn)營(yíng)商必須提供相關(guān)信息。(23)國(guó)家口岸管理辦公室:《澳大利亞海關(guān)法》,中國(guó)海關(guān)出版社2018年版。澳大利亞海關(guān)通過(guò)挖掘利用旅客數(shù)據(jù),在打擊恐怖主義、販毒、欺詐、販運(yùn)人口和其他嚴(yán)重跨國(guó)犯罪等情況中取得重要成效。新加坡海關(guān)綜合發(fā)揮情報(bào)作用,統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)處置。新加坡海關(guān)廣泛開(kāi)展對(duì)外情報(bào)合作,內(nèi)設(shè)情報(bào)處與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估處,兩個(gè)處室可通過(guò)同一平臺(tái)共享布控及案件辦理等信息。海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與其他相關(guān)部門按照各自職責(zé)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研判下達(dá)的布控指令,都匯集到海關(guān)或移民與關(guān)卡局(Immigration &Checkpoints Authority)的系統(tǒng),統(tǒng)一實(shí)施處置,實(shí)現(xiàn)即決式布控。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)于經(jīng)研判需實(shí)施稽核查的,移交至情報(bào)與調(diào)查司相關(guān)處室處理。

(三)開(kāi)展聯(lián)合防控是相關(guān)國(guó)家海關(guān)防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段

美國(guó)國(guó)務(wù)院、美國(guó)海關(guān)等17個(gè)不同機(jī)構(gòu)聯(lián)合開(kāi)展進(jìn)出境貨物風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,利用獨(dú)立并不互聯(lián)的數(shù)據(jù)庫(kù)及信息系統(tǒng),提供數(shù)據(jù)和信息支援,進(jìn)行“聯(lián)合診斷”。美國(guó)海關(guān)商業(yè)布控和分析中心通過(guò)促進(jìn)信息共享并利用參與政府機(jī)構(gòu)的集體資源來(lái)預(yù)防、阻止和調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)事件,減少重復(fù)檢查,提高執(zhí)法效率。美國(guó)海關(guān)商業(yè)布控和分析中心共與12個(gè)聯(lián)邦機(jī)構(gòu)簽署了諒解備忘錄協(xié)議。在2020財(cái)年,美國(guó)海關(guān)商業(yè)布控和分析中心緝獲了9382件存在安全風(fēng)險(xiǎn)的商品,國(guó)內(nèi)總價(jià)值超過(guò)2160萬(wàn)美元。(24)Priority Trade Issues,https://www.cbp.gov/trade/priority-issues.澳大利亞與新西蘭執(zhí)法部門針對(duì)摩托車黑幫團(tuán)伙發(fā)起國(guó)家特別行動(dòng)組墨非斯聯(lián)合倡議;與澳大利亞聯(lián)邦警察局及各州、領(lǐng)地警察開(kāi)展系列協(xié)調(diào)搜查活動(dòng),并將所獲情報(bào)通過(guò)澳大利亞刑事情報(bào)委員會(huì)(25)The Australian Criminal and Intelligence Commission(ACIC)是澳大利亞聯(lián)邦政府于 2016 年 7 月 1 日成立的執(zhí)法機(jī)構(gòu)。它具有專業(yè)的調(diào)查能力,維護(hù)國(guó)家信息共享系統(tǒng);ACIC 總部位于澳大利亞首都,該機(jī)構(gòu)在每個(gè)州和北領(lǐng)地都設(shè)有地區(qū)辦事處。ACIC 還在國(guó)際上部署官員,并在跨國(guó)刑事調(diào)查中與執(zhí)法和刑事情報(bào)機(jī)構(gòu)密切合作。的情報(bào)協(xié)調(diào)中心與所有執(zhí)法機(jī)構(gòu)共享。澳大利亞海關(guān)卡德納特遣部隊(duì)通過(guò)與公平申訴委員會(huì)、澳大利亞刑事情報(bào)委員會(huì)、澳大利亞聯(lián)邦警察局、澳大利亞證券與投資委員會(huì)、澳大利亞稅務(wù)局、澳大利亞交易報(bào)告與分析中心、澳大利亞州和領(lǐng)地警察合作,發(fā)揮各自領(lǐng)域內(nèi)的職能優(yōu)勢(shì)及主體作用,使得聯(lián)合行動(dòng)產(chǎn)生乘數(shù)效應(yīng),力求最大限度提高執(zhí)法效果。澳大利亞海關(guān)成立“非法煙草調(diào)查工作組”,(26)非法煙草調(diào)查工作組(The Illicit Tobacco Taskforce,簡(jiǎn)稱ITTF)于2018年7月1日成立,是個(gè)多機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)工作組。利用聯(lián)邦檢察辦公室、澳大利亞稅務(wù)局等專業(yè)知識(shí),打擊非法煙草貿(mào)易,確保稅收安全。澳大利亞海關(guān)還積極參與國(guó)際合作,與太平洋打擊跨國(guó)犯罪組織聯(lián)合開(kāi)展緝毒行動(dòng)。荷蘭海關(guān)將協(xié)作作為四個(gè)核心價(jià)值觀之一。在國(guó)家內(nèi)部合作方面,基于平等和透明的溝通機(jī)制,荷蘭海關(guān)通過(guò)海關(guān)商務(wù)咨詢機(jī)構(gòu)與物流鏈各個(gè)環(huán)節(jié)的企業(yè)代表進(jìn)行定期溝通交流;與荷蘭食品和消費(fèi)品安全局、衛(wèi)生保健檢查局合作,禁止或僅在遵守某些條款和條件的情況下允許某些商品進(jìn)出荷蘭,還與商界及其他執(zhí)法機(jī)構(gòu)一起討論歐盟內(nèi)貨物跨境流動(dòng)涉及IT系統(tǒng)的變化、立法實(shí)施期等。通過(guò)與學(xué)界合作,荷蘭海關(guān)圍繞提高國(guó)際供應(yīng)鏈的安全性及風(fēng)險(xiǎn)分析算法,開(kāi)發(fā)相關(guān)軟件。在國(guó)際合作方面,荷蘭海關(guān)在國(guó)外設(shè)代表處,充當(dāng)國(guó)際調(diào)查信息交流的聯(lián)絡(luò)人,反饋商界需求。荷蘭海關(guān)致力于加強(qiáng)內(nèi)外部合作,在生產(chǎn)和分銷基地監(jiān)測(cè)和攔截違禁品,在打擊毒品方面查驗(yàn)命中率極高。新加坡通過(guò)政府多部門協(xié)同一體化的管理方式,共同實(shí)現(xiàn)使貿(mào)易便利、公平和安全的目標(biāo)。新加坡海關(guān)是口岸管理的主要負(fù)責(zé)部門,其他相關(guān)單位各有側(cè)重協(xié)同管理。例如,新加坡海關(guān)監(jiān)管內(nèi)容包括稅收征管、貿(mào)易文件處理、貿(mào)易安全和便利化及知識(shí)產(chǎn)權(quán)邊境保護(hù)等;新加坡移民與關(guān)卡局負(fù)責(zé)進(jìn)出境貨物、行李物品、車輛等通關(guān)檢查及移民和登記服務(wù);新加坡國(guó)家環(huán)境局負(fù)責(zé)口岸衛(wèi)生監(jiān)管等;新加坡食品局負(fù)責(zé)進(jìn)口食品的檢驗(yàn)檢疫;新加坡國(guó)家公園局負(fù)責(zé)進(jìn)口動(dòng)物、植物及其產(chǎn)品的檢疫;新加坡衛(wèi)生科學(xué)局負(fù)責(zé)進(jìn)口藥品、醫(yī)療健康產(chǎn)品、化妝品的檢驗(yàn)等。

(四)相關(guān)國(guó)家海關(guān)在運(yùn)用高新技術(shù)精準(zhǔn)鎖定風(fēng)險(xiǎn)方面,水平各異

為進(jìn)行科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)分析,美國(guó)海關(guān)于2002年開(kāi)發(fā)使用了“全球自動(dòng)布控系統(tǒng)”,處理各種數(shù)據(jù)信息,實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)與人工甄選相結(jié)合的作業(yè)模式。美國(guó)海關(guān)通過(guò)不斷優(yōu)化自動(dòng)商業(yè)環(huán)境系統(tǒng),為參與國(guó)際貿(mào)易的各方提供“單一窗口”。此外,美國(guó)海關(guān)使用簡(jiǎn)化抵達(dá)機(jī)制,通過(guò)生物特征快速準(zhǔn)確地驗(yàn)證旅行者身份、檢索旅行者記錄,免除如文檔掃描和指紋捕獲等耗時(shí)較多的程序,降低病原體傳播風(fēng)險(xiǎn)。澳大利亞海關(guān)運(yùn)用一體化貨物通關(guān)系統(tǒng),處理進(jìn)口和出口申報(bào)的電子通關(guān)系統(tǒng)。對(duì)于貿(mào)易頻繁的公司或經(jīng)常出入境的個(gè)人,可以采用電子數(shù)據(jù)交換和海關(guān)互動(dòng)兩種選擇方式通過(guò)一體化貨物通關(guān)系統(tǒng),向澳大利亞海關(guān)傳輸信息。(27)Integrated Cargo System,https://www.abf.gov.au/help-and-support/ics/integrated-cargo-system-(ics)/using-the-ics/communication-with-the-department.澳大利亞海關(guān)還會(huì)根據(jù)實(shí)際情況,適時(shí)動(dòng)態(tài)修改并簽發(fā)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù),增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別度。再者,澳大利亞農(nóng)業(yè)、水利和環(huán)境部所屬的生物安全進(jìn)口條件系統(tǒng),(28)Biosecurity Import Conditions system (BICON),https://www.awe.gov.au/biosecurity-trade/import/online-services/bicon.提供進(jìn)口貨物相關(guān)信息的檢索功能,進(jìn)口商通過(guò)該系統(tǒng),能夠自主規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。荷蘭海關(guān)秉承創(chuàng)新理念,不斷更新技術(shù)來(lái)應(yīng)對(duì)不斷增長(zhǎng)的貨物量,重視風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析,發(fā)揮檢測(cè)技術(shù)作用,不斷更新掃描儀算法,重視貨物跨境流動(dòng)方面的相關(guān)問(wèn)題,研究分布式賬本技術(shù)(包括區(qū)塊鏈)等最新科學(xué)進(jìn)展。荷蘭海關(guān)所有申報(bào)流程均實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化和自動(dòng)化,是全球唯一實(shí)現(xiàn)植物進(jìn)出口數(shù)字證書的國(guó)家。相比之下,新加坡海關(guān)參與的東盟海關(guān)過(guò)境系統(tǒng)是一個(gè)計(jì)算機(jī)化的海關(guān)過(guò)境管理系統(tǒng),目的是為在東盟內(nèi)跨境陸路運(yùn)輸貨物的企業(yè)提供服務(wù)。通過(guò)該系統(tǒng),貿(mào)易商只需辦理一次海關(guān)手續(xù),就可實(shí)現(xiàn)在相關(guān)東盟成員國(guó)之間自由運(yùn)輸貨物。

六、啟示

當(dāng)前,世界正經(jīng)歷百年未有之大變局,進(jìn)入新的動(dòng)蕩變革期,經(jīng)濟(jì)全球化遭遇逆流,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和外貿(mào)面臨前所未有的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。從中國(guó)海關(guān)實(shí)際出發(fā),堅(jiān)定不移貫徹總體國(guó)家安全觀,深入思考海關(guān)面臨重大、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),加快海關(guān)現(xiàn)代化進(jìn)程,為更好履行維護(hù)國(guó)門安全的職責(zé)使命,提出以下啟示。

(一)監(jiān)管理念層面

1.始終堅(jiān)持把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)擺在突出位置

當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期是我國(guó)各類矛盾和風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)期,各種可以預(yù)見(jiàn)和難以預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素明顯增多,其中重大風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)、政治、意識(shí)形態(tài)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及來(lái)自國(guó)際各方面的風(fēng)險(xiǎn)等。面對(duì)新時(shí)期安全風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)新情況新特點(diǎn),既要有防范風(fēng)險(xiǎn)的先手,也要有應(yīng)對(duì)和化解風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的高招,處理好預(yù)防為主和底線思維的關(guān)系,提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見(jiàn)、預(yù)判能力,力爭(zhēng)把可能帶來(lái)重大風(fēng)險(xiǎn)的隱患發(fā)現(xiàn)和處置于萌芽狀態(tài),把通關(guān)便利建立在更加安全的基礎(chǔ)之上,牢牢守住安全發(fā)展底線,以高水平安全保障高質(zhì)量發(fā)展。

2.進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)法評(píng)估機(jī)制

優(yōu)化口岸風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)法水平,需要定期對(duì)政策落實(shí)效果進(jìn)行評(píng)估。通過(guò)完善風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)機(jī)制,評(píng)估口岸風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)法水平。借助企業(yè)調(diào)研等大數(shù)據(jù)分析方式,衡量風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行效果。優(yōu)化監(jiān)管資源配置,統(tǒng)籌動(dòng)、衛(wèi)、食、商各業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),分關(guān)區(qū)、分領(lǐng)域規(guī)范化、科學(xué)動(dòng)態(tài)設(shè)置績(jī)效評(píng)估指標(biāo),實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)范化、精細(xì)化管理。開(kāi)展執(zhí)行情況督導(dǎo)檢查,加強(qiáng)量化考核,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),防范執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。

(二)監(jiān)管方式層面

1.強(qiáng)化科技創(chuàng)新應(yīng)用

依托5G等新技術(shù),加快推進(jìn)信息化系統(tǒng)建設(shè),在確保安全的前提下,統(tǒng)籌各部門資源,打破部門間信息壁壘,建立綜合性大數(shù)據(jù)池,實(shí)現(xiàn)分析建模、快速甄別與在線作業(yè)的有機(jī)融合,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息化支撐作用。推動(dòng)建立集稅收安全、生物安全、食品安全、商品質(zhì)量安全等一體化風(fēng)險(xiǎn)防控體系,充分發(fā)揮先期機(jī)檢、智能審圖、風(fēng)險(xiǎn)研判、邊境圍網(wǎng)的聯(lián)動(dòng)效應(yīng),建立覆蓋國(guó)內(nèi)末端的全鏈條商品監(jiān)管機(jī)制,將防控鏈條向后續(xù)拓展,提升風(fēng)險(xiǎn)防控覆蓋面和精準(zhǔn)度,優(yōu)化查驗(yàn)作業(yè)模式和考核機(jī)制,提高查獲率。

2.探索建立情報(bào)體系網(wǎng)絡(luò)

匯集多渠道數(shù)據(jù)信息,建立情報(bào)共享平臺(tái),豐富情報(bào)聯(lián)合研判機(jī)制,提高布控精準(zhǔn)性,助力智慧海關(guān)建設(shè)。根據(jù)各屬地情況,探索建立基于供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)信息收集站點(diǎn),按照“以點(diǎn)帶面”的思路推動(dòng)建設(shè)口岸情報(bào)信息網(wǎng)。構(gòu)建資源互聯(lián)互通機(jī)制,拓寬情報(bào)信息來(lái)源,聯(lián)合研判國(guó)內(nèi)外商品動(dòng)態(tài)、走私動(dòng)向、價(jià)格波動(dòng)等方面的信息,實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享。

(三)監(jiān)管保障層面

1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理法治保障

建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義現(xiàn)代化海關(guān),不僅需要對(duì)標(biāo)國(guó)際海關(guān)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制,也需要修煉內(nèi)功,提升風(fēng)險(xiǎn)管理的法治地位。在法律層面,可明確海關(guān)可執(zhí)行的有必要的海關(guān)檢查,根據(jù)國(guó)際、國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并制定必要的應(yīng)對(duì)措施。在業(yè)務(wù)層面,科學(xué)劃分海關(guān)檢查或監(jiān)管貨物的風(fēng)險(xiǎn)程度,創(chuàng)新監(jiān)管制度、管理模式和方法技術(shù),依據(jù)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃,定期更新重點(diǎn)查驗(yàn)領(lǐng)域。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域人才隊(duì)伍建設(shè)

探索構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查員制度,精準(zhǔn)企業(yè)畫像,統(tǒng)籌權(quán)衡AEO企業(yè)協(xié)調(diào)員與風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查員的關(guān)系,鏈條式分析挖掘企業(yè)數(shù)據(jù)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)收集與研判等專業(yè)人才培養(yǎng),合理調(diào)配人力資源,確保專門力量負(fù)責(zé)海關(guān)內(nèi)外情報(bào)工作。建立多方參與的風(fēng)險(xiǎn)防控專家委員會(huì),為分析布控和領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠支持。通過(guò)發(fā)揮專家作用,開(kāi)展對(duì)口幫扶與經(jīng)驗(yàn)交流,解決我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展不平衡不充分的問(wèn)題,提升風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍綜合能力建設(shè)。

3.擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際合作朋友圈

為保障產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈穩(wěn)定,以“智慧海關(guān)、智能邊境、智享聯(lián)通”理念為引領(lǐng),推進(jìn)與世界海關(guān)組織的戰(zhàn)略對(duì)接,拓展與“一帶一路”國(guó)家開(kāi)展合作交流,共同踐行國(guó)際公約承諾。與RCEP成員國(guó)合作建立類似東盟海關(guān)過(guò)境系統(tǒng)的通關(guān)一體化平臺(tái),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控整體合力。通過(guò)世界海關(guān)組織等國(guó)際組織平臺(tái),推廣自主研發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù),深化貿(mào)易安全和通關(guān)便利化合作,擴(kuò)大海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際合作范圍。