劉琳 田朔

摘 要：本文基于2000—2016年中國上市公司數(shù)據(jù)和中國海關(guān)進出口數(shù)據(jù)庫的匹配數(shù)據(jù)，從量與質(zhì)兩個維度出發(fā)，研究中間品進口自由化對中國企業(yè)創(chuàng)新的影響?；鶞驶貧w結(jié)果表明：中間品進口自由化對企業(yè)技術(shù)研發(fā)和技術(shù)轉(zhuǎn)化兩階段創(chuàng)新的量與質(zhì)均產(chǎn)生顯著的正向影響。異質(zhì)性檢驗結(jié)果顯示：中間品進口自由化對高強度進口的企業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)的影響更顯著。研究結(jié)論為政府制定差異化政策，充分發(fā)揮中間品進口自由化的創(chuàng)新效應(yīng)提供了理論支持。

關(guān)鍵詞：中間品；進口；貿(mào)易自由化；創(chuàng)新數(shù)量；創(chuàng)新質(zhì)量

本文索引：劉琳，田朔.<變量 2>[J].中國商論，2023（16）：-082.

中圖分類號：F740 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2023）08（b）--04

進口貿(mào)易自由化是我國加入WTO后的重要承諾，中間品貿(mào)易的大幅增長，是全球化的重要特征，關(guān)稅減讓也是貿(mào)易自由化的重要特征。根據(jù)世界銀行的WITS數(shù)據(jù)庫，我國中間品進口的最惠國簡單平均關(guān)稅率從2001年的13.39%下降至2017年的7.75%，經(jīng)過進一步自主降稅，2021年我國進口關(guān)稅總水平達到7.4%。從貿(mào)易結(jié)構(gòu)來看，到2020年，我國中間品進口總額達到15684.27億美元，占總進口的73.3%，占全球中間品進口的15.7%。所以，中間品進口自由化在我國甚至世界的經(jīng)濟發(fā)展中都具有重要的意義。2021年，李克強總理在十三屆全國人大四次會議上作出的《政府工作報告》提出，“大力促進科技創(chuàng)新，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展”。2022年《政府工作報告》也提到，要支持企業(yè)家專注創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，創(chuàng)新已成為我國實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的應(yīng)有之義。然而，對于任何一個國家或者企業(yè)，除了本身的科技力量外，充分利用外部技術(shù)與資源，是實現(xiàn)創(chuàng)新的必要條件。中間品進口自由化的不斷深化，尤其是我國入世以來對核心零部件等中間品的關(guān)稅政策，降低了企業(yè)引進中間品的成本，同時將多樣性的優(yōu)質(zhì)中間品投入生產(chǎn)環(huán)節(jié)，有利于企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，為企業(yè)的創(chuàng)新提供了更大的可能。

1 文獻綜述及機制分析

基于中間品進口自由化與創(chuàng)新對一個國家和一個企業(yè)的重要作用，兩者之間關(guān)系的研究一直是學(xué)界關(guān)注的熱點。目前，國內(nèi)外現(xiàn)有對進口貿(mào)易自由化影響企業(yè)創(chuàng)新的研究存在促進論和抑制論兩派觀點：持促進論的學(xué)者認為，企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新主要依靠中間品進口，中間品進口自由化能夠促進企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，進口自由化對企業(yè)研發(fā)、專利增加都具有促進作用，且與最終品相比，中間品進口自由化的影響更突出、穩(wěn)定。Goldberge等（2008）從實證角度研究中間品貿(mào)易，認為高質(zhì)量的中間品進口促進了企業(yè)對技術(shù)的吸收與模仿。Colantone和Grino（2014）使用1995—2007年25個歐洲國家的國內(nèi)生產(chǎn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，新的中間品對歐洲國家新產(chǎn)品的創(chuàng)造有著極強的促進作用。Chen等（2017）和Coelli等（2020）分別使用國內(nèi)和國際兩個層面的數(shù)據(jù)進行研究，結(jié)果一致認為進口自由化對研發(fā)與企業(yè)創(chuàng)新有正向影響。持抑制論的研究中，一類學(xué)者認為進口中間品會導(dǎo)致對國外產(chǎn)品的依賴，通過依賴效應(yīng)和替代效應(yīng)降低了對新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)意愿，而長時間對國外技術(shù)的依賴，也導(dǎo)致利潤低端化，進而使研發(fā)資金變少，最終抑制企業(yè)的創(chuàng)新；另一類學(xué)者認為進口競爭減少了企業(yè)創(chuàng)新，這與熊彼特效應(yīng)是一致的。

通過對已有相關(guān)文獻的梳理發(fā)現(xiàn)，不乏籠統(tǒng)研究中間品進口自由化對企業(yè)創(chuàng)新的影響，但是綜合創(chuàng)新兩階段分別研究創(chuàng)新的量與質(zhì)的文章頗顯匱乏。因此，本文借鑒創(chuàng)新的相關(guān)文獻，從創(chuàng)新兩階段的視角出發(fā)，研究中間品進口自由化對中國企業(yè)創(chuàng)新量與質(zhì)的影響，并做出異質(zhì)性分析。與既有文獻相比，本文可能的貢獻有：首先，豐富了對創(chuàng)新的每一階段分別考察創(chuàng)新量與質(zhì)這一多環(huán)節(jié)、多角度的研究視角。其次，避免了單獨使用專利數(shù)量等來衡量創(chuàng)新的片面性。最后，目前單獨精確研究中間品貿(mào)易自由化對企業(yè)創(chuàng)新量與質(zhì)的影響的文章相對較少，本文利用微觀數(shù)據(jù)進一步研究中間品進口自由化對不同特性企業(yè)的影響作用具有豐富的政策含義。

2 研究設(shè)計

2.1 數(shù)據(jù)來源及處理

本文選取2000—2016年上市公司中的制造業(yè)企業(yè)進行實證檢驗，主要涉及兩套數(shù)據(jù)庫：一是CSMAR數(shù)據(jù)庫；二是中國海關(guān)進出口數(shù)據(jù)庫。按照企業(yè)名稱及年份將上述兩大微觀數(shù)據(jù)庫進行匹配后，對匹配成功的樣本進行以下處理：（1）剔除樣本區(qū)間內(nèi)ST和*ST的企業(yè)；（2）剔除當年新上市、已經(jīng)退市或被暫停上市的企業(yè)；（3）剔除總資產(chǎn)、固定資產(chǎn)值為負值的樣本數(shù)據(jù)；（4）專利授權(quán)與申請數(shù)量、政府補貼為零值時，取自然對數(shù)之后變?yōu)槿笔е?，故用各指標原值?取對數(shù)加以替代。

2.2 理論分析與模型說明

關(guān)稅能較為直觀地反映進口貿(mào)易自由化的程度，WTO的Tariff Download Facility數(shù)據(jù)庫覆蓋了高度細化的產(chǎn)品層面的關(guān)稅數(shù)據(jù)，且比較容易獲得。此外，本文還以異質(zhì)性企業(yè)作為研究對象，所以作為本文核心解釋變量的中間品進口自由化，使用中國對外國設(shè)置的中間品進口關(guān)稅作為衡量指標。除此之外，因為各個進口來源國市場份額在企業(yè)進口貿(mào)易中所占的比例不同，為更準確地衡量企業(yè)所面臨的自由化程度，本文借鑒余淼杰、智琨（2016）的思路，以企業(yè)當年從某一國進口某種中間產(chǎn)品的金額占企業(yè)當年從世界各個國家進口中間品總額的比重作為權(quán)重，構(gòu)建企業(yè)層面的中間品關(guān)稅（hzjptariff），以衡量企業(yè)2000—2016年的中間品進口自由化程度。

其中，k表示產(chǎn)品；c表示貿(mào)易伙伴國家（或地區(qū)）；指企業(yè)i在t年從國家c進口的中間產(chǎn)品k的金額；指企業(yè)i在t年進口產(chǎn)品k的總金額；是指在t年從國家c進口產(chǎn)品k時征收的從價稅。關(guān)稅數(shù)據(jù)來自WTO的Tariff Download Facility數(shù)據(jù)庫。

由于企業(yè)的創(chuàng)新成果要經(jīng)歷從創(chuàng)新研發(fā)到投入使用的過程。本文參照韓先鋒等（2015）將創(chuàng)新分為技術(shù)研發(fā)和技術(shù)轉(zhuǎn)化兩個階段。一方面，總的申請量與授權(quán)量可以較為直觀地反映出創(chuàng)新數(shù)量的多少，發(fā)明專利作為專利三種類型中技術(shù)含量最高的一種，其申請與授權(quán)的數(shù)量可以反映出創(chuàng)新的質(zhì)的高低。另一方面，專利的申請只能作為企業(yè)利用資源進行創(chuàng)新研發(fā)的能力，而專利的授權(quán)才能使創(chuàng)新得以轉(zhuǎn)化為社會經(jīng)濟價值。因此，本文將專利的總授權(quán)量和發(fā)明專利的授權(quán)量作為衡量創(chuàng)新第二階段技術(shù)轉(zhuǎn)化的量與質(zhì)的代理變量，將專利總申請量和發(fā)明專利的申請量作為衡量創(chuàng)新第一階段的量與質(zhì)的代理變量，并以此作為穩(wěn)健性分析之一。

2.3 模型構(gòu)建

本文在現(xiàn)有文獻的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了基于企業(yè)層面創(chuàng)新影響因素的計量模型：

其中，下標i和t分別表示企業(yè)和年份；被解釋變量lnnepit為企業(yè)i在t年的創(chuàng)新；本文分別用專利總授權(quán)量（lntotalgrant）和發(fā)明專利授權(quán)量（lnigrant）表示創(chuàng)新第二階段技術(shù)轉(zhuǎn)化的量與質(zhì)，用專利總申請（lntotalapply）和發(fā)明專利總申請量（lniapply）衡量創(chuàng)新第一階段技術(shù)開發(fā)的量與質(zhì)。lnhzjptariffit為本文的核心解釋變量，表示中國企業(yè)對外設(shè)置的中間品進口關(guān)稅。除此之外，本文在基準回歸中引入企業(yè)進口產(chǎn)品種類數(shù)（impnum）、資產(chǎn)收益率（roaa）、企業(yè)規(guī)模（L）、企業(yè)凈利潤（netprofit）、企業(yè)年齡（age）、政府補貼（itamount）、赫芬達爾指數(shù)（hhi_b）作為控制變量；和分別表示地區(qū)和年份層面的固定效應(yīng)；為隨機干擾項。為統(tǒng)一數(shù)量級，本文所有變量均取對數(shù)處理，表1為本文所采用的樣本中主要變量取對數(shù)后的描述性統(tǒng)計。

3 實證結(jié)果分析

3.1 中間品進口自由化與企業(yè)創(chuàng)新的基準回歸

表2為式（1）的基準回歸結(jié)果，每一列的回歸都控制了企業(yè)的年份固定效應(yīng)及地區(qū)固定效應(yīng)。從回歸結(jié)果可以看出，企業(yè)中間品進口自由化對企業(yè)的專利總授權(quán)數(shù)量、發(fā)明專利授權(quán)量的系數(shù)皆顯著為負，表明中間品關(guān)稅下降顯著促進了我國企業(yè)創(chuàng)新技術(shù)轉(zhuǎn)化過程的量與質(zhì)的發(fā)展，也就是說中間品進口自由化對企業(yè)創(chuàng)新的量與質(zhì)有促進作用?？刂谱兞糠矫?，進口中間品種類數(shù)、資產(chǎn)收益率、企業(yè)員工人數(shù)、凈利潤、政府補貼對創(chuàng)新兩階段的量與質(zhì)都有顯著的正向影響。進口中間品種類數(shù)越多，企業(yè)越有更多的空間與機會，從不同的中間品進口中獲得各種利益來促進企業(yè)本身的創(chuàng)新。企業(yè)的資產(chǎn)收益率與企業(yè)的創(chuàng)新呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系，說明良好的經(jīng)營狀況能對企業(yè)創(chuàng)新發(fā)揮積極的推動作用。企業(yè)的員工人數(shù)是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營的勞動力來源，充足的勞動力是企業(yè)能夠有更多資源進行創(chuàng)新創(chuàng)造活動的必要條件。企業(yè)的凈利潤是企業(yè)進行創(chuàng)新活動的直接動力，是企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展的根本力量，所以凈利潤越高，企業(yè)不僅越有研發(fā)投入的經(jīng)濟來源支持，還具備進行創(chuàng)新的動力，所以對企業(yè)的創(chuàng)新呈現(xiàn)顯著的正向相關(guān)關(guān)系。政府補貼無疑為企業(yè)的創(chuàng)新提供了政府支持與鼓勵，所以給企業(yè)創(chuàng)新帶來了更大的動力。除此之外，企業(yè)年齡會對企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)生顯著的負向影響，本文認為成立年份較早的企業(yè)大多數(shù)是一些傳統(tǒng)的企業(yè)，這些企業(yè)不像現(xiàn)在大多數(shù)新興企業(yè)擁有年輕的思維與人才，與時俱進的能力較差，創(chuàng)新能力也因此受到抑制。行業(yè)四位代碼的赫芬達爾指數(shù)對企業(yè)創(chuàng)新各個階段的量與質(zhì)都有顯著的負向影響，這說明行業(yè)的競爭會產(chǎn)生“熊彼特效應(yīng)”，抑制企業(yè)的創(chuàng)新。

3.2 穩(wěn)健性檢驗

為使所得結(jié)果更可靠，本文進一步進行穩(wěn)健性檢驗，結(jié)果如表2的（3）～（4）列所示。在表2的第（3）列和第（4）列中，本文將被解釋變量替換為衡量創(chuàng)新第一階段技術(shù)開發(fā)的量與質(zhì)的專利總申請（lntotalapply）和發(fā)明專利申請量（lniapply）。核心解釋變量（lnhzjptaiff）的回歸系數(shù)都顯著為負，可以得出隨著中間品進口自由化程度的提高，專利總申請和發(fā)明專利總申請都不斷增多，即中間品進口自由化顯著促進創(chuàng)新第一階段的量與質(zhì)的提高，穩(wěn)健性通過。

4 異質(zhì)性檢驗

考慮到基準回歸的結(jié)果是不區(qū)分類別的，從總體意義上揭示中間品進口自由化對企業(yè)創(chuàng)新的影響，卻忽略了企業(yè)的本身屬性及行業(yè)屬性等異質(zhì)性。所以，本文按照不同的依據(jù)將企業(yè)進行不同的分類，分別討論中間品進口自由化對不同特性企業(yè)創(chuàng)新的影響效果，表3展示了異質(zhì)性檢驗結(jié)果。

4.1 基于進口強度的異質(zhì)性分析

本文按照企業(yè)總進口金額的中位數(shù)，將企業(yè)劃分為高進口強度企業(yè)和低進口強度企業(yè)。表4的第（1）～（4）顯示，中間品進口自由化雖然對高進口強度企業(yè)和低進口強度企業(yè)創(chuàng)新的量與質(zhì)均有顯著的影響，但是通過分組系數(shù)檢驗可以看出，對兩種企業(yè)的影響有顯著性差別，且對高進口強度的企業(yè)影響效果要更強。相較低進口強度的企業(yè)，高進口強度企業(yè)在進口規(guī)模、進口強度都擴大以后，不僅可以更好地學(xué)習(xí)與吸收進口高質(zhì)量中間品帶來的先進技術(shù)，為企業(yè)創(chuàng)新提供技術(shù)支持，還可以用相對低廉的價格獲得優(yōu)質(zhì)中間品，這可以給高進口強度企業(yè)節(jié)約要素成本、擴大利潤，為企業(yè)的創(chuàng)新活動提供經(jīng)濟支持。所以，中間品進口自由化對高進口強度企業(yè)創(chuàng)新的量與質(zhì)的影響效果更顯著于低進口強度企業(yè)。

4.2 基于行業(yè)屬性的異質(zhì)性分析

本文根據(jù)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)（制造業(yè)）分類標準（2017），將行業(yè)分類為高技術(shù)樣本和非高技術(shù)樣本。由表5的第（1）～（4）列的lnhzjptaiff的系數(shù)可以看出，從企業(yè)創(chuàng)新的量和質(zhì)任一角度來看，中間品進口自由化都對高技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生顯著性的正向影響，而對非高技術(shù)產(chǎn)業(yè)不產(chǎn)生顯著性影響。首先，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)本身擁有的更成熟的配套設(shè)施可以更有效地對進口的高質(zhì)量中間品進行加工改造，為企業(yè)的下一步創(chuàng)新提供要素支持。其次，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)本身擁有的優(yōu)質(zhì)人才，更有能力來學(xué)習(xí)吸收國外先進技術(shù)與經(jīng)驗，并轉(zhuǎn)化為自身的科技力量，進而促進自身的創(chuàng)新發(fā)展。所以，中間品進口自由化對高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新會產(chǎn)生顯著的促進作用。

5 結(jié)語

本文利用2000—2016年中國海關(guān)進出口數(shù)據(jù)庫與CSMAR數(shù)據(jù)庫的匹配樣本，構(gòu)造衡量中間品進口自由化、創(chuàng)新兩階段的量與質(zhì)的衡量指標，實證分析中間品進口自由化對創(chuàng)新的影響，并進行穩(wěn)健性分析和異質(zhì)性分析，得出如下結(jié)論：中間品進口自由化對企業(yè)創(chuàng)新的技術(shù)開發(fā)和技術(shù)轉(zhuǎn)化兩階段的量與質(zhì)都有顯著的促進作用。除此之外，中間品進口自由化對企業(yè)創(chuàng)新的促進作用具有異質(zhì)性：中間品進口自由化對高進口強度企業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)創(chuàng)新量與質(zhì)的影響更顯著，對從事高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)創(chuàng)新的量與質(zhì)具有顯著的正向影響。

本文的研究具有一定的實踐啟示：一方面，政府應(yīng)繼續(xù)加大中間品進口自由化的力度，有針對性地對不同特點的企業(yè)實施具體的政策與鼓勵方針，全方位、多角度地提高各種企業(yè)的創(chuàng)新能力。另一方面，企業(yè)要積極響應(yīng)國家號召，積極面對中間品進口的同時，主動學(xué)習(xí)國外先進技術(shù)與經(jīng)驗，擴大市場規(guī)模、提高企業(yè)利潤、加大研發(fā)投入，從根本上提高自身創(chuàng)新實力。

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