樊昊　張鋒

摘要：不論是信息科技帶來金融服務(wù)型態(tài)的轉(zhuǎn)變，亦或是全球化所招致金融服務(wù)整合及金融監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)化，電子銀行無疑是金融業(yè)提供服務(wù)的另一渠道。而電子銀行能否經(jīng)營成功、吸引眾多客戶，除了關(guān)系到消費(fèi)者使用習(xí)慣外，最重要的是銀行如何建立消費(fèi)者使用信心，防范任何潛在因素所可能釀成的危機(jī)，因此本文通過揭露電子銀行風(fēng)險(xiǎn)，建議銀行在經(jīng)營該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)能防微杜漸。

關(guān)鍵詞：金融改革；電子銀行；整合風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

隨著新經(jīng)濟(jì)時(shí)代來臨，信息科技不斷創(chuàng)新，以及電子商務(wù)應(yīng)用的普及，使得經(jīng)濟(jì)活動(dòng)型態(tài)逐漸改變。誠如Kobrin所言，網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)市場(chǎng)，其無實(shí)體商品跨境交易、買賣雙方也無現(xiàn)金往來、更無實(shí)體交易紀(jì)錄。網(wǎng)絡(luò)的興起不僅開創(chuàng)一個(gè)無形的交易市場(chǎng)，同時(shí)也造就另一個(gè)提供服務(wù)的渠道。金融服務(wù)業(yè)在結(jié)合科技與創(chuàng)新力量后，不斷地開發(fā)新金融商品與服務(wù)，服務(wù)渠道也順應(yīng)信息科技時(shí)代的來臨，呈多樣化的面貌供消費(fèi)者選擇。而國際金融市場(chǎng)也可經(jīng)過交易商間的電子連線，可以在各國的外匯市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、衍生性金融商品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等進(jìn)行交易，促進(jìn)各地金融市場(chǎng)的交易與整合，并朝向全球化邁進(jìn)。

正當(dāng)金融市場(chǎng)邁向全球化之際，各國政府也為應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的劇變，逐步進(jìn)行金融法規(guī)的改革。國際金融監(jiān)理機(jī)構(gòu)為減少各地金融機(jī)構(gòu)危機(jī)出現(xiàn)，防范金融危機(jī)蔓延，金融監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)運(yùn)而生，嚴(yán)格要求各國金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控管。而我國在順應(yīng)金融市場(chǎng)變化所進(jìn)行金融改革，以及從業(yè)者巧妙地與電子銀行結(jié)合之際，更應(yīng)小心整合該過程中所面臨的種種風(fēng)險(xiǎn)。因此，本文重點(diǎn)分析了電子銀行及其整合型態(tài)。

二、國際電子銀行風(fēng)險(xiǎn)揭露

金融改革與整合已使跨業(yè)合作成為風(fēng)潮，而利用網(wǎng)絡(luò)做為經(jīng)營渠道的電子銀行，卻是金融從業(yè)者拓展市場(chǎng)的主要利器，借助網(wǎng)絡(luò)的無邊界特性，使得金融服務(wù)不再受疆域限制。金融從業(yè)者如何把握好電子網(wǎng)絡(luò)市場(chǎng)，發(fā)展多元化服務(wù)，以及如何防范電子銀行發(fā)展所帶來的新風(fēng)險(xiǎn)？一般而言，現(xiàn)階段電子銀行仍在初步發(fā)展階段，為降低不當(dāng)管理限制銀行服務(wù)電子化，以及建立良好創(chuàng)新及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，巴賽爾委員會(huì)成立電子銀行小組（Electronic Banking Group， EBG），專責(zé)電子銀行業(yè)務(wù)的管理架構(gòu)，現(xiàn)階段工作則專注于分析、以及管理者間的對(duì)話，借以引導(dǎo)出電子銀行業(yè)務(wù)的審慎管理架構(gòu)。下文將以巴賽爾銀行所揭露的風(fēng)險(xiǎn)信息為基礎(chǔ)，揭示電子銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（一）策略與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（Strategic and Business Risk）

策略風(fēng)險(xiǎn)是銀行組織從事電子銀行業(yè)務(wù)最顯著的風(fēng)險(xiǎn)，它不同于其他風(fēng)險(xiǎn)，其涉及層面較廣，主要策略都由董事與管理執(zhí)行者決定，使得策略風(fēng)險(xiǎn)隱含與所有其他風(fēng)險(xiǎn)之中。從提升客戶接受度及對(duì)電子銀行需求乃至于效率，大多數(shù)銀行都需發(fā)展一套策略，指導(dǎo)如何利用網(wǎng)絡(luò)渠道提供客戶信息與交易服務(wù)。在科技快速變遷，以及銀行與非銀行間的競(jìng)爭(zhēng)中，假如策略規(guī)劃與執(zhí)行失敗，將使得銀行本身暴露在真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)中。

有些電子銀行的策略風(fēng)險(xiǎn)牽涉到時(shí)間因素，尤其當(dāng)系統(tǒng)無法應(yīng)對(duì)科技快速變遷時(shí)，經(jīng)營方針是否是科技先驅(qū)者（technology pioneer）。此外，即使作為科技追隨者也會(huì)發(fā)現(xiàn)很難在飽和市場(chǎng)或是快速變遷的市場(chǎng)上保有定位。在網(wǎng)絡(luò)興起之前，銀行組織與其合作公司所使用的專屬網(wǎng)絡(luò)，僅與其他銀行做有限的連接。像這樣專屬的網(wǎng)絡(luò)提供一項(xiàng)防止新進(jìn)者進(jìn)入的保護(hù)措施，同時(shí)也保障個(gè)人特權(quán)。然而，網(wǎng)絡(luò)系一開放空間，它準(zhǔn)予銀行與非銀行從業(yè)者自由進(jìn)入，并擴(kuò)展其商業(yè)不受實(shí)際限制，這樣的結(jié)果將造成金融服務(wù)業(yè)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)。多數(shù)銀行相信電子銀行會(huì)降低其營運(yùn)成本，然而，多數(shù)銀行的客戶會(huì)希望維持傳統(tǒng)銀行的關(guān)系，這使得銀行很難放棄現(xiàn)有的經(jīng)營方式。這意味著在可見的未來，銀行仍舊需維持多樣的服務(wù)渠道，目前經(jīng)營電子銀行僅是額外的支出，要長久后才會(huì)節(jié)省營運(yùn)成本。銀行業(yè)面臨到維持市場(chǎng)佔(zhàn)有率的挑戰(zhàn)，一些新企業(yè)經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)提供個(gè)人金融服務(wù)，吸取銀行現(xiàn)有的客戶。此外，銀行與非銀行從業(yè)者的整合，雖然讓銀行產(chǎn)品與服務(wù)便利化，但為維持傳統(tǒng)經(jīng)營方式，同時(shí)也要提供網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，難以降低營運(yùn)成本，從而導(dǎo)致利潤降低。另外，這樣的整合也增加安全與法律上的新風(fēng)險(xiǎn)。銀行管理者需小心運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營策略，以維持其競(jìng)爭(zhēng)力及獲利，并避免增加風(fēng)險(xiǎn)，而管理者更應(yīng)小心評(píng)估電子銀行經(jīng)營策略的優(yōu)劣。

（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（Operational Risk）

由于電子銀行全面性的仰賴科技，因此經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也是顯著風(fēng)險(xiǎn)之一。如何縮小經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，銀行組織可能需考慮全面性企業(yè)整合架構(gòu)，以及便利內(nèi)部營運(yùn)的科技架構(gòu)，以確保安全、資料的保全與便利、以及確保第三方服務(wù)提供者的管理關(guān)系。甚至，由于科技顯著了改變商業(yè)模式與經(jīng)營型態(tài)，銀行需確認(rèn)能適切地控制整個(gè)轉(zhuǎn)變過程與監(jiān)督的責(zé)任。

（三）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（Reputational Risk）

銀行聲譽(yù)可能因電子銀行服務(wù)渠道出錯(cuò)而受到波及。銀行業(yè)務(wù)乃基于其信譽(yù)，電子銀行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)施行不良，或者疏離客戶及大眾，都是對(duì)銀行聲譽(yù)有所損害，這將使消費(fèi)者對(duì)該行以網(wǎng)絡(luò)提供電子銀行的信用能力受到質(zhì)疑。銀行如無法以安全、無誤及即時(shí)提供電子銀行服務(wù)將危及銀行聲譽(yù)。假如銀行未經(jīng)許可，不當(dāng)揭露或是侵犯客戶隱私權(quán)，銀行聲譽(yù)也是會(huì)受到負(fù)面影響。銀行與第三方網(wǎng)站或是到外部資源服務(wù)提供者間的超文件連結(jié)（hypertext links），也可能造成客戶對(duì)產(chǎn)品及服務(wù)提供者感到存疑?？蛻粢苍S會(huì)感到困惑，是否認(rèn)同其產(chǎn)品與服務(wù)，如果遇到問題可能希望銀行能出面解決。另外，銀行或非銀行競(jìng)爭(zhēng)者網(wǎng)站安全的破壞，也可能危及所有消費(fèi)者及市場(chǎng)對(duì)銀行管理網(wǎng)絡(luò)交易能力的信心。任何銀行如遭受到資料及隱私權(quán)保護(hù)不當(dāng)進(jìn)而危及到聲譽(yù)者，其也可能牽累參與合作的其他銀行。為防止任何危機(jī)造成銀行聲譽(yù)受損，銀行組織應(yīng)發(fā)展對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)。保護(hù)銀行聲譽(yù)的工作包括定期檢測(cè)其業(yè)務(wù)、對(duì)臨時(shí)事件的回應(yīng)及恢復(fù)計(jì)畫、溝通策略。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)（Legal Risk）

電子銀行增加法律風(fēng)險(xiǎn)的起因多為目前管理者可能不清楚現(xiàn)存法律及規(guī)范是否符合電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況。銀行通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)展與客戶間業(yè)務(wù)關(guān)系，如果跨越司法管轄權(quán)，銀行如對(duì)他國銀行與客戶保護(hù)法、和他國特別法規(guī)不熟悉，可能引發(fā)非常高的法律風(fēng)險(xiǎn)。即使銀行無意愿提供國外客戶服務(wù)，但因網(wǎng)絡(luò)關(guān)系所承接的國外業(yè)務(wù)。舉例而言，如果該銀行網(wǎng)站有提供其他語言，他國法規(guī)制訂者會(huì)認(rèn)為該銀行對(duì)其本國國民提供業(yè)務(wù)，認(rèn)為該銀行應(yīng)遵循當(dāng)?shù)胤杉耙?guī)范，因此容易引發(fā)法律問題。經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)未經(jīng)授權(quán)或誤用資料為另一法律風(fēng)險(xiǎn)，未經(jīng)授權(quán)個(gè)人入侵或滲透銀行和第三方服務(wù)提供者資料庫。例如，黑客入侵銀行或服務(wù)提供者的資料庫，或由自建資料庫使用客戶資料犯罪，授權(quán)員工也有可能誤用資料。上述議題執(zhí)行的相關(guān)法律尚未確定，但這些法律牽涉到電子合約的法律執(zhí)行權(quán)，以及正在發(fā)展的電子簽章等。

（五）其他傳統(tǒng)銀行風(fēng)險(xiǎn)

一是信用風(fēng)險(xiǎn)（Credit Risk）。信用風(fēng)險(xiǎn)將影響銀行執(zhí)行電子銀行業(yè)務(wù)，利用網(wǎng)絡(luò)提供服務(wù)管道會(huì)讓銀行，尤其小銀行快速擴(kuò)張，將引發(fā)資產(chǎn)品質(zhì)與內(nèi)部控管風(fēng)險(xiǎn)。二是流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（Liquidity Risk）。網(wǎng)絡(luò)上信息或錯(cuò)誤信息的流竄可能危及銀行的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)于銀行的負(fù)面信息，不論是否為真，很容易散布在網(wǎng)絡(luò)上留言版或新聞群中，它有可能造成短期內(nèi)存款戶大量提存，在新舊客戶交替中徒增網(wǎng)絡(luò)銀行存款變動(dòng)。三是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（Market Risk）。網(wǎng)絡(luò)上證券交易與發(fā)行增加，對(duì)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有復(fù)雜的影響。從市場(chǎng)觀點(diǎn)來看，經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)增加證券交易量，一方面增加市場(chǎng)變動(dòng)因素，另一方面增加流動(dòng)性。但從個(gè)別銀行觀點(diǎn)來看，銀行如在電子銀行業(yè)務(wù)上增加證券存款（deposit brokering）、債權(quán)銷售（loan sales）、以及資產(chǎn)證券化（securitization）等業(yè)務(wù)，將增加其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、小結(jié)

不論是信息科技所帶來金融服務(wù)型態(tài)的轉(zhuǎn)變，還是全球化所導(dǎo)致金融服務(wù)整合及金融監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)化，電子銀行無疑是金融業(yè)提供服務(wù)的另一渠道。而電子銀行能否經(jīng)營成功、吸引眾多客戶，除了關(guān)系到消費(fèi)者使用之習(xí)慣外，最重要的是銀行如何建立消費(fèi)者使用信心，防范任何潛在因素釀成危機(jī)。然而，電子銀行能否經(jīng)營良好，牽涉到的范圍相當(dāng)廣泛，再加上多數(shù)金融從業(yè)者對(duì)信息科技的知識(shí)與能力有待提升，多依賴其他信息科技公司提供技術(shù)支援，彼此之間的配合與控管關(guān)系到電子銀行能否營運(yùn)良好。而巴賽爾委員會(huì)所揭露的電子銀行白皮書除了告知經(jīng)營電子銀行的風(fēng)險(xiǎn)外，也呈現(xiàn)出目前電子銀行經(jīng)營型態(tài)與策略合作方式，及目前主要國家電子銀行從業(yè)者應(yīng)對(duì)與防范策略，可為我國從業(yè)者在規(guī)劃電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)重要的參考。

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（作者單位：中國建設(shè)銀行河南總審計(jì)室財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)審計(jì)處）