吳雪榮

摘要：農(nóng)戶小額貸款是我國一項重要的支農(nóng)惠農(nóng)政策，為我國的新農(nóng)村建設(shè)提供了大量的資金援助，但這一靈活有效的貸款方式在實際執(zhí)行過程中存在一系列風(fēng)險，增加了農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的管理難度。本文結(jié)合從事農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保管理經(jīng)驗，詳細(xì)分析了當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，指出農(nóng)戶小額貸款可能存在的風(fēng)險并給出了相應(yīng)對策，以期為我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司的風(fēng)險管理者有所裨益。

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶小額貸款；擔(dān)保有限公司；發(fā)展現(xiàn)狀；對策

一、引言

農(nóng)戶小額貸款是指農(nóng)村信用社為了提高農(nóng)村信用合作社信貸服務(wù)水平，加大支農(nóng)信貸投入，簡化貸款手續(xù)，更好地發(fā)揮農(nóng)村信用社在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用而開辦的小額貸款。這一貸款業(yè)務(wù)主要是在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的款項。農(nóng)戶小額貸款適用于主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營戶等。這種貸款形式根據(jù)保證人的不同可以分為農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶保證貸款、商戶聯(lián)保貸款和商戶保證貸款四種，其中商戶保證或聯(lián)保貸款最高金額為10萬元。其還款期限最短為1個月，最長為12個月，還款方式比較靈活，有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法等多種方式可供選擇。自從2001年我國農(nóng)村信用社首次推出農(nóng)戶小額貸款以來，農(nóng)戶小額貸款為我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。同時，伴隨著業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，農(nóng)戶小額貸款的風(fēng)險也逐步暴露出來，只有有效地防控風(fēng)險，才能保證農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。本文從農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的視角，詳細(xì)地分析了農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀及農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，并給出相應(yīng)措施，為我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)構(gòu)建起風(fēng)險防范體系。

二、農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀分析

貸款問題直接制約著三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，許多農(nóng)戶、個體戶以及中小企業(yè)由于缺乏抵押物從而無法取得貸款，最終阻礙其生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利展開。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的存在在促進(jìn)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演了極為重要的積極角色。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)手續(xù)簡便且要求較低的抵押物，成本法利率優(yōu)惠且可進(jìn)行信用擔(dān)保，很受個體商戶及廣大農(nóng)戶的歡迎。然而，在具體發(fā)展過程中，也因擔(dān)保貸款暴露出許多問題，如何有效防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保風(fēng)險使其更好地服務(wù)三農(nóng)是擔(dān)保公司迫切需要解決的重要問題。

首先，擔(dān)保公司人員綜合素質(zhì)普遍偏低，整體效率不高。擔(dān)保公司中具有專業(yè)技術(shù)資格的財務(wù)工作人員極少，對法律法規(guī)及金融專業(yè)知識掌握的較少，專業(yè)技能偏低，合規(guī)性操作意識薄弱。這就易累積公司的操作風(fēng)險，員工無法有效分析風(fēng)險指標(biāo)、管理客戶信用資料，再加上業(yè)務(wù)量較大，公司員工在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)時效率普遍低下，使得部分統(tǒng)貸項目無法及時上報。

其次，擔(dān)保公司內(nèi)部控制意識薄弱，運營風(fēng)險較大。部分農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的出資結(jié)構(gòu)極其不合理，內(nèi)部控制較為隨意，公司傾向于貸款給業(yè)務(wù)合作伙伴或相識人群，這在一定程度上蘊藏著道德風(fēng)險及機(jī)會主義風(fēng)險，加上農(nóng)戶信用信息存在嚴(yán)重的不對稱性，更進(jìn)一步加大了擔(dān)保公司的運營風(fēng)險。此外，擔(dān)保公司的貸后監(jiān)測配備人員也非常不足，制度執(zhí)行流于形式。

再次，外部監(jiān)督存在嚴(yán)重缺位。作為經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，外界有效監(jiān)督是降低擔(dān)保公司經(jīng)營風(fēng)險的必要保證。但目前看來，缺乏必要的外部監(jiān)督或監(jiān)督流于形式是擔(dān)保公司面臨的現(xiàn)狀，人民銀行、銀監(jiān)會等專業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督缺位，公安、工商等部門的監(jiān)督工作則又相對缺乏專業(yè)性。

最后，政策扶持力度須進(jìn)一步加強(qiáng)。有關(guān)部門在企業(yè)稅負(fù)、獎勵措施等方面給予擔(dān)保公司的政策傾斜不足，不利于農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的持續(xù)健康發(fā)展。

三、當(dāng)前農(nóng)戶小額貸款存在的風(fēng)險分析

農(nóng)戶小額貸款有著便捷簡單的辦理手續(xù)，極大地方便了農(nóng)民用款的需求，但同時也給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的管理帶來了巨大的風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）農(nóng)業(yè)收入波動變化大

當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展比較滯后，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，農(nóng)村地區(qū)在很大程度上還存在著靠天吃飯的情況，農(nóng)業(yè)收入受自然災(zāi)害的影響很大。小額農(nóng)戶貸款的還款主體是以農(nóng)業(yè)收入為主要還款資金來源的農(nóng)民，一旦受到天災(zāi)的影響，農(nóng)業(yè)收入會銳減，農(nóng)民償還貸款的能力也受大了極大的限制；另一方面，我國部分主要農(nóng)產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場價格波動很大，一些不法商販利用資金以及信息的優(yōu)勢壓低農(nóng)產(chǎn)品收購價格，使得部分農(nóng)民在豐收年份仍然沒有好的收入，極大地限制了農(nóng)民的還款能力，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保帶來巨大的風(fēng)險。

（二）農(nóng)戶財務(wù)管理意識淡薄

農(nóng)戶小額貸款可以為農(nóng)民在短期內(nèi)獲得一定量的資金，幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)以及生活中比較急切的資金需求，農(nóng)民要想真正發(fā)揮這批資金的作用，必須要有比較好的財務(wù)管理習(xí)慣，將資金利用在最能發(fā)揮作用的地方。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識普遍比較缺失，不能對資金的使用情況做出很好的規(guī)劃，這就會導(dǎo)致農(nóng)戶小額貸款不能給農(nóng)民帶來相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益，不能很好的推進(jìn)農(nóng)民增收，也就給農(nóng)民還款帶來困難，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來風(fēng)險。

（三）對農(nóng)戶信譽評價不當(dāng)貸款擔(dān)保不合理

農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放對象是農(nóng)民，當(dāng)前我國農(nóng)民的信譽評價體系尚未建立，無法根據(jù)科學(xué)合理的數(shù)據(jù)記錄來評價農(nóng)民的信用情況。一些地區(qū)的農(nóng)行通過逐級下達(dá)小額農(nóng)戶貸款增量任務(wù)，忽視了貸款的風(fēng)險防控。由于時間緊任務(wù)重，一些客戶經(jīng)理在貸前沒有對農(nóng)戶的信譽情況做出很好的評價，集中辦理大量農(nóng)戶小額貸款，這就會導(dǎo)致大量貸款集中到期，加大了貸款清理的難度。另一方面，由于我國農(nóng)戶小額貸款目標(biāo)群體基數(shù)大，與傳統(tǒng)的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)相比，業(yè)務(wù)量特別大，不可能在短時間內(nèi)對每一筆貸款進(jìn)行審核、跟蹤以及貸后管理，很容易出現(xiàn)償還風(fēng)險。

四、防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司風(fēng)險的對策

通過以上分析我們可以看到，當(dāng)前我國的農(nóng)戶小額貸款管理面臨著巨大的風(fēng)險，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的業(yè)務(wù)推進(jìn)和持續(xù)健康發(fā)展帶來了巨大的阻礙，只有防控好以上風(fēng)險，切實解決農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司目前所面臨的迫切需要解決的難題，才能更好地發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用。

（一）完善人才引進(jìn)機(jī)制提升員工綜合素養(yǎng)

一要進(jìn)一步強(qiáng)化擔(dān)保公司員工的法律規(guī)范及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)工作，使其在業(yè)務(wù)操作過程中嚴(yán)格遵守有關(guān)法規(guī)，運用專業(yè)知識高效率地處理擔(dān)保業(yè)務(wù)，增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，以全面有效地降低風(fēng)險。二要定期或不定期地對公司員工進(jìn)行再教育與培訓(xùn)，使其能夠系統(tǒng)地學(xué)習(xí)農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的金融專業(yè)知識?？赏ㄟ^邀請農(nóng)村信用社信貸部門人員舉辦專業(yè)知識講座，向農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的員工對小額信貸知識有一個全面深入的了解，同時農(nóng)信社的有關(guān)專家也可將其信貸審批專業(yè)經(jīng)驗與知識普及給公司員工，使其專業(yè)化水平及業(yè)務(wù)能力得到有效提升。三要依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展整體狀況，逐步擴(kuò)大專業(yè)人才，引進(jìn)優(yōu)秀擔(dān)保人才，完善人才晉升機(jī)制，建立健全人才儲備與引進(jìn)機(jī)制，提升員工工作積極性。同時明確各有關(guān)崗位的權(quán)責(zé)利，嚴(yán)格保證專崗專人，穩(wěn)定提升各級業(yè)務(wù)能力，使公司經(jīng)受得起新形勢下的巨大挑戰(zhàn)。

（二）完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險

第一，內(nèi)部控制制度的建立是劃分各崗位職責(zé)權(quán)限的首要前提，只有進(jìn)行完善的內(nèi)部自我控制與監(jiān)督，才能有效避免不當(dāng)授權(quán)、越權(quán)等不良現(xiàn)象的發(fā)生。第二，擔(dān)保公司應(yīng)該持更加謹(jǐn)慎的態(tài)度來對待關(guān)聯(lián)人及熟人的農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保，鑒于此類擔(dān)保貸款潛在風(fēng)險很大，應(yīng)逐步減少接手此類貸款業(yè)務(wù)。第三，貸后管理也不可忽視，貸款后期進(jìn)行定期或不定期監(jiān)測，在公司內(nèi)部實行問責(zé)制，會同外部監(jiān)督部門，做到清晰掌握各項貸款的使用及投放情況，做到全程監(jiān)測。第四，全額擔(dān)保風(fēng)險性極大，應(yīng)逐步減少，擔(dān)保公司的風(fēng)險意識要進(jìn)一步增強(qiáng)，在與農(nóng)信社簽訂銀保合作協(xié)議時要明確雙方貸款風(fēng)險分擔(dān)的具體有關(guān)事項，努力構(gòu)建合作雙贏的良好合作伙伴關(guān)系。第五，持續(xù)完善人民銀行征信系統(tǒng)調(diào)取有關(guān)農(nóng)戶的信用信息，進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)?？蛻舻男庞霉芾?，切實降低部分農(nóng)戶的違約風(fēng)險。

（三）嚴(yán)格監(jiān)督機(jī)制加大政策扶持

外部監(jiān)督體系必須協(xié)調(diào)一致分工明確，將農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司納入至現(xiàn)有金融監(jiān)督框架之中。對于擔(dān)保公司的日常業(yè)務(wù)活動，人民銀行要經(jīng)常性履行其監(jiān)督管理職能，判定公司經(jīng)營風(fēng)險的大小及穩(wěn)定性，發(fā)現(xiàn)問題及時要求其加以整改，以進(jìn)一步化解擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險。對擔(dān)保公司政府應(yīng)加大資金投入，給予其更多的稅收優(yōu)惠，明確擔(dān)保公司的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)貼政策，以充分調(diào)動農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司為“三農(nóng)”服務(wù)的積極性。

（四）加強(qiáng)對農(nóng)戶投資理財教育

農(nóng)戶小額貸款是農(nóng)民獲取生產(chǎn)資金的重要途徑，農(nóng)民只有充分利用好了這部分資金才能真正發(fā)揮這項業(yè)務(wù)的作用。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識淡薄，在獲取資金后不能很好地對資金使用進(jìn)行規(guī)劃，在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)增收和貸款的按期償付。增加農(nóng)戶的理財能力是防控農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的根本措施。因此，在辦理貸款業(yè)務(wù)的同時，各地的信用社還應(yīng)該加強(qiáng)農(nóng)民的投資理財教育，讓小額貸款切實能夠發(fā)揮出增加農(nóng)民收入的作用，培養(yǎng)農(nóng)民信用意識，使其在借款的同時做好用款計劃以及還款規(guī)劃，讓農(nóng)戶小額貸款進(jìn)入一個良性循環(huán)，切實發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用，防止貸款風(fēng)險的產(chǎn)生。

（五）構(gòu)建農(nóng)民信用記錄體系

當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務(wù)量巨大，審批程序簡單，造成了貸款管理風(fēng)險巨大，不能對每一個農(nóng)戶的貸款申請以及還款能力做出科學(xué)合理的評價，只能簡單地通過申請貸款農(nóng)戶的財產(chǎn)情況以及大概的收入情況來判定，得出來的結(jié)果不具有科學(xué)可靠性。要解決這一個問題，必須建立起完善的農(nóng)民信用評價體系，通過記錄申請貸款農(nóng)民的收入情況、資產(chǎn)狀況以及過去的還款情況來綜合考慮農(nóng)民的還款能力以及還款風(fēng)險，科學(xué)合理的確定貸款的數(shù)量和期限，防止盲目貸款給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來的風(fēng)險。

五、結(jié)束語

本文作者詳細(xì)分析了我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，并充分剖析了當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款所面臨的風(fēng)險，并從完善人才引進(jìn)機(jī)制提升員工綜合素養(yǎng)、完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險、嚴(yán)格監(jiān)督機(jī)制加大政策扶持等幾個方面來預(yù)防和控制風(fēng)險，綜合考慮到風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)外部原因，可以使農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司較為有效地防控?fù)?dān)保風(fēng)險。但是需要指出的是，風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因是農(nóng)戶無力償還貸款。因此，具體的風(fēng)險防控措施雖非常必要，但幫助農(nóng)民脫貧致富才是防御各種風(fēng)險的根本舉措，這也是農(nóng)戶小額貸款發(fā)放的根本目的。

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